MESTO PODOLÍNEC Záverečný účet Mesta Podolínec za rok 2015 V Podolínci, máj 2016

MESTO PODOLÍNEC Záverečný účet Mesta Podolínec za rok 2015 V Podolínci, máj 2016

Záverečný účet mesta za rok 2015 OBSAH : 1. Rozpočet mesta na rok 2015 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2015 5. Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 8. Podnikateľská činnosť 9. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí 10. Hodnotenie plnenia programov mesta 2

Záverečný účet Mesta Podolínec za rok 2015. 1. Rozpočet mesta na rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia mesta bol rozpočet mesta na rok 2015. Mesto v roku 2015 zostavilo rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet mesta na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie mesta sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet mesta bol schválený mestským zastupiteľstvom dňa 29. januára 2015 uznesením č. 4/2015. Počas roka bol rozpočet upravovaný desaťkrát: - rozpočtovým opatrením č.1/2015 schváleným primátorom mesta dňa 03. 02. 2015 - rozpočtovým opatrením č.2/2015 schváleným primátorom mesta dňa 02. 03. 2015 - rozpočtovým opatrením č.3/2015 schváleným primátorom mesta dňa 01. 04. 2015 - rozpočtovým opatrením č.3a/2015 schváleným primátorom mesta dňa 04.05. 2015 - rozpočtovým opatrením č.3b/2015 schváleným primátorom mesta dňa 01.06. 2015 - rozpočtovým opatrením č.4/2015 schváleným uznesením MsZ č.6/2015 dňa 25. 06. 2015 - rozpočtovým opatrením č.5/2015 schváleným primátorom mesta dňa 01. 07. 2015 - rozpočtovým opatrením č.6/2015 schváleným primátorom mesta dňa 01.08.2015 - rozpočtovým opatrením č.7 /2015 schváleným uznesením MsZ č.7/2015 dňa 26.08.2015 - rozpočtovým opatrením č.8/2015 schváleným primátorom mesta dňa 01.09.2015 - rozpočtovým opatrením č.9/2015 schváleným primátorom mesta dňa 01.12.2015 - rozpočtovým opatrením č.10/2015 schváleným uznesením MsZ č.9/2015 dňa 10.12.2015 Rozpočet mesta k 31.12.2015 v eurách Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 2 968 831 3 208 537,52 z toho : Bežné príjmy 1 905 315 2 028 132 Kapitálové príjmy 985 916 981 175 Finančné príjmy 52 762 163 361 Príjmy RO s právnou subjektivitou 24 838 35 869,52 Výdavky celkom 2 968 831 3 156 654,12 z toho : Bežné výdavky 897 793 987 913 Kapitálové výdavky 1 101 576 1 183 120 Finančné výdavky 16 325 16 325 Výdavky RO s právnou subjektivitou 953 137 969 296,12 Rozpočet mesta 0 51 883,40 3

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 v EUR 3 208 537,90 3 106 588,52 96,82 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 1 099 560,47 1 089 401,31 99,08 Textová časť bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 1 002 877,58 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 1 002 877,50 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 34 382,89 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 32 014,15 EUR, čo je 93,09 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 9 778,89 EUR, dane zo stavieb boli v sume 20 417,09 EUR a dane z bytov boli v sume 1 818,17 EUR. Mesto eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 1 211,38 EUR (hlavne firma PILEX). c) Daň za psa 1 648,90 EUR d) Daň za užívanie verejného priestranstva 624,12 EUR e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad bol 50 964,41 EUR. f) Daň za nevýherné hracie automaty 320,-EUR Mesto eviduje pohľadávky na poplatku v sume 32 052,33, vo vymáhaní exekúciou sú pohľadávky v sume 4 162,41. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 203 283,80 202 648,82 99,69 Textová časť bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 164 215,80 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 161 964,69 EUR, čo je 98,63 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 4 357,32 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 157 607,37 EUR. Pohľadávky v sume 2 142,09 sú vymáhané exekútormi. b)administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 36 898,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 40 516,95 EUR, čo je 109,81 % plnenie. Príjem za služby bol v sume 27 755,64 EUR. Ďalej ide o príjem z poistného plnenia, za porušenie predpisov a dotačných ZŠ bez prevodu. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: 723 787,86 721 401,37 99,67 4

Textová časť bežné ostatné príjmy: Mesto prijalo nasledovné granty a transfery: Poskytovateľ Suma v EUR Účel 1. ÚPSVaR 10 420,46 Stravov.návyky a škols.potreby žiak. 2. ÚPSVaR 4 592,42 Sociálne podmienky rodín 3. ÚPSVaR 47 459,90 Aktivačná činnosť 4. Okresný úrad 1 280,00 Voľby 5. Okresný úrad 1 067,55 REGOP evid. obyvateľstva 6. Krajský stavebný úrad 3 451,18 Stavebný úrad, životné prostredie 7. Okresný úrad Prešov 569 645,03 Školstvo 8. Obvodný úrad 9 341,01 Matrika 9. ÚPSVaR 20 562,36 Terénne sociálne pracovníčky 10. Ministerstvo kultúry 1 500,00 Knihy knižnica 11. ÚPSVaR 5 156,06 Príspevky od ÚP - ZŠ 12. Obce 727,87 CVČ 13. MPC Prešov 34 340,53 MRK1,2 14. Prešovský samosprávny kraj 10 732,00 Mikroprojekt MsKS 15. Granty a sponzorské 1 125,00 Podolínsky spravodaj,maratón,kult.akcie Spolu 721 401,37 Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: 982 674,64 973 343,88 99,05 Textová časť kapitálové príjmy: a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 087,30 EUR. Ide o pozemky starého sadu b) Granty a transfery Z rozpočtovaných 1 706 462,50 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 693 657,95 EUR, čo predstavuje 99,25 % plnenie. V roku 2015 mesto získalo nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Investičná akcia 1. Ministerstvo PRVaV 940 758,24 Regenerácia námestia 2. Prešovský samosprávny kraj 29 998,34 Poľsko-slov.kultúra 3. Nadácia Allianz 1 500,00 Merač rýchlosti SPOLU 972 256,58 5

5) Príjmové finančné operácie: 163 361,61 83 923,30 51,37 Textová časť príjmové finančné operácie: Uznesením mestského zastupiteľstva dňa 25. júna 2015 uznesením č. 6/2015 bolo schválené použitie časti rezervného fondu v sume 7 000 EUR. V roku 2015 bol schválený mestským zastupiteľstvom dňa 26.8.2015 uznesením č. 7/2015 úver vo výške 52 671 ako 5% spolufinancovania investičnej akcie Regenerácia centra mesta Podolínec. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy : 35 869,52 35 869,52 100,00 Textová časť bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy rozpočtovej organizácie s právnou subjektivitou sú vlastné príjmy Základnej školy s materskou školou a refundácia nákladov ÚPSVaR. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 v EUR 3 156 654,12 2 987 901,78 94,65 1) Bežné výdavky : 987 912,89 903 245,60 91,43 v tom : Programový rozpočet Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výkon administr. a prevádzky mesta 578 333,33 529 299,01 91,52 Interné služby mesta 43 325,80 34 322,47 79,22 Služby občanom 8 795,00 7 420,12 84,37 Bezpečnosť a poriadok 15 544,55 14 876,45 95,70 Odpadové hospodárstvo 61 800,00 59 749,05 96,68 Pozemné komunikácie a ver.priestr. 6 500,00 0 0 Vzdelávanie cirkevná škola 138 982,21 138 982,25 100,00 Kultúra 4 345,00 3 692,05 84,97 Šport 14 990,00 14 990,00 100,00 Prostredie pre život 32 758,00 19 170,88 58,52 Pomoc občanom v starobe 3 540,00 3 434,00 97,00 Bytové hospodárstvo 78 999,00 77 309,32 97,86 Spolu 987 912,89 903 245,60 92,26 Textová časť bežné výdavky: a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania 6

Z rozpočtovaných 175 173,84 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 172 694,94 EUR, čo je 98,58 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov mestského úradu, bytového oddelenia, mestskej polície. Z rozpočtovaných 30 062,26 EUR bolo čerpaných 30 030,26 EUR, čo je 99,89 %. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov stavebného úradu, matriky, aktivačných pracovníkov a terénnych pracovníčok. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 76 992,95 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 77 302,80 EUR, čo je 100,40 % čerpanie. Z rozpočtovaných 14 784,38 EUR za odmeny a dohody mimo miezd a platov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 12 673,05 EUR, čo je 85,72 % čerpanie. b) Tovary a služby vo všetkých programoch mesta Z rozpočtovaných 167 260,09 EUR na energie bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 140 653,58 EUR, čo je 84,09 % čerpanie. Z rozpočtovaných 70 374,31 EUR za materiál bolo čerpanie 50 979,32 EUR čo je 72,44 %. Ide o materiál stavebný, kancelársky, čistiace prostriedky, železiarsky a materiál na údržbu majetku, ochranné odevy, výpočtová technika. Z rozpočtovaných 17 994,57 EUR na náklady na dopravu bolo čerpanie 9 515,89 EUR, čo je 52,88 % čerpanie. Sú to prostriedky na PHM a údržbu motorových vozidiel. Z rozpočtovaných 46 760,87 EUR na údržbu majetku bolo k 31.1.22015 čerpanie v sume 31 358,52 EUR, čo je 67,06 %. Ide o údržbu zariadení, softvéru, a ciest. Z rozpočtovaných 195 647,96 EUR na služby bolo k 31.12.2015 čerpanie v sume 188 943,95 EUR, čo je 96,57 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky mestského úradu, revízie, zazmluvnené služby podľa zákona, špeciálne služby, stravovanie, poplatky, služby aktivačných prác a vývoz TDO (v roku 2015 sú výdavky o 8 784,64 EUR vyššie ako príjem). c) Bežné transfery Z rozpočtovaných 198 408,36 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 192 885,92 EUR, čo predstavuje 97,22 %. Sú to prostriedky na cirkevné zariadenia a školy, športovým organizáciám, odchodné, odstupné, dôchodcom a rodinám v hmotnej núdzi. d) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 9 092,57 EUR bolo k 31.12.2015 skutočne vyčerpané 8 842,37 EUR, čo predstavuje 97,25 % čerpanie. Sú to prostriedky na úroky banke a ŠFRB. 2) Kapitálové výdavky : 1 166 663,08 1 090 650, 66 93,48 Textová časť kapitálové výdavky : a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup pozemkov (Mramúchová, Marhevka, Tholt) v sume 6 504,91 EUR, - vypracovanie projektovej dokumentácie na zateplenie domu služieb v sume 2 970,00 EUR, - prípravná a projektová dokumentácia Regenerácia námestia v sume 8 232,00 EUR, - realizácia nových stavieb Regenerácia námestia v sume 275 870,67 EUR, - rekonštrukcie a modernizácie Regenerácia námestia v sume 770 157,61 EUR - nákup merača rýchlosti v sume 2 220,00 EUR - nákup GPS (čiastočná úhrada) v sume 1 998,00 EUR 7

- nákup traktora VEGA v sume 19 700,00 EUR - splátka leasingu policajného auta v sume 2 997,47 EUR. 3) Výdavkové finančné operácie : 32 782,29 24 709,40 75,37 Textová časť výdavkové finančné operácie: Z rozpočtovaných boli prostriedky použité na splácanie istiny z prijatých úverov na regeneráciu námestia a 16 b. j.. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : 969 296,12 969 296,12 100,00 Textová časť bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky rozpočtovej organizácie s právnou subjektivitou sú výdavky Základnej školy s materskou školou. 4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2015 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2015 Bežné príjmy spolu 2 049 321,02 z toho : bežné príjmy mesta 2 013 451,50 bežné príjmy RO 35 869,52 Bežné výdavky spolu 1 872 541,72 z toho : bežné výdavky mesta 903 245,60 bežné výdavky RO 969 296,12 Bežný rozpočet 176 779,30 Kapitálové príjmy spolu 973 343,88 z toho : kapitálové príjmy mesta 973 343,88 kapitálové príjmy RO 0 Kapitálové výdavky spolu 1 090 650,66 z toho : kapitálové výdavky mesta 1 090 650,66 kapitálové výdavky RO 0 Kapitálový rozpočet -117 306,78 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 59 472,52 Vylúčenie z prebytku 14 165,06 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 45 307,46 Príjmy z finančných operácií 83 923,30 Výdavky z finančných operácií 24 709,40 8

Rozdiel finančných operácií 59 213,90 PRÍJMY SPOLU 3 106 588,20 VÝDAVKY SPOLU 2 987 901,78 Hospodárenie mesta 118 686,42 mesta 14 165,06 Upravené hospodárenie obce 104 521,36 Prebytok rozpočtu v sume 59 472,52 EUR podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 14 165,06 EUR navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 45 307,46 EUR V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 14 165,06 EUR, a to na : - prenesený výkon štátnej správy v školstve 5. Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2015 80 606,88 7 000,00 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 6/2015 zo dňa 25.6.2015 na úhradu stavebného dozoru pre projekt Regenerácia námestia KZ k 31.12.2015 73 606,88 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2015 1 756,05 Prírastky - povinný prídel - 1,5 % 3 958,62 Úbytky - závodné stravovanie - - ostatné úbytky 883,30 -ostatné prírastky 44,00 KZ k 31.12.2015 4 875,37 9

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 v EUR A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2015 KZ k 31.12.2015 Majetok spolu 11 222 161,60 15 610 158,95 Neobežný majetok spolu 9 664 126,30 14 089 642,29 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 12 355,70 6 955,70 Dlhodobý hmotný majetok 9 192 931,06 13 623 847,05 Dlhodobý finančný majetok 458 839,54 458 839,54 Obežný majetok spolu 1 544 433,29 1 504 013,93 z toho : Zásoby 14 706,50 2 792,77 Zúčtovanie medzi subjektami VS 1 093 315,24 1 044 166,32 Dlhodobé pohľadávky 1 729,22 0 Krátkodobé pohľadávky 165 981,80 107 239,84 Finančné účty 268 700,53 349 815,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 13 602,01 16 502,73 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2015 KZ k 31.12.2015 Vlastné imanie a záväzky spolu 11 222 161,60 15 610 158,95 Vlastné imanie 8 097 026,06 12 903 282,08 z toho : 10

Výsledok hospodárenia - 70 299,66 4 092 630,64 Záväzky 729 532,15 664 562,11 z toho : Rezervy 103 392,95 33 530,51 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0 Dlhodobé záväzky 406 166,47 348 082,11 Krátkodobé záväzky 142 468,25 165 326,19 Bankové úvery a výpomoci 77 504,48 117 623,30 Časové rozlíšenie 2 395 603,39 2 042 314,76 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 Mesto k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 117 623,30 EUR - voči dodávateľom 25 449,76 EUR - voči štátnemu rozpočtu 17 778,85 EUR - voči zamestnancom 19 892,64 EUR P.č. Druh záväzku Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2014 Splatnosť 1. Regener.námestia Bianco zmenka 20 038,54 r. 2016 2. 16 b.j. Poistná zmluva 336 804,93 r. 2035 3. Nákup traktora Bianco zmenka 47 500,00 r. 2017 4. Regener.námestia Bianco zmenka 50 084,76 r. 2016 8. Podnikateľská činnosť Mesto podniká na základe živnostenského oprávnenia č. 710 10303. Predmetom podnikania je poskytovanie služieb v lesníctve, prevádzkovanie pohrebiska a správa a údržba bytového a nebytového fondu v rozsahu voľnej živnosti. V roku 2015 dosiahla v podnikateľskej činnosti: Celkové náklady 317 626,09 EUR Celkové výnosy 331 452,27 EUR Hospodársky výsledok - zisk 13 826,18 EUR Výnosy a náklady na činnosť v lesníctve sa nerozpočtujú a sledujú sa na samostatnom mimorozpočtovom účte. 11

9. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie Základ.škola s mater. 331 037,76 331 037,76 0 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie Základ.škola s mater. 572 712,40 561 419,64 11 292,76 použité do 31.3.2016 b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - UPSVaR Účelové určenie grantu, transferu 2 - Sociálne podmienky rodín a žiakov, aktivačná činnosť Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 5-62 472,78 62 472,78 0 OÚ St. Ľub Voľby 1 280,00 1 280,00 0 OÚ St.Ľub Matrika, REGOP 10 408,56 10 408,56 0 KSÚ Preš Životné prostr. 302,88 302,88 0 OÚ Prešov Školstvo 561 419,64 561 419,64 0 Min.kultúry Knihy 1 500,00 1 500,00 0 ÚPSVaR Terénne pracovníčky 20 562,36 20 562,36 0 Min. PRV Regener.námestia 940 758,24 940 758,24 0 12

Min.dopravy Stavebný úrad,miest.komun. 3 148,30 3 148,30 0 PSK Projekt Človek-človeku 29 998,34 29 998,34 0 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Mesto neuzatvorilo v roku 2015 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel Holumnica 103,40 103,40 0 Nižné Ružbachy 558,80 558,80 0 Hniezdne 65,67 65,67 0 10. Hodnotenie plnenia programov mesta- Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Príloha č.1 Záverečného účtu. Vypracovala: Toporecová Andrea Predkladá: Toporecová V Podolínci, dňa 10. 6. 2015 13