Záverečný účet obce za rok 2016

Záverečný účet Obce HALIČ za rok 2016 V Haliči, marec 2017

Záverečný účet obce za rok 2016 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2016 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2016 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2016 5. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho fondu 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - štátnemu rozpočtu 7. Prehľad o poskytnutých dotáciách 8. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2016 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti 11. Hodnotenie plnenia programov obce 12.5.2017 2

1. Rozpočet obce na rok 2016 Záverečný účet Obce Halič za rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2016. Obec v novembri 2015 zostavila rozpočet na roky 2016-2018 podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený spolu s RO ZŠsMŠ ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2016. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 13.11.2015 uznesením č. B/5, a bol raz zmenený : - zmena bola schválená dňa 09.09.2016 uznesením č. B/1 Starostom obce boli dňa 21.11.2016, 15.12.2016 a 29.12.2016 schválené rozpočtové opatrenia podľa 14 ods. 2 písm. a) Zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy pri dodržaní celkovej výšky príjmu a celkových schválených výdavkov rozpočtu obce na rok 2016. Po zmene bol rozpočet nasledovný : Rozpočet obce: Upravený rozpočet obce k 31.12.2016 Upravený rozpočet 2015 Príjmy celkom 1 260 332,62 Bežné príjmy 1 178 782,62 Kapitálové príjmy 81 550,00 Finančné príjmy 0,00 z toho: ZŠsMŠ 18 120,00 Výdavky celkom 1 185 332,62 Bežné výdavky 1 120 561,62 Kapitálové výdavky 55 000,00 Finančné výdavky 9 771,00 Rozp.vl.príjmov ZŠsMŠ r.2016 18 120,00 Rozp. výdavkov ZŠsMŠ r.2016 725 581,00 12.5.2017 3

2. Rozbor plnenia príjmov obce za rok 2016 1 260 332,62 1 331 924,32 105,68 1./ Bežné príjmy- daňové príjmy: 558 552,00 575 952 103,12 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 478 477,00 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2016 poukázané prostriedky zo ŠR vo výške 489 478,51, čo predstavuje plnenie na 102,30 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 53 225,00 bol skutočný príjem k 31.12.2016 vo výške 59 102,39, čo je 111,04 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 21 718,50, dane zo stavieb boli vo výške 36 158,54 a dane z bytov a nebytových priestorov vo výške 1 225,35. Dobré plnenie výnosu dane z nehnuteľnosti ovplyvnilo vymoženie neuhradených pohľadávok za staré roky. K 31.12.2016 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 10 922,76, z toho nezaplatená daň za rok 2016 je 9 170,50 a z predchádzajúcich rokov 1 752,26. c) Miestne dane (pes, ubytovanie, užívanie verejného priestranstva, KO) Rozpočtované príjmy vo výške 26 850,00 boli splnené na 101,94 % v hodnote 27 371,10. 2./ Bežné príjmy nedaňové príjmy: Z rozpočtovaných 15 070,00 bol skutočný príjem k 31.12.2016 vo výške 13 043,55, čo je 86,55 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov, príjem z prenajatých budov, priestorov, objektov a strojov a príjem z prenájmu viacúčelového ihriska. 3./Administratívne poplatky a iné poplatky a platby: Administratívne poplatky a správne poplatky : Z rozpočtovaných 33 700,00 bol skutočný príjem k 31.12.2016 vo výške 80 147,22, čo je 237,83 % plnenie. Ide o príjem za vydanie rozhodnutia na VHP, správne poplatky, poplatky za DS, MR, opatrovateľskú službu, z lotérii, za znečistenie ovzdušia, v ZŠsMŠ sa jedná o poplatky v MŠ, ŠKD, stravné. 4./ Iné príjmy: V rámci iných príjmov boli rozpočtované príjmy z výťažkov lotérií vo výške 1 900,00, sponzorské dary určené na akcie poriadané obcou, plnenie je vo výške 9 236,03 a bolo ovplyvnené v ZŠsMŠ vratkami zo zdravotnej poisťovne. Obec prijala nasledovné granty a transfery : v : 1. Obv.školský úrad /normatív/ 471 094,00 Školstvo OŠÚ nenormatív odchodné 3 582,00 Školstvo - SZP 14 041,00 Školstvo - vzdel.poukaz 7 260,00 Školstvo 12.5.2017 4

Vých.a vzdel. pre MŠ 2 550,00 Školstvo -dopravné 21 566,00 Školstvo -príspevok na učebnice 1 099,00 školstvo -škola v prírode 2 500,00 školstvo 2. MK SR Bratislava 1 200,00 Knižný fond 3. Obvodný úrad Lučenec 551,10 REGOB /hlásenie pobytu občanov/ 4. Obvodný úrad Lučenec 4 103,17 Matrika 5. Obvodný úrad Lučenec 880,32 Voľby NR 6. Obvodný úrad Lučenec 10,60 Register adries 7. ÚPSVaR Lučenec 9 053,00 Stravné pre deti v HN 8. ÚPSVaR Lučenec 3 170,60 Škol. potreby pre deti v HN 9. ÚPSVaR Lučenec 2 271,68 Rod. prídavky + osobitný príjemca 10. Krajský úrad živ.prostredia 156,20 Životné prostredie- prenesený výkon 11. ÚPSVaR Lučenec 437,23 Sl.zamestnanosti S p o l u : 547 364,50 Kód zdroja 111 12. ÚPSVaR Lučenec 20 137,92 SZ, /ŠR+EÚ/ 13. Sponzorské 770,40 CELKOM: 568 272,82 Transfery boli účelovo viazané a ich čerpanie bolo v súlade s ich účelom. 4/ Kapitálové príjmy: 81 550,00 81 552,00 100,00 a) Príjem z predaja pozemkov: V roku 2016 boli realizované predaje pozemkov vo vlastníctve obce fyzickým osobám za účelom vysporiadania vlastníctva pozemkov. Obec obdržala kapitálový transfer účelovo určený na rozvoj výchovy a vzdelávania žiakov v oblasti telesnej a športovej výchovy formou dostavby a rekonštrukcie telocvične pri škole v celkovej výške 75 000,00 5/ Príjmové finančné operácie : 0,00 3 185,22 V čerpaní finančných operácií sa jedná o nevyčerpané finančné prostriedky účelovo určené na dopravné pre žiakov ZŠsMŠ prijaté v roku 2015 a čerpané v roku 2016. 6/ Príjmy rozpočtových organizácii s právnou subjektivitou : Rozpočtové bežné príjmy: 18 120,00 65 937,36 363,89 Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou ZŠsMŠ Halič 65 937,36 12.5.2017 5

Vysoké plnenie príjmov je spôsobené metodickou zmenou účtovania stravného v školskej jedálni. Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou ZŠsMŠ Halič 0 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2016 1 185 332,62 1 163 036,43 98,12 Bežné výdavky: 1 120 561,62 1 118 963,71 99,86 v tom : Funkčná klasifikácia obec (bez Rozpočet Skutočnosť % plnenia ZŠsMŠ) Plánovanie,manažm. a kontrola 257 500,52 241 676,59 93,85 Služby občanom 21 234,19 17 269,84 81,33 Odpadové hospodárstvo 24 650,00 23 672,06 96,03 Miestne komunikácie 20 600,00 18 130,64 88,01 Kultúra 54 780,40 30 713,95 56,07 Šport 20 900,00 17 459,65 83,54 Životné prostredie 29 224,83 26 693,33 91,34 Sociálne služby a pomoc 16 485,68 15 382,45 93,31 Administratíva 10 376,00 10 144,28 88,53 Školstvo 4 000,00 4 128,40 103,21 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 569 504,20 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 vo výške 554 578,78, čo je 97,38 % plnenie. Patria sem mzdové prostriedky zamestnancov OcÚ a zamestnancov ZŠsMŠ Halič. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 200 464,59 bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 vo výške 201 101,27, čo je 100,32 % plnenie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa OcÚ a ZŠsMŠ Halič. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 308 724,83 bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 vo výške 321 941,09 čo je 104,28 % plnenie. Jedná sa o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby, ako aj o prevádzkové výdavky školy. Prekročenie o cca 30 tis. je v škole zmenou spôsobu účtovania tovarov a služieb za stravu. d) Bežné transfery 12.5.2017 6

Z rozpočtovaných 41 338,00 bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 vo výške 41 033,27, čo predstavuje 99,26 % plnenie. Jedná sa o transfer na členské príspevky, odstupné, nemocenské dávky, pre šport, cirkev, Haličan a jednotlivcom, cestovné vyplácané žiakom ZŠsMŠ. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami V roku 2016 splátky úrokov z úverov predstavovali výšku 309,30. 2/ Kapitálové výdavky: 55 000,00 34 308,06 62,38 V tom: Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Správa 35 000,00 34 308,06 98,02 Kultúrny dom 20 000,00 0 0 V kapitálových výdavkoch sú zahrnuté výdavky na rozšírenie kamerového systému v obci, nákup pozemkov, traktora s príslušenstvom a nákup štiepkovača. 3/ Výdajové finančné operácie 9 771,00 9 764,66 99,93 Vo finančných operáciách sú zahrnuté ročné splátky istiny úverov. V roku 2016 bol splatený investičný úver v SLSP, a.s. V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadané svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytla finančné prostriedky zo svojho rozpočtu, ďalej usporiadané finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu a štátnym fondom. 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2016 Plnenie príjmov a čerpanie výdavkov za rok 2016 Rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočné plnenie príjmov/ čerpanie výdavkov k 31.12.2016 Plnenie bez mimorozpočtových prostriedkov Príjmy celkom 1 053 643,00 1 260 332,62 1 331 924,32 1 290 102,36 Bežné príjmy 1 047 344,00 1 178 782,62 1 247 187,10 1 205 365,14 12.5.2017 7

Kapitálové príjmy 1 000,00 81 550,00 81 552,00 81 552,00 Finančné príjmy 5 299,00 0,00 3 185,22 3 185,22 18 120,00 18 120,00 65 937,36 25 777,16 Príjmy RO s právnou subjektivitou Výdavky celkom 1 053 643,00 1 185 332,62 1 163 036,43 1 121 734,51 Bežné výdavky 984 872,00 1 120 561,62 1 118 963,71 1 077 661,79 Kapitálové výdavky 59 000,00 55 000,00 34 308,06 34 308,06 Finančné výdavky 9 771,00 9 711,00 9 764,66 9 764,66 Výdavky RO s právnou subjektivitou Rozpočet obce 645 549,00 725 581,00 756 026,84 716 463,32 Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2016 Bežné príjmy spolu 1 205 365,14 bežné príjmy obce 1 179 587,98 bežné príjmy RO 25 777,16 Bežné výdavky spolu 1 077 661,79 bežné výdavky obce 361198,47 bežné výdavky RO 716 463,32 Bežný rozpočet +127 703,35 Kapitálové príjmy spolu 81 552,00 kapitálové príjmy obce 81 552,00 kapitálové príjmy RO 0 Kapitálové výdavky spolu 34 308,06 kapitálové výdavky obce 34 308,06 kapitálové výdavky RO 0 Kapitálový rozpočet +47 243,94 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu +174 947,29 Vylúčenie z prebytku 92 163,26 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu +82 784,03 Príjmy z finančných operácií 3 185,22 Výdavky z finančných operácií 9 764,66 Rozdiel finančných operácií -6 579,44 PRÍJMY SPOLU 1 290 102,36 VÝDAVKY SPOLU 1 121 734,51 Hospodárenie obce 168 367,85 Vylúčenie z prebytku 92 163,26 Upravené hospodárenie obce 76 204,59 Prebytok rozpočtu v sume 174 947,29 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene 12.5.2017 8

a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o: - nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 17 163,26 EUR - nevyčerpané prostředky zo ŠR na rekonštrukciu telocvične budovy ZŠsMŠ v sume 75 000,00 EUR navrhujeme použiť na tvorbu rezervného fondu vo výške 76 204,59 EUR Zostatok finančných operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume -6 579,44 EUR, bol v roku 2016 krytý prebytkom bežného rozpočtu. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa nevedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2016 197 097 Prírastky - z prebytku hospodárenia r. 2015 76 204 - ostatné prírastky Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. C/ zo dňa... nákup budovy - uznesenie č. zo dňa... splácanie istiny - krytie schodku hospodárenia - ostatné úbytky KZ k 31.12.2016 273 301 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2016 159,14 Prírastky - povinný prídel - % 1 677,02 Úbytky - stravovanie 1 014,00 - vianočné príspevky 720,00 KZ k 31.12.2016 102,16 12.5.2017 9

6/ Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2016-3 - Suma použitých prostriedkov v roku 2016 UP SVaR Aktivačná činnosť,sl.zamestnan. 20 575,15 20 575,15 0 MF SR matrika bež. výd. 4 103,17 4 103,17 0 MV SR na evid. Obyvateľov - regob 551,10 551,10 0 MK SR Na knižničný fond, int.vybaven. 1 200,00 1 200,00 0-4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) OŠÚ Školstvo - BV 523 692,00 506 528,74 17 163,26 UP SVR Školstvo- BV 14 062,20 14 062,20 0 MV SR Voľby NR 880,32 731,77 148,55 KU ŽP na životné prostredie-bv 156,20 156,20 0 MV SR Register adries 10,60 10,60 0 UP SVaR Na rod.pr. + osobitný príjemca 2 271,68 2 271,68 0 S p o l u : 567 502,42 550 190,61 17 311,81-5 - 7. Prehľad o poskytnutých dotáciách a transferoch Prijímateľ dotácie, transferu Plánovaná výška dotácie Skutočná výška dotácie Katolícka cirkev 2 000,00 2 000,00 TJ Slovan Halič 7 100,00 7 100,80 Šport (turisti, hokej, volejbal, 2 800,00 2 624,57 ženy) Haličan 300,00 300,00 Jednotlivci hmotná núdza 500,00 0,00 S p o l u 12 700,00 12 025,37 12.5.2017 10

8. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2016 KZ k 31.12.2016 Neobežný majetok spolu, z toho: 2 850 103,46 2 860 042,39 Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok 2 525 675,46 2 535 614,39 Dlhodobý finančný majetok 324 428,00 324 428,00 Obežný majetok spolu 1 575 307,95 1 706 184,13 Zásoby 1 310,44 1 210,04 zúčtov.transf.rozpočtu obce/355/ 1 349 220,22 1 316 644,48 Pohľadávky 10 856,80 11 884,97 Finančný majetok 213 920,49 376 444,64 Časové rozlíšenie 2 200,46 2 519,47 SPOLU 4 427 611,87 4 568 745,99 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2016 KZ k 31.12.2016 Vlastné zdroje krytia majetku 2 593 399,76 2 700 839,67 Nevyspor.výsledok hospodárenia 2 569 345,31 2 593 399,76 Výsledok hospodárenia +24 054,45 +107 439,91 Záväzky 51 789,82 123 987,19 Dlhodobé záväzky 159,14 102,16 Krátkodobé záväzky 26 022,80 19 063,77 Bankové úvery a ostatné prij.výp. 21 672,66 11 908,00 Rezervy 750,00 750,00 Časové rozlíšenie 1 782 422,29 1 743 919,13 SPOLU 4 427 611,87 4 568 745,99 12.5.2017 11

9. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2016 Obec k 31.12.2016 eviduje tieto záväzky : - voči banke 11 908,00 - voči dodávateľom 1 670,13 - voči štátnemu rozpočtu 92 163,26 - voči zamestnancom 9 351,15 - voči poisťovniam 6 174,45 - priame dane 1 616,62 - iné záväzky 251,42 V roku 2016 obec splatila dlhodobý úver poskytnutý na rekonštrukciu miestnych komunikácií. V roku 2012 obec uzatvorila Zmluvu o terminovanom úvere na rekonštrukciu miestnej komunikácie. Úver je splatný v roku 2020, splátky úveru a splátky úrokov sú mesačné. P. č. Výška prijatého úveru Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2016 Splatnosť 1. 26 000 2,009 % Blankozmenka 11 908,00 r. 2020 10. Údaje o hospodárení PO Obec nemá zriadenú PO. 11. Údaje o náklade a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec podnikateľskú činnosť nevykonáva. 12. Hodnotenie plnenia programov obce Obecné zastupiteľstvo na svojom zasadaní dňa 10.10.2014 schválilo Uznesením č. C/1 Zásady hospodárenia s finančnými prostriedkami obce Halič so zostavením rozpočtu bez programovej štruktúry. V Haliči, marec 2017 Vypracovala: Ing. Hujová Juraj Machava starosta obce 12.5.2017 12