NÁVRH ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE SMILNO za rok 2018 Spracoval: Bc Vladimír Baran Záverečný účet schválený OZ dňa... uznesením č. A- /2019 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 10.5.2019 Záverečný účet zvesený po schválení... Smilno, máj 2019
OBSAH 1 Rozpočet obce Smilno na rok 2018 2 Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 3 Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 4 Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2018 5 Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu 6 Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 7 Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 8 Hospodárenie príspevkových organizácií 9 Prehľad o poskytnutých zárukách 10 Podnikateľská činnosť 11 Finančné usporiadanie vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 12 Hodnotenie plnenia programov obce 2
1 Rozpočet obce Smilno na rok 2018 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce Smilno na rok 2018. Obec Smilno zostavila rozpočet na rok 2018 podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce Smilno na rok 2018 bol zostavený vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový, kapitálový rozpočet bol schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2018. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 16.12.2017 uznesením č. A-18.6//2017 Rozpočet bol zmenený šesťkrát: - prvá zmena schválená dňa 16.2.2018 uznesením č. A-19.2/2018 - druhá zmena schválená dňa 15.6.2018 uznesením č. A-21.2/2018 - tretia zmena schválená dňa 15.6.2018 uznesením č. A-21.3/2018 - štvrtá zmena schválená dňa 15.6.2018 uznesením č. A-21.4/2018 - piata zmena schválená dňa 26.10.2018 uznesením č. A-23.2/2018 - šiesta zmena schválená dňa 26.10.2018 uznesením č. A-23.3/2018 Tab. 1 Rozpočet obce k 31.12.2018 v eurách Rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť % plnenia Príjmy celkom 310 577,00 424 640,00 436 304,12 102,75 z toho : Bežné príjmy 295 193,00 315 161,00 326 779,47 103,69 Kapitálové príjmy 0,00 37 000,00 37 000,00 100,00 Finančné príjmy 0,00 51 371,00 51 370,31 100,00 Príjmy RO s právnou 15 384,00 21 108,00 21 154,34 100,22 subjektivitou Výdavky celkom 310 577,00 424 640,00 370 515,15 87,26 z toho : Bežné výdavky 136 293,00 142 488,00 129 435,40 90,84 Kapitálové výdavky 21 000,00 124 701,00 86 980,34 69,75 Finančné výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 Výdavky RO s právnou subjektivitou 153 284,00 157 451,00 154 099,41 97,88 3
2 Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 v EUR Bežné príjmy A: Daňové príjmy Rozpočet Rozpočet Skutočnosť % schválený po zmenách k 31.12.2018 plnenia 111003 Podielové dane 206 000,00 221 000,00 230 539,82 104,32 121001 Daň z pozemkov 5 600,00 5 600,00 7 735,09 138,13 121002 Daň zo stavieb 2 000,00 2 000,00 2 270,68 113,53 121003 Daň z bytov a nebytových priestorov 0,00 20,00 23,48 117,40 133001 Daň za psa 250,00 310,00 320,00 103,23 133006 Daň za ubytovanie 100,00 100,00 51,81 51,81 133013 Za zber a odvoz TKO 6 500,00 7 000,00 7 132,79 101,90 Daňové príjmy spolu 220 450,00 236 030,00 248 073,67 105,10 B: Nedaňové príjmy 211003 Dividendy VVS a.s. 0,00 1 764,00 1 763,60 100,00 212003 Z prenájmu majetku ( nájom budov) 1 000,00 1 000,00 1 015,95 101,60 212004 Z prenajatých strojov, prístrojov 200,00 200,00 196,50 98,25 Nedaňové príjmy spolu 1 200,00 2 964,00 2 976,05 100,41 C: Administratívne a iné poplatky 221004 Správne poplatky 650,00 650,00 566,50 87,15 222003 Za porušenie predpisov 0,00 316,00 316,00 100,00 223001 Za predaj výrobkov, tovarov a služieb 500,00 500,00 352,40 70,48 242 Úroky z vkladov - bežný účet 50,00 70,00 67,65 96,64 292012 Z dobropisov 0,00 265,00 264,59 99,85 292017 Z vratiek obec ZP 0,00 271,00 270,64 99,87 292019 Z refundácie ÚPSVaR 1 279,00 1 279,00 1 025,16 80,53 292027 Iné 525,00 1 719,00 1 726,64 100,44 Administratívne a iné poplatky spolu 3 004,00 5 070,00 4 589,58 90,52 D: Bežné a všeobecné granty a transfery 311 Granty - DHZ, PSK 0,00 2 400,00 2 400,00 100,00 312001 Dotácia na voľby 0,00 528,00 528,24 100,05 312001 Decentralizačná dotácia RA, REGOB, ŽP 0,00 319,00 318,17 99,74 312001 Transfer na ZŠ 64 350,00 60 365,00 60 365,00 100,00 312001 Transfer na vzdelávacie poukazy 650,00 710,00 710,00 100,00 312001 Transfer na MŠ 600,00 774,00 774,00 100,00 312001 Transfer na učebnice 0,00 24,00 24,00 100,00 312001 Na podporu nezamestnanosti - Obec 4 939,00 5 977,00 6 020,76 100,73 Bežné a všeobecné granty a transfery spolu 70 539,00 71 097,00 71 140,17 100,06 Bežný príjem spolu 295 193,00 315 161,00 326 779,47 103,69 Vlastné príjmy ZŠ s MŠ 15 384,00 21 108,00 21 154,34 100,22 4
Bežné príjmy spolu 310 577,00 336 269,00 347 933,81 103,47 Kapitálové príjmy 322001 Zo ŠR - na chodník k ZŠ 0,00 7 000,00 7 000,00 100,00 322001 Zo ŠR - Stavebné úpravy Pož. zbrojnice 0,00 30 000,00 30 000,00 100,00 Kapitálové príjmy spolu 0,00 37 000,00 37 000,00 100,00 Finančné operácie 453 Prostriedky z predchádzajúcich rokov 0,00 2 170,00 2 1 69,31 99,97 453 Použitie peňažného fondu 0,00 49 201,00 49 201,00 100,00 Finančné operácie spolu 0,00 51 371,00 51 370,31 100,00 P r í j m y s p o l u 310 577,00 424 640,00 436 304,12 102,75 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 v EUR Bežné výdavky Rozpočet Rozpočet Skutočnosť schválený po zmenách k 31.12.2018 % plnenia 01.1.1 OBCE 96 543,00 95 473,00 89 373,98 93,61 611 Tarifný plat 36 640,00 38 814,00 36 952,85 95,20 614 Odmeny 84,00 1 934,00 1871,21 96,75 621 Všeobecná zdravotná poisťovňa 3 230,00 3 230,00 3 499,13 108,33 623 Ostatné zdravotné poisťovne 838,00 838,00 808,95 96,53 625001 Nemocenské poistenie 573,00 573,00 557,71 97,33 625002 Starobné poistenie 5 763,00 5 763,00 6 182,96 107,29 625003 Úrazové poistenie 328,00 328,00 359,28 109,54 625004 Invalidné poistenie 1 230,00 1 230,00 1 303,04 105,94 625005 Poistenie v nezamestnanosti 409,00 409,00 398,42 97,41 625007 Rezervný fond solidarity 1 943,00 1 943,00 2 097,35 107,94 631001 Cestovné 500,00 220,00 0,00 0,00 632001 Energie 2 400,00 2 784,00 2 597,81 93,31 632002 Vodné, stočné 300,00 300,00 440,82 146,94 632003 Poštové služby a telekom. služby 500,00 561,00 522,71 93,17 633001 Interiérové vybavenie 500,00 500,00 0,00 0,00 633004 Prevádzkové stroje, prístroje, zariadenia 5 000,00 682,00 0,00 0,00 633006 Všeobecný materiál 3 500,00 3 500,00 2 548,99 72,83 633009 Knihy, časopisy, noviny 150,00 250,00 235,40 94,16 633010 Pracovné odevy, obuv a prac. pomôcky 250,00 250,00 214,80 85,92 5
633013 Softvér 0,00 460,00 460,00 100,00 633015 Palivá ako zdroj energie 500,00 500,00 496,54 99,31 633016 Reprezentačné 3 750,00 4 097,00 3 499,84 85,42 634001 Palivo, mazivá, oleje, špec. kvapaliny 1 800,00 1 800,00 1 852,43 102,91 634002 Servis, údržba, opravy 200,00 465,00 405,36 87,17 634003 Poistenie 300,00 320,00 311,56 97,36 634005 Karty, známky, poplatky 50,00 50,00 6,00 12,00 635004 Údržba prevádzkových strojov 300,00 300,00 232,07 77,36 635006 Údržba budov, objektov 6 000,00 3 500,00 3 614,51 103,27 637001 Školenia 600,00 600,00 482,00 80,33 637003 Propagácia, reklama a inzercia 100,00 100,00 0,00 0,00 637004 Služby 3 500,00 3 666,00 3 317,04 90,48 637005 Špeciálne služby 500,00 1 100,00 1 080,94 98,27 637011 Štúdie, expertízy, posudky 800,00 200,00 250,00 125,00 637012 Poplatky 50,00 50,00 24,00 48,00 637014 Stravovanie 2 100,00 2 100,00 1 894,47 90,21 637015 Poistenie 850,00 850,00 510,90 60,11 637016 Prídel do sociálneho fondu 500,00 500,00 538,85 107,77 637026 Odmeny a príspevky 2 100,00 2 100,00 3 460,00 164,76 637027 Dohody mimo pracovného pomeru 3 000,00 3 000,00 2 579,31 85,98 637036 Reprezentačné výdavky - služby 0,00 653,00 652,80 99,97 642002 Štátnej základnej škole 0,00 260,00 260,00 100,00 642004 Cirkevnej škole 0,00 280,00 280,00 100,00 642006 Transfery na členské príspevky 900,00 1 650,00 1 615,93 97,94 642012 Na odstupné 4 505,00 1 805,00 0,00 0,00 642014 Transfery jednotlivcovi 0,00 958,00 958,00 100,00 01.1.2 Finančná a rozpočtová oblasť 420,00 420,00 255,16 60,75 637012 Poplatky 420,00 420,00 255,16 60,75 01.6.0 Voľby 0,00 517,00 528,24 102,17 625003 Úrazové poistenie 0,00 1,00 0,61 61,00 631001 Cestovné náhrady tuzemské - vlast. zam 0,00 14,00 14,04 100,29 632001 Energie 0,00 37,00 37,76 102,05 632003 Poštové a telekomunikačné služby 0,00 0,00 11,00 0,00 633006 Všeobecný materiál 0,00 59,00 59,09 100,15 633016 Reprezentačné 0,00 30,00 30,00 100,00 637007 Cestovné náhrady 0,00 74,00 74,40 100,54 637026 Odmeny a príspevky členom OVK 0,00 225,00 224,46 99,76 637027 Odmeny zamestnancov mimo prac.pom 0,00 77,00 76,88 99,84 6
03.2.0 Požiarna ochrana 1 600,00 3 000,00 1 583,43 52,78 633006 Všeobecný materiál 0,00 824,00 824,49 100,06 633010 Prac. odevy, obuv DHZ 0,00 377,00 376,41 99,84 634002 Servis, údržba, opravy 0,00 80,00 80,00 100,00 635004 Údržba prevádzkových strojov 200,00 200,00 0,00 0,00 637001 Školenia DHZ 0,00 200,00 200,00 100,00 637002 Súťaže 100,00 19,00 0,00 0,00 642001 Transfery 1 000,00 1 000,00 102,53 10,25 642006 Na členské príspevky 300,00 300,00 0,00 0,00 04.5.1 Cestná doprava 3 000,00 4 820,00 4 656,52 96,61 635006 Údržba budov, objektov 3 000,00 4 820,00 4 656,52 96,61 05.1.0 Nakladanie s odpadmi 9 800 10 760,00 9 294,29 86,38 633006 Všeobecný materiál 500,00 500,00 99,90 19,98 637004 Služby - vývoz TKO 9 000,00 9 960,00 9 194,39 92,31 637012 Poplatky 300,00 300,00 0,00 0,00 06.4.0 Verejné osvetlenie 2 500,00 2 500,00 1 358,33 54,33 632001 Energie 1 500,00 1 500,00 1 358,33 90,56 635006 Údržba objektov 500,00 500,00 0,00 0,00 637004 Všeobecné služby 500,00 500,00 0,00 0,00 08.1.0 Rekreačné a športové služby 7 650,00 6 860,00 6 007,22 87,57 632001 Energie 850,00 850,00 672,00 79,06 633006 Všeobecný materiál 150,00 150,00 0,00 0,00 633015 Paliva zdroj energie 50,00 50,00 47,36 94,72 635006 Údržba budov 1 400,00 610,00 92,42 15,15 637002 Súťaže 1 000,00 1 000,00 995,44 99,54 642001 Transfery príspevkovej org. 4 200,00 4 200,00 4 200,00 100,00 08.2.0 Kultúra, knižnica 1 350,00 1 050,00 643,75 61,31 633009 Knihy, časopisy, noviny 150,00 150,00 22,69 15,13 637002 Súťaže, kultúrne podujatia 1 000,00 700,00 439,62 62,80 637027 Odmeny mimo pracovného pomeru 200,00 200,00 181,44 90,72 08.3.0 Miestny rozhlas 1 450,00 2 950,00 2 474,76 83,89 633006 Všeobecný materiál MR 500,00 900,00 897,48 99,72 635006 Údržba MR 800,00 400,00 0,00 0,00 637012 Poplatky 50,00 50,00 0,00 0,00 637026 Odmeny podľa autorského práva 0,00 1 500,00 1500,00 100,00 7
637035 Dane/RTVS 100,00 100,00 77,28 77,28 08.4.0 Náboženské a iné služby 645,00 1 555,00 1 386,57 89,17 632001 Energie 400,00 400,00 302,00 75,50 633006 Všeobecný materiál 100,00 70,00 3,94 5,63 633015 Palivá ako zdroj energie 0,00 50,00 46,51 93,02 635004 Údržba strojov, prístrojov 0,00 790,00 789,60 99,95 637004 Všeobecné služby DN 0,00 50,00 49,92 99,84 637015 Poistenie 145,00 95,00 94,60 99,58 642001 Transfér RKFÚ 0,00 100,00 100,00 100,00 09.1.2 Základné vzdelanie 153 284,00 157 451,00 154 099,41 97,88 610-630 Transfer ZŠ s MŠ PK 65 000,00 61 099,00 59 770,48 97,83 610-630 Transfer ZŠ s MŠ OK 83 500,00 89 047,00 86 915,08 97,61 610-630 Nezamestnanosť 4 784,00 5 117,00 5 187,46 101,37 630 Hmotná núdza 0,00 0,00 57,08 0,00 630 Z min. období 0,00 2 170,00 2 169,31 99,97 10.2.0 Staroba 2 900,00 3 100,00 2 799,28 90,30 641006 Príspevok na stravu do ŠJ 0,00 200,00 220,50 110,25 642001 Transfery obč. združeniu 1 100,00 1 100,00 938,78 85,34 642014 Transfery jednotlivcovi 1 800,00 1 800,00 1 640,00 91,11 10.5.0 Nezamestnanosť 8 435,00 9 483,00 9 073,87 95,69 611 Tarifný plat 5 760,00 6 281,00 6 132,68 97,64 614 Odmeny Memorandum 0,00 19,00 18,80 98,95 621 Všeobecná zdravotná poisťovňa 441,00 466,00 438,04 94,00 623 Ostatné zdravotné poisťovne 135,00 205,00 179,73 87,67 625001 Nemocenské poistenie 80,00 97,00 86,45 89,12 625002 Starobné poistenie 807,00 883,00 864,90 97,95 625003 Úrazové poistenie 175,00 181,00 49,39 27,29 625004 Invalidné poistenie 173,00 200,00 185,32 92,66 625005 Poistenie v nezamestnanosti 126,00 126,00 61,77 49,02 625007 Rezervný fond solidarity 273,00 315,00 293,41 93,15 633010 Pracovné odevy, obuv 0,00 258,00 305,64 118,47 637014 Stravovanie 385,00 408,00 407,63 99,91 637015 Poistenie 0,00 0,00 6,64 0,00 637016 Sociálny fond 80,00 44,00 43,47 98,80 Bežné výdavky spolu 289 577,00 299 939,00 283 534,81 94,54 8
Kapitálové výdavky 01.1.1 Obec 0,00 3 788,00 3 778,93 99,76 711001 Nákup pozemkov 0,00 695,00 695,02 100,00 716 Prípravná a projekt. dokumentácia 0,00 269,00 269,00 100,00 717001 Realizácia drobných stavieb 0,00 2 824,00 2 814,91 99,68 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 0,00 30 140,00 140,00 0,46 716 Prípravná a projekt. dokumentácia 0,00 140,00 140,00 100,00 717002 Stavebné úpravy - pož. zbrojnica 0,00 30 000,00 0,00 0,00 04.6.0 Komunikácia 21 000,00 90 773,00 83 061,41 92,10 716 Prípravná a projekt. dokumentácia 0,00 170,00 170,00 100,00 717001 Rekonštrukcia chodníkov a plôch 10 000,00 0,00 0,00 0,00 717002 Chodník pri ZŠ 0,00 7 000,00 0,00 0,00 717002 Rekonštrukcia ob. kom. 11 000,00 83 603,00 82 891,41 99,15 Kapitálové výdavky spolu 21 000,00 124 701,00 86 980,34 69,75 Finančné operácie 0,00 0,00 0,00 0,00 Finančné operácie spolu 0,00 0,00 0,00 0 Výdavky spolu 310 577,00 424 640,00 370 515,15 87,26 Rekapitulácia Rozpočet Rozpočet Skutočnosť % schválený po zmenách k 31.12.2018 plnenia Bežné príjmy 310 577,00 336 269,00 347 933,81 103,47 Kapitálové príjmy 0,00 37 000,00 37 000,00 100,00 Finančné príjmy 0,00 51 371,00 51 370,31 100,00 Príjmy spolu 310 577,00 424 640,00 436 304,12 102,75 Bežné výdavky 289 577,00 299 939,00 283 534,81 94,54 Kapitálové výdavky 21 000,00 124 701,00 86 980,34 69,75 Finančné výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 Výdavky spolu 310 577,00 424 640,00 370 515,15 87,26 R o z d i e l príjmov a výdavkov je: 65 788,97 EUR 9
V ý s l e d o k rozpočtového hospodárenia: ( BP+KP-BV-KV= výsledok hospodárenia ) Príjmy ( bez operácií ): 384 933,81 EUR Výdavky ( bez operácií ): 370 515,15 EUR Výsledok rozpočtového hospodárenia bez operácií 2018: 14 418,66 EUR Nevyčerpané účelovo určené prostriedky poskytnuté zo ŠR a EÚ: Z toho: nevyčerpané prostriedky - prenesené kompetencie Základná škola nevyčerpané prostriedky - dotácia MF na chodník nevyčerpané prostriedky - dotácia MV na Požiarnu zbrojnicu 38 328,52 EUR 1 328,52 EUR 7 000,00 EUR 30 000,00 EUR Výsledok rozpočtového hospodárenia roku 2018: po odpočítaní nevyčerpaných dotácií 27 460,45 EUR 4 Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2018 Skutočnosť Hospodárenie obce k 31.12.2018 Bežné príjmy spolu 347 933,81 z toho : bežné príjmy obce 326 779,47 bežné príjmy RO 21 154,34 Bežné výdavky spolu 283 534,81 z toho : bežné výdavky obce 129 435,40 bežné výdavky RO 154 099,41 Bežný rozpočet 64 399,00 Kapitálové príjmy spolu 37 000,00 z toho : kapitálové príjmy obce 37 000,00 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 86 980,34 z toho : kapitálové výdavky obce 86 980,34 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet -49 980,34 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 14 418,66 Vylúčenie z prebytku / Úprava schodku -38 328,52 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -23 909,86 Príjmy z operácií 51 370,31 Výdavky z operácií 0,00 Rozdiel operácií 51 370,31 PRÍJMY SPOLU 436 304,12 VÝDAVKY SPOLU 370 515,15 10
Hospodárenie obce 65 788,97 Vylúčenie z prebytku/ úprava schodku -38 328,52 Upravené hospodárenie obce 27 460,45 Prebytok rozpočtu v sume 14 418,66 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR a podľa osobitných predpisov v sume 38 328,52 EUR na schodok rozpočtu v sume - 23 909,86 EUR bol v rozpočtovom roku 2018 vysporiadaný : - z operácií v sume 23 909,86 EUR Schodok rozpočtu zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa upravuje - zvyšuje o : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 38 328,52 EUR, a to na : - prenesený výkon v oblasti školstva v sume 1 328,52 EUR b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 37 000,00 EUR, a to na : - rekonštrukciu chodníka k ZŠ v Smilne v sume 7 000,00 EUR - stavebné úpravy budovy na požiarnu zbrojnicu v sume 30 000,00 EUR Rozdiel operácií v sume 51 370,31 EUR, bol použitý na: - vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v sume 23 909,86 EUR. Zostatok operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 27 460,45 EUR, navrhujeme použiť na : - tvorbu rezervného fondu v plnej výške 27 460,45 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2018 vo výške 27 460,45 EUR. 5 Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec Smilno vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa nevedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2018 4 434,58 Prírastky - z prebytku hospodárenia Uznesenie B-21.4/2018 z 15.6.2018 3 757,91 - ostatné prírastky 0,00 Úbytky - 0,00 KZ k 31.12.2018 8 192,49 11
Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2018 765,88 Prírastky - povinný prídel - 1+0,5 % 574,64 - ostatné prírastky 0,00 Úbytky - príspevok na stravu 134,10 - poukazy na nákup tovaru 210,00 KZ k 31.12.2018 996,42 Peňažný fond obce Suma v EUR ZS k 1.1.2018 15 379,84 Prírastky: Uznesenie B-21.4/2018 z 15.6.2018 33 821,16 Úbytky : Uznesenie A-21.4/2018 z 15.6.2018-49 201,00 KZ k 31.12.2018 0,00 6 Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 v EUR A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2018 KZ k 31.12.2018 Majetok spolu 759 694,55 824 223,40 Neobežný majetok spolu 690 647,02 745 120,11 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 544 312,31 598785,40 Dlhodobý finančný majetok 146 334,71 146 334,71 Obežný majetok spolu 68 400,38 78 422,24 z toho : Zásoby 26,40 4,32 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,00 0,00 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 6 835,06 3 130,35 Finančné účty 61 538,92 75 287,57 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 12
Časové rozlíšenie 647,15 681,05 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2018 KZ k 31.12.2018 Vlastné imanie a záväzky spolu 759 694,55 824 223,40 Vlastné imanie 605 251,16 637 062,97 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 605 251,16 637 062,97 Záväzky 17 036,90 57 235,18 z toho : Rezervy 6 779,49 4 950,21 Zúčtovanie medzi subjektami VS 2 169,31 38 328,52 Dlhodobé záväzky 765,88 996,42 Krátkodobé záväzky 7 322,22 12 960,03 Bankové úvery a výpomoci 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 137 406,49 129 925,25 7 Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 Zostatok na bankových účtoch a v pokladnici v EUR: BÚ obce v Prima banke 6003 43 675,64 Z toho: dotácia na chodník k ZŠ 7 000,00 BÚ ZŠ v Prima banke 0007 43,42 BÚ sociálneho fondu 965,02 Grantový účet 30 000,00 Pokladnica 242,49 Spolu: 74 926,57 Obec k 31.12.2018 eviduje nesplatené záväzky vo výške 13 956,45 EUR a to: - voči dodávateľom 1 591,07 EUR - ostatné záväzky - autor knihy 1 000,00 EUR - voči zamestnancom 5 458,82 EUR 13
- voči poisťovniam 3 768,54 EUR - voči daňovému úradu 1 141,60 EUR - záväzky zo sociálneho fondu 996,42 EUR Obec neuzatvorila v roku 2018 lízingovú zmluvu. Obec neuzatvorila v roku 2018 zmluvu o úvere. 8 Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií. 9 Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec neposkytla žiadne záruky. 10 Podnikateľská činnosť Obec nepodniká na základe živnostenského oprávnenia. 11 Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c) štátnemu rozpočtu d) štátnym fondom e) rozpočtom iných obcí f) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám 14
Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ 72 300,00 70 598,09 1 701,91 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ 61 873,00 60 544,48 1 328,52 b) Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Obec v roku 2018 poskytla dotácie v súlade so VZN č.5/2014 o podmienkach poskytovania dotácie z rozpočtu obce Smilno Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých - 2 - Suma skutočne použitých - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Obecný športový klub Smilno 4 200,00 4 200,00 0,00 ZO JDS Smilno 938,78 938,78 0,00 DHZ Smilno 102,53 102,53 0,00 RKFÚ Zborov 100,00 100,00 0,00 CVČ - príspevok žiakom s trv. pob. v Smilne - 4-540,00 540,00 0,00 K 31.12.2018 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č.5/2014 o podmienkach poskytovania dotácie z rozpočtu obce Smilno c) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu - 2 - Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) 15
- 1 - - 3 - - 4 - - 5 - MF SR Voľby 528,24 528,24 0 MF SR MŽP SR Obvodný úrad Prešov Decentralizačná dotácia REGOB, RA Dotácia na starostlivosť o ŽP Školstvo: PK, VP, SZP, 5-roč., učebnice 252,58 252,58 0 65,59 65,59 0 61 873,00 61 873,00 0 ÚPSVaR Nezamestnanosť 50j 5 709,56 5 709,56 0 ÚPSVaR Nezamestnanosť 52a 50,02 50,02 0 ÚPSVaR Nezamestnanosť Reštart 261,18 261,18 0 ÚPSVaR Nezamestnanosť ZŠ 5 116,96 5 116,96 0 DHZ SR DHZ Smilno 1 400,00 1 400,00 0 MF Dotácia na chodník k ZŠ 7 000,00 0,00 7 000,00 MV Dotácia na požiarnu zbrojnicu 30 000,00 0,00 30 000,00 d) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2018 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel - - - - Obec Suma prijatých Suma skutočne použitých Rozdiel - - - - f) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel - - - - 16
VÚC Suma prijatých Suma skutočne použitých Rozdiel PSK 1 000,00 1 000,00 0,00 12 Hodnotenie plnenia programov obce Obec Smilno nemá schválený programový rozpočet. V Smilne dňa 10.5.2019 Vypracovala: Ing. Silvia Paľová Predkladá: Bc. Vladimír Baran starosta obce 13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo v Smilne po prejednaní s c h v a ľ u j e - celoročné hospodárenie za rok 2018 bez výhrad - tvorbu rezervného fondu zo zostatku operácií: 27 460,45 EUR Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2018 k záverečnému účtu. 17