Záverečný účet Obce Kopčany za rok 2010 V Kopčanoch, 31.1.2011 Vyvesený: Zvesený:
Záverečný účet obce za rok 2010 obsahuje : 1. Plnenie rozpočtu k 31.12.2010 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2010 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2010 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2010 5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči - zriadeným právnickým osobám - založeným právnickým osobám - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým a fyzickým osobám 7. Bilanciu aktív a pasív 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu 9. Návrh uznesenia
Záverečný účet obce Kopčany za rok 2010 1. Plnenie rozpočtu k 31.12.2010 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2010. Obec v roku 2010 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7/ zákona 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2010 bol zostavený ako prebytkový. Bežných rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2010. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 10.12.2009 uznesením č. 50/2009 Bol upravovaný trikrát: zmena č.1 20.5.2010 uznesenie č.22/2010 zmena č.2 26.8.2010 uznesenie 27/2010 zmena č.3 25.11.2010 uznesenie 40/2010 Posledná úprava bola schválená nasledovne: Príjmy v Z toho rozp.org. s práv. subjektivitou Bežné 884034 3241 Kapitálové 251649 Finančné operácie 78899 SPOLU 1214582 Výdavky v Z toho rozp.org. s práv. subjektivitou Bežné 850197 329778 Kapitálové 316469 Finančné operácie 20707 SPOLU 1187373 Bežné príjmy 884034 Bežné výdavky 850197 Prebytok bežného rozpočtu 33837 Kapitálové príjmy 251649
Kapitálové výdavky 316469 Schodok kapitálového rozpočtu 64820 Príjmové finančné operácie 78899 Výdavkové finančné operácie 20707 Hospodárenie z finančných operácií 58192 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2010 v : Príjmy celkom Rozpočet za rok 2010 skutočnosť k 31.12.2010 % plnenia 1211341 1209847 99,9 Bežné príjmy Rozpočet za rok 2010 skutočnosť k 31.12.2010 % plnenia 880793 879297 99,8 1. Bežné príjmy daňové príjmy Rozpočet za rok 2010 skutočnosť k 31.12.2010 % plnenia 477408 474843 99,5 a) Výnos dane z príjmov Pôvodný schválený rozpočet bol 440000. Z dôvodu nepriaznivej ekonomickej situácie bol tento rozpočet upravený na 357 946. Z takto upravenej finančnej čiastky vo výške 357946 z výnosu dane z príjmov FO boli k 31.12.2010 poukázané finančné prostriedky zo ŠR vo výške 357947, čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Schválený rozpočet 67649, skutočný príjem 68993, čo je plnenie na 101 %. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 39932, dane zo stavieb boli vo výške 28569 a dane z bytov vo výške 492.
c) Daň za psa 1149 d) Daň za užívanie verejného priestranstva 713 e) Daň za nevýherné hracie prístroje 1284 f) Poplatok za komunálny a drobný stavebný odpad 41129 g) Daň z úhrad za dobývací priestor 3628 2. Bežné príjmy nedaňové príjmy: 40134 40953 102% a) Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 13002 bol skutočný príjem 12996. Z toho z prenájmu pozemkov 2684 a z prenájmu budov, priestorov a objektov10 312. b) Administratívne a iné poplatky Z rozpočtovaných 14292 bol skutočný príjem 14215. c)pokuty a penále Príjmy z pokút boli 353. d) Poplatky a platby z nepriemyselného predaja a náhodného predaja služieb Poplatky a platby za materské školy rozpočtované 1400 bol skutočný príjem 1406 e) Ostatné príjmy Príjmy z dobropisov - rozpočtované 7601, skutočný príjem 7555 3. Bežné príjmy - transfery Tuzemské bežné transfery 1 dotácia zo ŠR na BV v školstve vo výške 286244 2 dotácia zo ŠR na vzdelávacie poukazy 6205 3 dotácia zo ŠR odchodné v školstve 494 4 Dotácia na predškolskú výchovu 3652 5 dotácia zo ŠR na vedenie matrík 2803,08 6 dotácia zo ŠR na životné prostredie 292,47 7 dotácia zo ŠR na výkon štátneho stavebného dozoru 1782,78 8 dotácia zo ŠR na pozemné komunikácie 129,69 9 dotácia zo ŠR na úsek evidencie obyvateľstva 844,47 10 Dotácia na vojnové hroby 41,32 11 Na vydanie cestovného sprievodcu 7300 12 Na preklenutie nedostatku finančných prostriedkov 28484
13 Na parlamentné voľby 1635,04 14 Na referendum 423,78 15 Na komunálne voľby 1154,86 16 Na verejnoprospešné práce 3496,51 17 Na verejnoprospešné práce b 892,62 18 Na rekonštrukciu základnej školy na bežné výdavky 12066,50 19 Na stravu 4314,39 20 Na učebné pomôcky 1244,58 Spolu 363501,09 4. Kapitálové príjmy 251649 251651 100 % a) príjem z predaja pozemkov z rozpočtovaných 73 bol skutočný príjem k 31.12.2010 73 c) Granty a transfery z rozpočtovaných 251 576 bol skutočný príjem 251 578 p. č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Ministerstvo výstavby a RR 133577,38 Rekonštrukcia základnej školy 2 Ministerstvo financií 105000,00 Rekonštrukcia strechy žrebčína 3 Ministerstvo pôdohospodárstva 13000,00 Rekonštrukcia štadiónu Spolu 251577,38 5. Príjmové finančné operácie 78899 78899 100
3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2010 v 857591 854183 99,6 1. Bežné výdavky 520419 517006 99,34 Funkčná klasifikácia Rozpočet skutočnosť % plnenia 1 Výdavky verejnej správy 235705 234646 99,55 2 Civilná ochrana 133 133 100 3 Ochrana pred požiarmi 7038 6566 93,21 4 Všeobecná ekonomická oblasť 14767 14751 99,89 5 Ochrana životného prostredia 62478 62470 99,98 6 Bývanie a občianska vybavenosť 16477 16105 97,74 7 Všeobecná lekárska starostlivosť 2984 2985 100,03 8 Kultúrne služby a šport 38112 37482 98,35 9 Predškolská výchova 133166 132661 99,62 10 Sociálna starostlivosť 9559 9207 96,32 Spolu 520419 517006 99,34 1. Výdavky verejnej správy mzdy, odvody poistného, plyn, elektrina, vodné stočné, poštovné, telefónne poplatky, cestovné údržba budovy obecného úradu, údržba výpočtovej techniky, výdavky spoločného stavebného úradu, PHM, opravy motorového vozidla, poistné, prepravné, všeobecné služby, špeciálne služby, materiál kancelársky, čistiace potreby, výdavky na matričnú činnosť a evidenciu obyvateľstva, výdavky na mzdu a odvody hlavného kontrolóra, poplatky banke, výdavky na parlamentné voľby, na komunálne voľby, na referendum, príspevok do sociálneho fondu, príspevok na stravovanie zamestnancov, odmeny poslancov. 2. Civilná ochrana odmena skladníka civilnej ochrany. 3. Ochrana pred požiarmi elektrina, plyn, vodné v požiarnej zbrojnici, PHM, údržba požiarneho vozidla. 4. Všeobecná ekonomická oblasť mzdy a odvody poistného pracovníkov verejno-prospešných prác, údržba ciest, zimná údržba ciest. 5. Ochrana životného prostredia údržba verejnej zelene, zber a likvidácia tuhého komunálneho odpadu. 6. Bývanie a občianska vybavenosť verejné osvetlenie, údržba verejného osvetlenia.
7. Všeobecná lekárska starostlivosť elektrina, plyn, vodné, stočné a údržba zdravotného strediska. 8. Kultúrne služby a šport elektrina, plyn, vodné a stočné v Kultúrnom dome, nákup kníh v knižnici, výdavky na fašiangy a kultúrne akcie, oprava miestneho rozhlasu. Dotácia telovýchovnej jednote, šachistom a miestnym spoločenským organizáciam MO Jednoty dôchodcov, MO únie žien, MS Slovenského červeného kríža a ostatným. Výdavky na vydanie cestovného sprievodcu. 9. Predškolská výchova mzdy, odvody poistného zamestnancov materskej školy a jedálne materskej školy, plyn, elektrina, vodné stočné, materiálové náklady, údržba. 10. Sociálna starostlivosť plyn, elektrina, vodné, stočné, materiálové náklady v klube dôchodcov, príspevok na obedy dôchodcov. a) Mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania z rozpočtovaných 172 602 bolo vyčerpané 172 124, čo je 99,72 %. b) Poistné a príspevky do poisťovní z rozpočtovaných 56937 bolo vyčerpané 56642 čo je 99,48 %. c) Tovary a služby z rozpočtovaných 272 698 bolo vyčerpané 270358, čo je 99,14 %. d) Bežné transfery z rozpočtovaných 16812 bolo vyčerpané 16 520, čo je 98,26 %. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami úroky z rozpočtovaných 1370 bolo vyčerpané 1362, čo je 99,42 %, splátky pôžičky rozpočtované 20707, skutočnosť 20707. 2. Kapitálové výdavky 316465 316469 100% v tom: Funkčná klasifikácia Akcia Rozpočet skutočnosť % plnenia Všeobecná správa PD Športová ul. 1696 1696 100 dažďová kanalizácia PD Športová ul. miestna 1642 1643 100 komunikácia PD Zberný dvor 6116 6116 100 PD Archeologický park 4160 4160 100 Požiarna ochrana Rekonštrukcia požiarnej 15893 15894 100 zbrojnice Cestné hospodárstvo Rekonštrukcia mostu 9478 9478 100 Rešica Štadión Rekonštrukcia 13233 13234 100
Občianska vybavenosť PD kanalizácia 1805 1805 100 Žrebčín Rekonštrukcia strechy 105588 105588 100 Žrebčín PD kaštieľ 21576 21576 100 Kultúrny dom Rekonštrukcia 3842 3842 100 Základná škola Rekonštrukcia 124086 124087 100 Materská škola ihrisko 7350 7350 100 Celkom 316465 316469 100 3. Výdavkové finančné operácie 20707 20708 100 Výdavkové finančné operácie predstavujú splácanie úverov. 4. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou Základná škola Kopčany a) Bežné výdavky 329778 329778 100 b) Kapitálové výdavky 0 0 0 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2010 Schodok vo výške 29 064,50 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme vysporiadať z - rezervného fondu 29 064,50 Zostatok finančných operácií v sume 58 190,83 navrhujeme použiť na vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v sume 29 064,50 a na tvorbu rezervného fondu v sume 29 126,33. To znamená na základe uvedeného navrhujeme tvorbu rezervného fondu v sume 29 126,33. 5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov Rezervný fond
Obec vytvára rezervný fond vo výške 100% prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Začiatočný stav k 01.01.2010: 46 222,50 Prírastky - 78898,72 Úbytky 78878,72 Konečný stav k 31.12.2010: 46 222,50 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva Začiatočný stav: 112 Prírastky - povinný prídel vo výške 1 % z hrubých miezd 1050 úbytky: - na obedy: 532 - na regeneráciu pracovnej sily: 620 Konečný zostatok k 31.12.2010 10 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. štátnemu rozpočtu c. štátnym fondom d. ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods. 2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších zmien a doplnkov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo k založeným právnickým osobám, fyzickým osobám podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciam obec nemá príspevkové organizácie b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu
Poskytovateľ dotácie Účelové určenie dotácie: uviesť školstvo, matrika, bežné výdavky, Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma použitých finančných prostriedkov Rozdiel 1 2 3 4 5 KŠÚ Trnava Školstvo BV 286244 286244 0 KŠÚ Trnava Vzdelávacie poukazy BV 6205 6205 0 KŠÚ Trnava Odchodné v školstve BV 494 494 0 KŠÚ Trnava Na predškolskú výchovu 3652 3652 0 OÚ Senica Matrika BV 2803 2803 0 KÚŽP Životné prostredie BV 292 292 0 KSÚ Trnava Na výkon štátneho stavebného 1783 1783 0 dozoru BV KÚCDPK Na pozemné komunikácie BV 130 130 0 0 MVSR Na úsek evidencie obyvateľstva BV 844 844 0 Na vojnové hroby 41 41 0 ÚPSVR Na obedy pre sociálne odkázaných 4315 4315 0 BV ÚPSVR Rekonštrukcia ZŠ BV 12066 12066 0 ÚPSVR Školské potreby BV 1245 1245 0 ÚPSVR Aktivačné práce 4389 4389 0 Min. financií Na preklenutie nedostatku 28484 28484 0 finančných prostriedkov Ministerstvo Na vydanie cestovného sprievodcu 7300 7300 0 kultúry OÚ Senica Parlamentné voľby 1635 1635 0 OÚ Senica Referendum 424 424 0 OÚ Senica Komunálne voľby 1155 1155 0 Spolu BV 363501 363501 Poskytovateľ dotácie Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma použitých finančných prostriedkov Rozdie l Ministerstvo výstavby a RR Rekonštrukcia 133577,38 133577,38 0 základnej školy Ministerstvo financií Rekonštrukcia 105000,00 105000,00 0 strechy žrebčína Ministerstvo Rekonštrukcia 13000,00 13000,00 0 pôdohospodárstva štadiónu Spolu 251577,38 251577,38 0 d. Finančné usporiadanie voči ostatným právnickým osobám
Obec v roku 2010 poskytla dotácie v súlade so VZN o dotáciách právnickým osobám, fyzickým osobám podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie: uviesť -bežné výdavky -kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov v roku 2010 Suma použitých finančných prostriedkov v roku 2010 Rozdiel 1 2 3 4 Telovýchovná jednota Kopčany 6639 6639 0 Šachový oddiel Kopčany 332 332 0 Jednota dôchodcov 200 200 0 Zväz protifašistických bojovníkov 100 100 0 Únia žien 300 300 Slovenský červený kríž 100 100 0 Jazdecké a agroturistické centrum 500 500 0 Kopčany Zväz telesne postihnutých 100 100 0 Mesto Skalica detský tábor 20 20 Mesto Skalica detský tábor 20 20 p. Laciková vydanie knihy básní 33 33 Celkom 8344 8344 7. Bilancia aktív a pasív AKTÍVA Názov skutočnosť KZ k 31.12.2010 Spolu majetok 5278916 Neobežný majetok 5201895 Z toho: Dlhodobý nehmotný majetok 19332 Dlhodobý hmotný majetok 2913462 Dlhodobý finančný majetok 934973 Obstaranie DHM 1334128 Obežný majetok spolu 77021 Z toho: Zásoby 100 Pohľadávky 43866
Finančný majetok 33055 Poskytnuté návratné finančné výpomoci dlh. Poskytnuté návratné finančné výpomoci krát. Prechodné účty aktív 7 PASÍVA Názov skutočnosť KZ k 31.12.2010 Vlastné imanie a záväzky 5278916 Z toho: Nevysporiadaný VH minulých rokov 2032959 Výsledok hospodárenia 27929 Záväzky Z toho: Rezervy 14817 Dlhodobé záväzky 10 Zúčtovanie medzi subjektmi verejnej správy 7288 Krátkodobé záväzky 303139 Bankové úvery a ostatné prijaté výpomoci 45884 Prechodné účty pasív 2846890 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu Obec k 31.12.2010 evidovala tieto záväzky: - voči bankám 45884 - voči dodávateľom 282635 - voči zamestnancom 11851 - voči poisťovniam 6639 - voči daňovému úradu 1194 - iné záväzky 820 Obec spláca dlhodobý úver na výstavbu kanalizácie. P. č. Výška prijatého úveru Výška úroku 1. 116 319,80 Variabilná úroková sadzba Základná sadzba 5 % p a. Výška úrokového rozpätia 4,3% p. a. Celková úroková sadzba Zabezpečenie úver Vista Blanko zmenka Zostatok Splatnosť k 31.12.2010 45883,77 14.11.2014
9,3% 9. Návrh uznesenia OZ berie na vedomie rozbor rozpočtového hospodárenia obce za rok 2010. Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie schvaľuje bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 29 126,33. OZ berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2010. OZ berie na vedomie správu audítora za rok 2010. Vypracovala: Mária Slobodová V Kopčanoch, 31.1.2011 Ing. Dušan Dubecký starosta obce