Záverečný účet obce Visolaje a rozpočtové hospodárenie za rok Predkladá : Vincenc Hrenák, starosta obce Spracoval: Ing. Marek Ďuriš Vo Visolajoch dňa 06.5.2019 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 26.3.2019, zvesený: 06.05.2019 Záverečný účet schválený OZ vo Visolajoch dňa 06.05.2019 uznesením č. 37/04/2019 Schválený Záverečný účet vyvesený na úradnej tabuli dňa 14.5.2019 zvesený: 31.5.2019
Záverečný účet obce Visolaje a rozpočtové hospodárenie za rok OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 4. Prebytok rozpočtového hospodárenia za rok 5. Tvorba a použitie rezervného fondu a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12. 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12. 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č. 583/2004 Z. z. 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 2
1. Rozpočet obce na rok Záverečný účet obce Visolaje a rozpočtové hospodárenie za rok Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7 zákona NR SR č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce Visolaje na rok bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový, pričom schodok kapitálového rozpočtu bol krytý kladným rozdielom finančných operácií. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok. Rozpočet obce bol schválený Obecným zastupiteľstvom vo Visolajoch dňa 12.3. uznesením č. 25-353/. Rozpočet bol zmenený osemkrát. Prvá zmena dňa 31.3., druhá zmena dňa 31.5., tretia zmena dňa 30.6., štvrtá zmena dňa 31.7., piata zmena dňa 31.8., šiesta zmena dňa 30.9., siedma zmena dňa 30.11. a ôsma zmena dňa 31.12.. Zmeny rozpočtu boli uskutočnené schválením starostu obce, na ktorého ho splnomocnilo Obecné zastupiteľstvo v súlade s 11 ods.4, písm. b. Zákona o obecnom zriadení. Rozpočet obce k 31.12.2017 Celkový rozpočet Schválený rozpočet na rok v Schválený rozpočet po poslednej zmene (k 31.12.) v Celkové príjmy 499 646 462 875 z toho: obec 480 799 441 157 z toho: RO ZŠ s MŠ 18 847 21 718 Celkové výdavky 499 646 437 373 z toho: obec 305 815 239 226 z toho: RO ZŠ s MŠ 193 831 198 147 Saldo celkového rozpočtu 0 25 502 Bežný rozpočet Schválený rozpočet na rok v Schválený rozpočet po poslednej zmene (k 31.12.) v Bežné príjmy 435 128 437 619 z toho: obec 416 281 417 277 z toho: RO ZŠ s MŠ 18 847 20 342 Bežné výdavky 367 646 371 840 z toho: obec 173 815 173 693 z toho: RO ZŠ s MŠ 193 831 198 147 Saldo bežného rozpočtu 67 482 65 779 3
Kapitálový rozpočet Schválený rozpočet na rok v Schválený rozpočet po poslednej zmene (k 31.12.) v Kapitálové príjmy 0 0 z toho: obec 0 0 z toho: RO ZŠ s MŠ 0 0 Kapitálové výdavky 132 000 65 533 z toho: obec 132 000 65 533 z toho: RO ZŠ s MŠ 0 0 Saldo kapitálového rozpočtu - 132 000-65 533 Finančné operácie Schválený rozpočet na rok v Schválený rozpočet po poslednej zmene (k 31.12.) v Príjmové finančné operácie 64 518 25 256 z toho: obec 64 518 23 880 z toho: RO ZŠ s MŠ 0 1 376 Výdavkové finančné operácie 0 0 z toho: obec 0 0 z toho: RO ZŠ s MŠ 0 0 Saldo finančných operácií 64 518 25 256 2. Rozbor plnenia príjmov za rok Celkové príjmy k 31.12. % plnenia 462 875,00 508 681,63 109,90 z toho: obec 441 157,00 486 963,23 110,38 z toho: RO ZŠ s MŠ 21 718,00 21 718,40 100,00 Z rozpočtovaných celkových príjmov 462 875,00 bol skutočný príjem k 31.12. v sume 508 681,63, čo predstavuje 109,90 % plnenie. 1. Bežné príjmy Bežné príjmy k 31.12. % plnenia 437 619,00 449 840,78 102,79 z toho: obec 417 277,00 429 498,58 102,93 z toho: RO ZŠ s MŠ 20 342,00 20 342,20 100,00 Z rozpočtovaných bežných príjmov 437 619,00 bol skutočný príjem k 31.12. v sume 449 840,78, čo predstavuje 102,79 % plnenie. 4
a) daňové príjmy Daňové príjmy k 31.12. % plnenia 326 237,00 337 822,18 103,55 z toho: obec 326 237,00 337 822,18 103,55 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z rozpočtovanej finančnej čiastky v sume 294 290,00 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12. poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 306 311,02, čo predstavuje plnenie na 104,08 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 10 661,00 bol skutočný príjem k 31.12. v sume 10 736,32, čo je 100,71 % plnenie. Skutočné príjmy dane z pozemkov boli v sume 6 275,39, dane zo stavieb v sume 4 447,97. K 31.12. obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 215,03, z toho z roku 2016 vo výške 44,16 a z roku 2017 vo výške 18,90 a z roku 151,97. Daň za psa Z rozpočtovaných 780,00 bol skutočný príjem k 31.12. v sume 755,00, čo je 96,79 % plnenie. K 31.12. obec eviduje pohľadávky na dani za psa v sume 10,00. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 20 000,00 bol skutočný príjem k 31.12. v sume 19 429,84, čo je 97,15 % plnenie. K 31.12. obec eviduje pohľadávky na poplatku za tuhý komunálny odpad v sume 660,24. b) nedaňové príjmy Nedaňové príjmy k 31.12. % plnenia 34 776,00 33 989,72 97,74 z toho: obec 14 481,00 13 694,75 94,57 z toho: RO ZŠ s MŠ 20 295,00 20 294,97 100,00 Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 3 580,00 bol skutočný príjem k 31.12. v sume 4 094,34, čo je 114,37 % plnenie. Uvedený skutočný príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 69,66, príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 4 024,68. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpočtovaných 1 400,00 za správne poplatky bol skutočný príjem k 31.12. v sume 1 907,00, čo je 136,21 % plnenie. Obec obdržala od urbariátu dividendy vo výške 42,40 Skutočný príjem z pokút, penále a iných sankcií bol vo výške 0, vzhľadom na rozpočtovanú výšku 60. 5
Poplatky a platby z náhodného predaja a služieb boli rozpočtované vo výške 6 600,00 a skutočne prijaté vo výške 4 967,61, čo predstavuje 75,27 % plnenie. Poplatky za znečisťovanie ovzdušia rozpočtované v čiastke 100,00 boli dosiahnuté vo výške 137,79, čo predstavuje plnenie na 137,79 %. V rozpočtovej organizácii Základná škola s materskou školou, Visolaje 150 boli dosiahnuté nedaňové príjmy vo výške 19 625,06, z toho poplatky za školu a školské zariadenia vo výške 3 636,00, platby za predaj výrobkov a služieb vo výške 1 940,21 a platby za stravné vo výške 14 048,85. Iné nedaňové príjmy Poplatky z odvodov z hazardných hier boli rozpočtované vo výške 200,00 a skutočne prijaté vo výške 17,05, čo predstavuje 8,53 % plnenie. Príjmy z dobropisov a vratiek boli rozpočtované vo výške 1 397,00 a skutočne sú prijaté vo výške 1 264,15, čo predstavuje 90,49 % plnenie. Náhrada škody od fyzickej osoby rozpočtovaná vo výške 1 204,00 a skutočný príjem vo výške 1 204,41. V rozpočtovej organizácii ZŠ s MŠ boli príjmy z vratiek a dobropisov rozpočtované vo výške 670,00 a skutočne prijaté vo výške 669,91 (99,99 % plnenie). c) granty a transfery Granty a transfery k 31.12. % plnenia 76 606,00 78 028,88 101,86 z toho: obec 76 559,00 77 981,65 101,86 z toho: RO ZŠ s MŠ 47,00 47,23 100,49 Prijaté transfery Z rozpočtovaných transferov vo výške 76 559,00 bol skutočný príjem vo výške 77 981,65, čo predstavuje 101,86 % plnenie. V rozpočtovej organizácii ZŠ s MŠ bol rozpočtovaný príjem z transferov vo výške 47,00, skutočné plnenie bolo vo výške 47,23 (100,49 %). Transfery - obec Poskytovateľ transferu Suma v Účel Ministerstvo vnútra SR 526,86 Voľby starostu obce Ministerstvo vnútra SR 332,90 Evidencia obyvateľstva a REGOB UPSVaR 187,11 Aktivačná činnosť Ministerstvo vnútra SR 1 400,00 Dotácia pre DHZ VUC Trenčín 1 000,00 Dotácia - deň obce Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR 40,18 Doprava Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR 1 032,30 Stavebný úrad Ministerstvo životného prostredia 88,37 Životné prostredie Okresný úrad Trenčín 71 789,00 Základná škola Okresný úrad Trenčín 416,00 Vzdelávacie poukazy Okresný úrad Trenčín 1 105,00 Príspevok na výchovu, zdelávanie Okresný úrad Trenčín 20,00 Príspevok na učebnice 6
Transfery RO ZŠ s MŠ Poskytovateľ transferu Suma v Účel Pedagogická a sociálna akadémia sv. Odmena učiteľa za vedenie žiaka 47,23 Andreja-Svorada a Benedikta, Trenčín pri vykonávaní praxe Transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy Kapitálové príjmy Rozpočet na rok Skutočnosť k 31.12. % plnenia z toho: obec 0 33 593,00 V kapitálových príjmoch je zaúčtovaný transfer od subjektu nezaradeného do verejnej správy vo výške 33 593,00. Jedná sa o transfer od firmy Log Property s.r.o., Bratislava poskytnutý za účelom vypracovania doplnkov č. 2,3 územného plánu obce. 3. Príjmové finančné operácie Príjmové finančné operácie k 31.12. % plnenia 65 894,00 25 247,85 38,32 z toho: obec 64 518,00 23 871,65 37,00 z toho: RO ZŠ s MŠ 1 376,00 1 376,20 100,01 Finančné operácie v skutočnosti pozostávajú z použitia rezervného fondu vo výške 23 871,65. V rozpočtovej organizácii ZŠ s MŠ boli príjmové finančné operácie rozpočtované v sume 1 376,00, v skutočnosti boli použité vo výške 1 376,20, čo sú prostriedky za prijaté úhrady zo stravy z predchádzajúcich rokov. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok Celkové výdavky k 31.12. % čerpania 437 373,00 421 812,42 96,44 z toho: obec 239 226,00 223 665,00 93,50 z toho: RO ZŠ s MŠ 198 147,00 198 147,42 100,00 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 437 373,00 bolo skutočne čerpané k 31.12. v sume 421 812,42, čo predstavuje 96,44 % čerpanie. RO ZŠ s MŠ čerpala svoje rozpočtované celkové výdavky na 100,00 %, obec na 93,50 %. 7
1. Bežné výdavky Bežné výdavky k 31.12. % čerpania 371 840,00 356 280,95 95,82 z toho: obec 173 693,00 158 133,53 91,04 z toho: RO ZŠ s MŠ 198 147,00 198 147,42 100,00 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 371 840 bolo skutočne čerpané k 31.12. v sume 356 280,95, čo predstavuje 95,82 % čerpanie. RO ZŠ s MŠ čerpala svoje rozpočtované bežné výdavky na 100,00 %, obec na 91,04 %. Funkčná klasifikácia % k 31.12. čerpania Obec 01.1.1 Výkonné a zákonodarné orgány (obec) 108 391,00 101 854,00 93,97 01.1.2 Finančné a rozpočtové záležitosti (finančná oblasť) 489,00 488,24 99,84 01.6.0 Všeobecné verejné služby inde neklasifikované 556,00 466,86 83,97 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 4 493,00 3 122,41 69,49 04.5.1 Cestná doprava 8 945,00 6 813,18 76,17 05.1.0 Nakladanie s odpadmi 18 134,00 18 132,55 99,99 06.2.0 Rozvoj obcí (verejno-prospešné práce) 1 287,00 1 030,91 80,10 06.4.0 Verejné osvetlenie 8 840,00 8 643,69 97,78 07.2.4 Iná ambulantná starostlivosť 223,00 26,56 11,91 08.1.0 Rekreačné a športové služby (šport) 10 931,00 10 427,48 95,39 08.2.0 Kultúrne služby 7 684,00 4 400,86 57,27 08.3.0 Vysielacie a vydavateľské služby (miestny rozhlas) 600,00 133,08 38,85 08.4.0 Náboženské a iné spoločenské služby (dom smútku, cintorín) 1 615,00 1 191,63 73,79 10.4.0 Rodina a deti 359,00 318,08 88,60 09.5.0 Vzdelávanie nedefinované pod úrovne 576,00 504,00 87,50 10.2.0 Staroba 500,00 500,00 100,00 10.9.0 Soc zabezpečenie inde neklasifikovane 80,00 80,00 100,00 RO ZŠ s MŠ 09.1.1.1 Predprimárne vzdelávanie s bežnou starostlivosťou (materská škola) 72 030,00 72 030,24 100,00 09.1.2.1 Primárne vzdelávanie s bežnou starostlivosťou (základná škola) 73 184,00 73 183,91 100,00 09.5.0 Vzdelávanie nedefinované podľa úrovne (školský klub detí) 13 404,00 13 404,04 100,00 09.6.0.2 Vedlajšie služby poskytované v rámci predprimárneho vzdelávania a 09.6.0.2 Vedlajšie služby poskytované v rámci primárneho vzdelávania (školská jedáleň) 39 529,00 39 529,23 100,00 Medzi významné položky bežných výdavkov patria: 8
Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 155 568,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 154 677,83, čo je 99,43 % čerpanie. Z toho obec čerpala výdavky na mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania na 97,71 % (rozpočet: 38 829, skutočné čerpanie: 37 939,06 ) a RO Základná škola s materskou školou na 100 % (rozpočet: 116 739,00, skutočné čerpanie: 116 738,77 ). Patria sem všetky plnenia fyzickým osobám v pracovnom pomere zamestnancov obecného úradu a základnej školy s materskou školou. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 57 962,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 57 692,49, čo je 99,54 % čerpanie. Z toho obec čerpala výdavky na poistné a príspevky do poisťovní na 98,23 % (rozpočet: 15 168,00, skutočné čerpanie: 14 899,01 ) a RO Základná škola s materskou školou na 100,01 % (rozpočet: 42 794,00, skutočné čerpanie: 42 793,48 ). Patria sem výdavky na poistné a príspevky do poisťovní platené zamestnávateľom. Tovary a služby Z rozpočtovaných 143 007,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 130 733,54, čo je 91,42 % čerpanie. Z toho obec čerpala výdavky na tovary a služby na 88,26 % (rozpočet: 104 572,00, skutočné čerpanie: 92 297,47 ) a RO Základná škola s materskou školou na 100,00 % (rozpočet: 38 435,00, skutočné čerpanie: 38 436,07 ). Patria sem najmä výdavky na cestovné, energie, materiál, dopravné, údržbu, nájomné a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 15 124,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12. v sume 12 997,99, čo je 85,94 % čerpanie. Patria sem dotácie poskytnuté z rozpočtu obce, transfery Stavebnému úradu Beluša, členské príspevky, nemocenské dávky a ďalšie. 2. Kapitálové výdavky Kapitálové výdavky k 31.12. % čerpania 65 533,00 65 531,47 100,00 z toho: obec 65 533,00 65 531,47 100,00 z toho: RO ZŠ s MŠ 0 0 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 65 533,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12. v sume 65 531,47, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. Skutočné čerpanie je nasledovné: - preliezačka na detské ihrisko 3 349,00 - technické zhodnotenie skladu náradia 1 859,86 - oplotenie zberného dvora 24 169,64 - projektová dokumentácie pre zberný dvor 120,00 - projektová dokumentácia pre kultúrny dom 3 844,00 - prístavba kultúrneho domu 23 871,65 - predĺženie verejného osvetlenia ku kaplnke 8 317,32 3. Výdavkové finančné operácie 9
Výdavkové finančné operácie Rozpočet na rok Skutočnosť k 31.12. 0 0 % čerpania 4. Prebytok rozpočtového hospodárenia za rok Hospodárenie obce a rozpočtovej organizácie Skutočnosť k 31.12. v Bežné príjmy spolu 435 791,93 z toho : bežné príjmy obce 429 498,58 bežné príjmy RO 6 293,35 Bežné výdavky spolu 342 834,88 z toho : bežné výdavky obce 158 133,53 bežné výdavky RO 184 701,35 Bežný rozpočet 92 957,05 Kapitálové príjmy spolu 33 593,00 z toho : kapitálové príjmy obce 33 593,00 kapitálové príjmy RO - Kapitálové výdavky spolu 65 531,47 z toho : kapitálové výdavky obce 65 531,47 kapitálové výdavky RO - Kapitálový rozpočet - 31 938,47 Prebytok bežného a kapitálového rozpočtu 61 018,58 Príjmy z finančných operácií - obec 23 871,65 Výdavky z finančných operácií - Rozdiel finančných operácií 23 871,65 PRÍJMY SPOLU 493 256,58 VÝDAVKY SPOLU 408 366,35 Hospodárenie obce 84 890,23 Z hospodárskeho výsledku obce ju nutné odpočítať: - čiastku 102,20 /firma MBM s.r.o. omylom uhradila 2x za vývoz kom. odpadu - čiastku 33 593,00 /firma Log Property s.r.o. poskytla obci účelovo určený kapitálový transfer na vypracovanie doplnku č. 2,3 územného plánu obce, ktorý nebol v r. použitý. Prebytok rozpočtu v sume 27 323,38 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu: 27 323,38 10
Súčasťou tvorby rezervného fondu je aj zostatok finančných operácii vo výške 23 871,65. Hospodársky výsledok vrátane finančných operácií je 51 195,03, ktorý bude v celej výške použitý na tvorbu rezervného fondu. 5. Tvorba a použitie rezervného fondu a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Rezervný fond Suma v Začiatočný stav k 01.01. 71 685,61 Prírastky: - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok 34 997,46 Úbytky spolu 23 871,65 z toho: prístavba kultúrneho domu 23 871,65 Konečný zostatok k 31.12. 82 811,42 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje Kolektívna zmluva vyššieho stupňa, Smernica č. 3/2017 pre používanie sociálneho fondu. Sociálny fond: obec Suma v Začiatočný stav k 01.01.2017 204,32 Prírastok: prídel do SF v roku 2017 1,50 % z hrubých miezd zamestnancov 509,00 Úbytok: príspevok zo SF na stravovanie, vianočný príspevok 541,92 Konečný zostatok k 31.12.2017 171,40 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12. 1. Obec A K T Í V A - obec Názov ZS k 01.01. v KZ k 31.12. v Majetok spolu 606 050,47 711 478,68 Neobežný majetok spolu 437 328,68 483 870,06 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 21 086,15 15 230,15 Dlhodobý hmotný majetok 283 883,97 336 281,35 Dlhodobý finančný majetok 132 358,56 132 358,56 Obežný majetok spolu 167 371,98 225 923,30 11
z toho : Zásoby 4 274,66 2 781,46 Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy 50 050,14 50 679,42 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 5 844,43 3 331,81 Finančné účty 107 202,75 169 130,61 Časové rozlíšenie 1 349,81 1 685,32 P A S Í V A - obec Názov ZS k 01.01. v KZ k 31.12. v Vlastné imanie a záväzky spolu 606 050,47 711 478,68 Vlastné imanie 496 969,30 574 281,88 z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia 496 969,30 574 281,88 Záväzky 14 323,72 46 977,19 z toho : Rezervy 1 980,00 2 280,00 Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy 0 0 Dlhodobé záväzky 222,62 183,31 Krátkodobé záväzky 12 121,10 44 513,88 Bankové úvery a výpomoci 0 0 Časové rozlíšenie 94 757,45 90 219,61 2. Rozpočtová organizácia Základná škola s materskou školou, Visolaje 150 A K T Í V A RO ZŠ s MŠ Názov ZS k 01.01. v KZ k 31.12. v Majetok spolu 74 635,49 72 725,61 Neobežný majetok spolu 64 023,50 61 877,50 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok 64 023,50 61 877,50 Dlhodobý finančný majetok 0 0 Obežný majetok spolu 10 041,16 8 208,05 z toho : Zásoby 481,12 434,42 Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy 0 0 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 597,92 240,99 Finančné účty 8 962,12 7 532,64 Časové rozlíšenie 570,83 2 640,06 12
P A S Í V A RO ZŠ s MŠ Názov ZS k 01.01. v KZ k 31.12. v Vlastné imanie a záväzky spolu 74 635,49 72 725,61 Vlastné imanie - 7 865,35-7 785,89 z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia - 7 865,35-7 785,89 Záväzky 68 157,07 66 747,01 z toho : Rezervy 0 0 Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy 50 050,14 50 492,31 Dlhodobé záväzky 398,25 364,37 Krátkodobé záväzky 17 708,68 15 890,33 Časové rozlíšenie 14 343,77 13 764,49 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12. Obec k 31.12. eviduje tieto záväzky (bez započítania rezerv): - voči dodávateľom 3 739,50 - voči zamestnancom 3 994,11 - voči poisťovniam a daňovému úradu 3 085,07 - zo sociálneho fondu 183,31 Obec nemá žiaden úver ani pôžičku. Rozpočtová organizácia Základná škola s materskou školou, Visolaje 150 k 31.12. eviduje tieto záväzky: - voči dodávateľom 565,22 - prijaté preddavky na stravu na mesiac 01/2017 2 408,08 - voči zamestnancom 7 309,34 - voči poisťovniam a daňovému úradu 5 563,35 - zúčtovanie odvodov príjmov RO do rozpočtu zriaďovateľa 1 817,27 - zúčtovanie transferov rozpočtu obce 50 492,31 - iné záväzky 44,34 - zo sociálneho fondu 364,37 RO ZŠ s MŠ nemá žiaden úver ani pôžičku. 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č. 583/2004 Z. z. Obec v roku poskytla dotácie v súlade so VZN č. 1/2009 o poskytovaní dotácií z rozpočtu obce právnickým osobám na podporu športu v obci a podporu zdravotne ťažko postihnutých občanov. 13
Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie - 1 - TJ Visolaje - bežné výdavky na čiastočné zabezpečenie činnosti telovýchovnej jednoty. DART TEAM Visolaje bežné výdavky na čiastočné zabezpečenie činnosti združenia. Slovenský zväz zdravotne postihnutých, základná organizácia Beluša bežné výdavky na podporu členov organizácie. Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-7 720,00 7 720,00-400,00 400,00-500,00 500,00 - K 31.12. boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 1/2009 o poskytovaní dotácií z rozpočtu obce. Obec tiež v roku poskytla dotácie pre nasledujúce centrá voľného času: Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie - 1 - Sport & Training Centre, s. r. o., dotácia pre Súkromné centrum voľného času Púchov Mesto Púchov, dotácia pre Centrum voľného času Včielka Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-24,00 24,00-456,00 456,00-9. Podnikateľská činnosť Obec nevykonáva podnikateľskú činnosť. 10. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods. 2 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytla finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. 14
a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia ZŠ s MŠ, Visolaje 150 Transfer poskytnutý RO z rozpočtu obce na originálne kompetencie Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie 105 078,00 105 078,00 0 Vlastné príjmy RO 6 293,35 6 293,35 0 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia ZŠ s MŠ, Visolaje 150 Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie Základná škola 71 058,00 71 058,00 - Príspevok na výchovu a vzdelávanie materská škola 1 492,00 1 492,00 - Vzdelávacie poukazy 710,00 710,00 - Žiak zo sociálne znevýhodneného prostredia 50,00 50,00 - Príspevok na učebnice 20,00 20,00 - Škola v prírode - - - b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Okresný úrad Považská Bystrica Okresný úrad Považská Bystrica Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR Okresný úrad Trenčín Účelové určenie grantu, transferu - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4) - 5 - Voľby starostu obce 526,86 526,86 - Evidencia obyvateľstva (bežné výdavky) 332,90 332,90 - Doprava (bežné výdavky) 40,18 40,18 - Stavebný poriadok (bežné výdavky) Životné prostredie (bežné výdavky) 1 032,80 1 032,80-88,37 88,37-15
c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi, ani s nimi nemala žiadne finančné vzťahy. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Obec v roku obdržala z rozpočtu TSK dotáciu vo výške 1 000,00 na čiastočné vykrytie nákladov spojených s oslavami dňa obce. 11. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Obecné zastupiteľstvo vo Visolajoch schválilo dňa 12.3. uznesením č. 25-353/ zostavenie a predkladanie rozpočtu obce na rok bez programovej štruktúry. 16