NÁVRH Záverečný účet obce Borský Svätý Jur a rozpočtové hospodárenie za rok 2018 Predkladá: Mgr. Anna Kratochvílová Spracoval: Bc. Mária Fačkovcová V Borskom Svätom Jure, dňa 30.05.2019 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 03.06.2019 Záverečný účet schválený OZ dňa..., uznesením č....
Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2018 OBSAH : 1. Rozpočet obce 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018 5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí 11. Návrh uznesenia 1
1. Rozpočet obce Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2018 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 13.12.2017 uznesením č.51/2017. Rozpočet bol zmenený dvakrát: - prvá zmena schválená dňa 16.4. 2018 uznesením č.95/2018 - druhá zmena schválená dňa 27.06.2018 uznesením č. 111/2018 - tretia zmena schválená dňa 12.12.2018 uznesením č. 16/2018 Rozpočet obce k 31.12.2018 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 1 357 016,54 1 443 782,60 z toho : Bežné príjmy 1 051 980,00 1 110 536,65 Kapitálové príjmy 2 000,00 31 994,41 Finančné príjmy 261 836,54 261 836,54 Príjmy RO s právnou subjektivitou 41 200,00 41 200,00 Výdavky celkom 1 294 331,00 1 201 813,70 z toho : Bežné výdavky 500 499,00 514 688,70 Kapitálové výdavky 199 352,00 47 744,00 Finančné výdavky 34 000,00 34 000,00 Výdavky RO s právnou subjektivitou 494 088,00 494 088,00 Kapitálové výdavky RO s právnou subjektivitou 23 660,00 46 694,00 Rozpočet obce 62 685,54 241 968,90 2
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 1 443 782,60 1 260 699,15 87,32 Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 443 782,60 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1 260 699,15 EUR, čo predstavuje 87,32 % plnenie. 1. Bežné príjmy 1 110 536,65 1 145 375,51 103,14 Z rozpočtovaných bežných príjmov 1 110 536,65 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1 145 375,51 EUR, čo predstavuje 103,14 plnenie. a) daňové príjmy 603 641,00 628 948,36 104,92 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 495 000,00EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2018 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 507 374,55 EUR, čo predstavuje plnenie na 102,49 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 64 131,00EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 72 459,50 EUR, čo je 112,98 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 36 325,61 EUR, dane zo stavieb boli v sume 31 198,51 EUR a dane z bytov boli v sume. 116,70 EUR. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 5 407,34 EUR. Daň za psa - 1 185,24 Daň za užívanie verejného priestranstva - 550,00 Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad - 47 079,07 b) nedaňové príjmy: 93 000,00 99 666,64 107,17 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 132 356,31 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 139 090,97 EUR, čo je 105,97 % plnenie. Najväčší príjem predstavuje príjem z prenájmu budov a pozemkov v sume 104 669,78 EUR. 3
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky, úroky, licencie: Z rozpočtovaných 23 552,22,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.20178v sume 26 717,08 EUR, čo je 113,44 % plnenie. a) iné nedaňové príjmy: 390 343,43 390 343,43 100,00 Prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 390 343,43 EUR bol skutočný príjem vo výške 390 343,43 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Okresný úrad Senica 2 019,92 matrika * Trnavský samosprávny kraj 500,00 podpora športových aktivít mládeže Okresný úrad Trnava 368 386,00 Školstvo - normatívne Okresný úrad Trnava 4 582,00 vzdelávacie poukazy* ÚPSVaR Senica 228,00 stravné* Okresný úrad Senica 71,97 cestné komunikácie* Okresný úrad Trnava 250,00 SZP* Okresný úrad Trnava 1 618,00 dopravné* Okresný úrad Trnava 2 859,00 príspevok na výchovu * Okresný úrad Senica 549,78 hlásenie pobytu* Fond na podporu umenie 1 500,00 vybavenie knižnice ÚPSVaR 33,20 školské potreby Okresný úrad Senica 229,95 CO* Okresný úrad Senica 155,04 životné prostredie* Okresný úrad Senica 576,37 voľby* ÚPSVaR 4 399,56 zamestnanosť* Okresný úrad Trnava 66,00 učebnica prvouky ÚPSVaR 189,44 rodinné prídavky* Ministerstvo financií 29,20 register adries* Okresný úrad Trnava 600,00 Mimoriadne výsledky žiakov Ministerstvo vnútra 3 000,00 požiarna ochrana* Spolu 383 252,48 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: 31 994,41 31 537,61 98,57 4
Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 31 994,41,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 31 537,61 EUR, čo predstavuje 105,59 % plnenie. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 2 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1 543,20 EUR, čo predstavuje 77,16 % plnenie. Kapitálový grant na rekonštrukciu požiarnej zbrojnice Skutočný príjem bol 29 994,41 EUR 3. Príjmové finančné operácie: 261 836,54 42 158,19 16,10 Z rozpočtovaných finančných príjmov 261 836,54 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 42 158,19 EUR, čo predstavuje 16,10 % plnenie. V roku 2018 boli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 38 908,78 ( bežné výdavky ZŠ s MŠ vo výške 28 664,78 Eur, dopravné pre deti vo výške 244,00 Eur a kapitálové výdavky na vybudovanie kamerového systému vo výške 10 000,00 Eur), finančné prostriedky z FO vo výške 3 249,41 Eur). 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : Bežné príjmy 41 200,00 39 414,57 35,08 Z rozpočtovaných bežných príjmov 41 200,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 39 414,57 EUR, čo predstavuje 95,66 % plnenie. Ide o príjem za nájom telocvične vo výške 902,50 EUR, a poplatky od rodičov vo výške 4 634,00 Eur, príjem za stravné vo výške 28 594,36 EUR a poplatky za predaj služieb vo výške 5 283,71 EUR. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s materskou školou 39 414,57 EUR Kapitálové príjmy 0,00 0,00 0,00 Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: 5
Základná škola s materskou školou 0,00 EUR 5. Príjmové finančné operácie: 0,00 0,00 0,00 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 % čerpania 1 201 813,70 1 174 815,20 98,19 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 1 201 813,70 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 1 180 148,80 EUR, čo predstavuje 98,19 % čerpanie. 1) Bežné výdavky % čerpania 514 688,70 494 401,74 96,06 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 514 688,70 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 494 401,74 EUR, čo predstavuje 96,06 % čerpanie. Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť Výkonné a zákonodarné orgány 201 515,70 204 583,93 88,98 Finančné a rozpočtové záležitosti 3 200,00 3 462,36 82,49 Transakcie verejného dlhu 11 000,00 8 177,52 Ochrana pred požiarmi 10 200,00 7 888,86 68,46 Cestná doprava 12 900,00 7 630,04 32,81 Cestovný ruch 5 649,00 5 001,50 84,46 Nakladanie s odpadom 49 990,00 52 172,15 78,49 Rozvoj obcí 95 803,00 91 779,99 93,08 Verejné osvetlenie 25 000,00 16 596,20 82,50 Bývanie a občianska vybavenosť 19 400,00 21 745,00 104,15 Zdravotníctvo inde neklasifikované 7300,00 6 157,56 99,96 Rekreačné a športové služby 18 600,00 18 758,03 98,07 Kultúrne služby 21 250,00 19 544,90 50,84 Vysielacie a vydavateľské služby 1 500,00 1 379,10 131,33 Náboženské služby a iné 6 030,00 5 018,32 85,59 spoločenské služby Primárne vzdelávanie s bežnou 13 735,00 13 735,00 135,00 starostlivosťou Rodina a deti 2 660,00 2 988,00 92,74 Staroba 6 940,00 6 436,00 93,82 Sociálna pomoc občanom 4 500,00 4 220,86 Spolu 529 575,00 469 129,98 88,58 6
Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 156 852,42 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 157 458,89 EUR, čo je 100 38 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, pracovníkov verejnej zelene. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 60 742,16 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 57 704,79 EUR, čo je 94 99 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných 245 470,68 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 231 011,91 EUR, čo je 87,27 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 40 623,44 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 40 048,63 EUR, čo predstavuje 98,58 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 11 000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 8 177,52 EUR, čo predstavuje 74,34 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : % čerpania 47 744,00 47 205,94 98,87 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 47 744,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 47 205,94 EUR, čo predstavuje 98,87 % čerpanie. Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť výdavky verejnej správy 12 504,00 12 504,00 100,00 Ochrana pred požiarmi 5 400,00 5 400,00 100,00 Odpadové hospodárstvo 3 000,00 2 988,00 99,60 Rozvoj bývania 840,00 840,00 100,00 Rozvoj obcí 26 000,00 25 473,94 97,97 spolu 47 744,00 47 205,94 98,87 Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Vybudovanie kamerového systému Z rozpočtovaných 12 504,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 12 504,00EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. b) Rekonštrukcia budovy pošty strecha 7
Z rozpočtovaných 26 000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 25 473,94EUR, čo predstavuje 97,97 % čerpanie c) ochrana pred požiarmi projektová dokumentácia Z rozpočtovaných 5 400,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31. 12. 2018 v sume 5 400,00 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. c) odpadové hospodárstvo projektová dokumentácia z rozpočtovaných 3 000,00 EUR bolo skutočne čerpané 2 988,00 EUR, čo predstavuje 99,60 % plnenie. 3) Výdavkové finančné operácie : % čerpania 34 000,00 33 160,50 97,53 Z rozpočtovaných 34 000,00 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 31 346,98 EUR, čo predstavuje 94,42 %. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou Bežné výdavky % čerpania 536 820,00 575 294,16 107,17 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 536 820,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 575 294,16 EUR, čo predstavuje 107,17 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola s materskou školou 575 294,16 EUR Kapitálové výdavky % čerpania 46 694,00 24 752,95 53,01 Kapitalové výdavky boli použité na zateplenie spojovacej chodby - 23 033,83 EUR a na zakúpenie škrabky na zemiaky do kuchyne - 1 719,12 EUR 8
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018 Hospodárenie obce v EUR Bežné príjmy spolu 1 184 790,08 z toho : bežné príjmy obce 1 145 375,51 bežné príjmy RO 39 414,57 Bežné výdavky spolu 1 075 029,41 z toho : bežné výdavky obce 469 401,74 bežné výdavky RO 580 627,67 Bežný rozpočet 109 760,67 Kapitálové príjmy spolu 31 537,61 z toho : kapitálové príjmy obce 31 537,61 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 71 958,89 z toho : kapitálové výdavky obce 47 205,94 kapitálové výdavky RO 24 752,95 Kapitálový rozpočet - 40 421,28 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 69 339,39 76 962,34 Úprava /prebytku/ Vylúčenie z prebytku -63 864,15 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 49 235,07 Príjmy z finančných operácií bez finančnej zábezpeky 44 371,46 Výdavky z finančných operácií bez finančnej zábezpeky 33 160,50 Rozdiel finančných operácií 11 210,96 PRÍJMY SPOLU 1 260 699,15 VÝDAVKY SPOLU 1 180 148,80 Hospodárenie obce 88 173,30 Vylúčenie z prebytku 63 864,15 Upravené hospodárenie obce 24 309,15 Prebytok rozpočtu v sume 88 173,15 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o sumu : 63 864,15 a) o nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 23 988,00 EUR, a to na : - prenesený výkon v oblasti školstva v sume 23 000,00 EUR prenesené kompetencie - dopravné pre deti z obce Kuklov v sume 988,00 EUR 9
b) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 7 719,20 EUR c) o nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 29 994,41 EUR a to na : rekonštrukciu požiarnej zbrojnice v obci d) príjem za stravné prijaté vopred v MŠ s MŠ - 2 162,54 EUR navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 13 098,19 EUR Zostatok finančných operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 11 210,96 EUR, navrhujeme /ponechať/ použiť na : - tvorbu rezervného fondu EUR 11 210,96 5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný, opráv a údržby Suma v EUR ZS k 1.1.2018 260 024,02 z toho - RF 260 024,02 - FO Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok 69 592,51 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie 0,00 KZ k 31.12.2018 329 616,43 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2018 2 485,53 Prírastky - povinný prídel - 1 % 1 772,85 Úbytky - závodné stravovanie 721,28 - dovolenka 3 300,00 KZ k 31.12.2018 237,10 10
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2018 v EUR KZ k 31.12.2018 v EUR Majetok spolu 6 656 795,50 6 703 617,83 Neobežný majetok spolu 5 553 723,38 5 542 536,76 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 4 962 768,23 4 951 581,61 Dlhodobý finančný majetok 590 955,15 590 955,15 Obežný majetok spolu 1 101 223,17 1 159 698,72 z toho : Zásoby 0,00 0,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 661 761,27 673 462,22 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 6 923,90 8 498,22 Finančné účty 432 538,00 477 738,28 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 1 848,95 1 382,35 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2018 v EUR KZ k 31.12.2018 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 6 656 795,50 6 703 617,50 Vlastné imanie 4 168 587,60 4 273 747,86 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 4 168 587,60 4 273 747,86 Záväzky 919 446,30 906 506,33 z toho : 11
Rezervy 1 900,00 1 900,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 38 908,78 53 982,41 Dlhodobé záväzky 824 879,58 789 370,95 Krátkodobé záväzky 53 757,94 61 252,97 Bankové úvery a výpomoci 0,00 Časové rozlíšenie 1 568 761,60 1 523 363,64 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 Stav záväzkov k 31.12.2018 Druh záväzku Záväzky celkom k 31.12.2018 v EUR z toho v lehote splatnosti z toho po lehote splatnosti Druh záväzkov voči: - dodávateľom 641,75 641,75 0,00 - zamestnancom 14 888,15 14 888,15 0,00 - poisťovniam 8 592,29 8 592,29 0,00 - daňovému úradu 2 671,01 2 671,01 0,00 - štátnemu rozpočtu 53 982,41 53 982,41 0,00 - iné záväzky 894,29 894,29 0,00 - štátnym fondom 789 133,85 789 133,85 0,00 - zo SF 237,10 237,10 0,00 - ostatné záväzky 33 565,48 33 565,48 0,00 - rezervy 1 900,00 1 900,00 0,00 Záväzky spolu k 31.12.2018 906 506,33 906 506,33 0,00 Stav úverov k 31.12.2018 Veriteľ ŠFRB ŠFRB Účel Výstavba byt. domu Výstavba byt. domu Výška poskytnutého úveru Ročná splátka istiny za rok 2018 Ročná splátka úrokov za rok 2018 Zostatok úveru (istiny) k 31.12.2018 Rok splatnosti 458 739,96 14 541,01 3 165,19 302 611,74 2038 612 177,00 18 619,96 5 008,31 481 201,76 2042 Obec uzatvorila v roku 2008 a 2012 Zmluvu o úvere na výstavbu obecnej bytovky. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2038 a 20142, splátky istiny a úrokov sú mesačné. Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma splátok návratných zdrojov financovania, vrátane úhrady výnosov a suma splátok záväzkov z investičných dodávateľských úverov neprekročí v príslušnom rozpočtovom roku 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka znížených o prostriedky poskytnuté v príslušnom rozpočtovom roku obci z rozpočtu iného subjektu 12
verejnej správy, prostriedky poskytnuté z Európskej únie a iné prostriedky zo zahraničia alebo prostriedky získané na základe osobitného predpisu. a) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. a) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2018: - skutočné bežné príjmy obce 1 145 375,51 - skutočné bežné príjmy RO 39 414,57 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2018 1 184 790,08 Celková suma dlhu obce k 31.12.2018: 0,00 - zostatok istiny z bankových úverov 0,00 - zostatok istiny z pôžičiek 0,00 - zostatok istiny z návratných finančných výpomocí 0,00 - zostatok istiny z investičných dodávateľských úverov 0,00 - zostatok istiny z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ 0,00 - zostatok istiny z úverov zo ŠFRB na obecné nájomné byty 783 813,50 - zostatok istiny z úveru z Environmentálneho fondu - zostatok istiny z... Spolu celková suma dlhu obce k 31.12.2018 783 813,50 Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky: 783 813,50 - z úverov zo ŠFRB obecné nájomné byty 783 813,50 - z úveru z Environmentálneho fondu 0,00 - z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ 0,00 - z úverov... 0,00 Spolu suma záväzkov, ktorá sa nezapočíta do celkovej sumy dlhu obce 783 813,50 Spolu upravená celková suma dlhu obce k 31.12.2018 0,00 Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. b) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. b) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2018: 1 184 790,08 - skutočné bežné príjmy obce 1 145 375,51 - skutočné bežné príjmy RO 39 414,57 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2018 1 184 790,08 Bežné príjmy obce a RO znížené o: - dotácie na prenesený výkon štátnej správy 390 343,43 - dotácie z MF SR 0,00 - príjmy z náhradnej výsadby drevín 0,00 Spolu bežné príjmy obce a RO znížené k 31.12.2018 794 446,60 Spolu upravené bežné príjmy k 31.12.2018 794 446,60 Splátky istiny a úrokov z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2018 s výnimkou jednorazového predčasného splatenia: - 821007 33 160,50-651003 8 177,52 Spolu splátky istiny a úrokov k 31.12.2018 41 338,02 Obec neuzatvorila v r. 2018 žiadnu lízingovú zmluvu 13
8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií: 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2018 poskytla dotácie v súlade so VZN č.1/2018 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky na... - kapitálové výdavky na... - 1 - Futbalový klub - bežné výdavky cestovné, bežná údržba objektu Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 2 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-15 700,00 15 700,00 0 Dobrovoľný hasičský zbor bežné výdavky 1 221,73 1 221,73 0 Stolný tenis bežné výdavky - cestovné 300,00 300,00 0 FS Juránek bežné výdavky cestovné, údržbu krojov MS červeného kríža bežné výdavky posedenie pre darcov krvi, členská schôdza Atletický klub pri ZŠ s MŚ - bežné výdavky cestovné Rímskokatolícka farnosť bežné výdavky, výlet pre deti 5 500,00 5 500,00 0 714,33 714,33 0 2 900,00 2 900,00 0 2 700,00 2 700,00 0 Spolu 29 036,06 29 036,06 0 K 31.12.2018 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 1/2018 o dotáciách. 10. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo 14
založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: ZŠ s MŠ - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ 197 908,89 197 908,89 100,00 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ - normatívne 368 386,00 345 386,00 23 000,00 - nenormatívne 9 975,00 8 987,00 988,00 - hmotná núdza 261,20 261,20 0,00 Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t. j. príspevkovým organizáciám: Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Senica Trnava Trnava Trnava Trnava Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 3 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) matrika 2 019,92 2 019,92 0,00 školstvo, normatívne 368 386,00 345 386,00 23 000,00 školstvo, vzdelávacie poukazy 4 582,00 4 582,00 0,00 školstvo, príspevok na výchovu a vzdelávanie - 5-2 859,00 2 859,00 0,00 školstvo - učebnica prvouky 66,00 66,00 0,00 ÚPSV a R stravné pre deti v HN 228,00 228,00 0,00 Trnava dopravné pre deti 1 618,00 630,00 988,00 15
Senica Senica Senica Senica Senica Senica cestné komunikácie 71,97 71,97 0,00 životné prostredie 155,04 155,04 0,00 voľby 576,37 576,37 0,00 hlásenie pobytu 549,78 549,78 0,00 register adries 29,20 29,20 0,00 CO 229,95 229,95 0,00 ÚPSV a R zamestnanosť 4 399,56 4 399,56 0,00 ÚPSV a R rodinné prídavky 189,44 189,44 0,00 Ministerstvo vnútra Ministerstvo vnútra Okresný úrad Trnava Trnavský samosprávny kraj rekonštrukcia požiarnej zbrojnice 29 994,41 0,00 29 994,41 požiarna ochrana - vybavenie 3 000,00 3 000,00 0,00 mimoriadne výsledky žiakov 600,00 600,00 0,00 Podpora športových aktivít 500,00 500,00 0,00 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2018 žiadnu zmluvu so štátnymi fondami. Vypracovala: Bc. Mária Fačkovcová Predkladá: Mgr. Anna Kratochvílová V Borskom Svätom Jure, dňa 30.5.2019 11. Návrh uznesenia: a/ Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. b / Obecné zastupiteľstvo schvaľuje: 16
použitie prebytku v sume 13 098,19, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 pís. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na tvorbu rezervného fondu vo výške 100%. - Zostatok finančných operácií v sume 11 210,96 EUR navrhujeme ponechať na tvorbu rezervného fondu. c/ Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie predložené stanovisko hlavného kontrolóra k záverečnému účtu obce Borský Svätý Jur za rok 2019. 17