Záverečný účet Obce Podolie za rok 2016 Predkladá : Mgr. Anna Čechvalová Spracoval: Jozefína Cagalová V Podolí dňa 3.4.2017 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 18.4.2017 Záverečný účet schválený OZ dňa..., uznesením č....
Záverečný účet obce za rok 2016 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2016 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2016 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016 5. Tvorba a použitie fondov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2016 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti 10. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 2
Záverečný účet obce za rok 2016 1. Rozpočet obce na rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2016. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2016. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 11.12.2015 uznesením č.55/2015 Rozpočet bol zmenený trikrát: - prvá zmena schválená dňa 11.1.2016 uznesením č. 5/2016 - druhá zmena vykonaná rozpočtovým opatrením č. 1 zamestnancom obce dňa 1.9.2016 - tretia zmena schválená rozpočtovým opatrením č. 2 starostom dňa 31.12.2016 Rozpočet obce k 31.12.2016 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 9 397 878,90 1 298 310,90 z toho : Bežné príjmy 1 066 660,90 1 197 407,35 Kapitálové príjmy 7 038 268,00 30 421,31 Finančné príjmy 1 292 950,00 53 006,79 Príjmy RO s právnou subjektivitou 0,00 17 475,45 Výdavky celkom 9 397 878,90 1 118 293,23 z toho : Bežné výdavky 367 924,90 398 833,64 Kapitálové výdavky 8 447 724,00 109 636,70 Finančné výdavky 75 980,00 43 489,51 Výdavky RO s právnou subjektivitou 506 250,00 566 333,38 Rozpočtové hospodárenie obce 0,00 180 017,67 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 Poznámka: Rozbor plnenia príjmov sa vykoná v takej štruktúre v akej bol rozpočet schválený obecným zastupiteľstvom (napr. ak bol rozpočet schválený na kategórie rozbor plnenia príjmov sa vykoná na kategórie...) % plnenia 1 280 835,45 1 297 242,25 101,28 Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 280 835,45 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 1 297 242,25 EUR, čo predstavuje 101,28 % plnenie. 3
1. Bežné príjmy % plnenia 1 197 407,35 1 213 814,15 101,37 Z rozpočtovaných bežných príjmov 1 197 407,35 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 1 213 814,15 EUR, čo predstavuje 101,37 % plnenie. a) daňové príjmy % plnenia 657 731,00 657 731,00 100 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 556 633,88 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2016 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 556 633,88 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 51 696,77 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 51 696,77 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 31 009,94 EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 17 452,90 EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 233,93 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 48 696,77 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 3 000,00 EUR. K 31.12.2016 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 4 298,13 EUR. Daň za psa 1 433,00 EUR Daň za užívanie verejného priestranstva 599,00 EUR Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 37 008,73 EUR b) nedaňové príjmy: % plnenia 104 728,73 121 135,53 115,67 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 58 456,52 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 58 456,52 EUR, čo je 100 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 1 674,10 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 56 782,42 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 9 288,79 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 15 147,59 EUR, čo je 163,07 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 17 355,72 EUR, bol skutočný príjem vo výške 17 355,72 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. 4
Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov a z vratiek. d) prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 434 947,62 EUR bol skutočný príjem vo výške 434 947,62 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel ÚPSVaR NM 517,44 Rodinné prídavky ÚPSVaR NM 594,25 HN strava ÚPSVaR NM 232,40 HN školské potreby ÚPSVaR NM 406,40 Rodičovský príspevok ÚPSVaR NM 25 335,50 Aktivačná činnosť 10 260,00 Doprava 1 065,00 Príspevok na učebnice 3 500,00 Škola v prírode 4 611,00 Predškolská výchova 367 723,00 Prenesené kompetencie 5 250,00 Lyžiarsky výcvik 3 695,00 Vzdelávacie poukazy 834,00 Žiaci zo soc.znevýhodn.prostredia 183,14 Životné prostredie 23,28 Vojnové hroby 1 905,53 Stavebný úrad + doprava 1 800,00 Rozvojový projekt - telocvične OÚ Nové Mesto nad Váhom 1 374,72 Voľby do NR SR OÚ Nové Mesto nad Váhom 4 103,17 Matrika OÚ Nové Mesto nad Váhom 646,14 REGOB 12,20 Register adries MV SR 875,45 ROEP Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: % plnenia 30 421,31 30 421,31 100 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 30 421,31 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 30 421,31 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 421,31 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 421,31.EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Granty a transfery Z rozpočtovaných 30 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 30 000,00 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel 30 000,00 Rozvojový projekt - telocvične 5
3. Príjmové finančné operácie: % plnenia 53 006,79 53 006,79 100 Z rozpočtovaných príjmových finančných operácií 53 006,79 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 53 006,79 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. V roku 2016 boli použité: - nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 50 974,93 EUR - nevyčerpané prostriedky z finančnej zábezpeky v BD v sume 2 031,86 EUR v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z.. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy % plnenia 17 475,45 53 566,17 306,52 Z rozpočtovaných bežných príjmov 17 475,45 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 53 566,17 EUR, čo predstavuje 306,52 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 53 566,17 EUR Kapitálové príjmy % plnenia 0,00 0,00 0 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 0,00 EUR, čo predstavuje 0 % plnenie. Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,00 EUR 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2016 Poznámka: Rozbor čerpania výdavkov sa vykoná v takej štruktúre v akej bol rozpočet schválený obecným zastupiteľstvom (napr. ak bol rozpočet schválený na kategórie rozbor čerpania výdavkov sa vykoná na kategórie...) % čerpania 551 959,85 569 984,12 103,27 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 551 959,85 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 569 984,12 EUR, čo predstavuje 103,27 % čerpanie. 6
1. Bežné výdavky Schválený rozpočet na Skutočnosť k 31.12.2016 % čerpania rok 2016 po poslednej zmene 398 833,64 415 251,32 104,12 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 398 833,64 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 415 251,32 EUR, čo predstavuje 104,12 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Rozbor významných položiek bežného rozpočtu: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných výdavkov 107 127,94 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 110 176,34 EUR, čo je 102,85 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, stavebného úradu, opatrovateľskej služby, aktivačných pracovníkov. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných výdavkov 38 950,10 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 41 176,15 EUR, čo je 105,72 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných výdavkov 204 663,61 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 215 806,84 EUR, čo je 105,44 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných výdavkov 43 729,68 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 43 729,68 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných výdavkov 4 362,31 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 4 362,31 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. 2. Kapitálové výdavky % čerpania 109 636,70 109 636,70 100 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 109 636,70 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 109 636,70 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Nákup budov, objektov alebo ich častí kúpa nehnuteľnosti (čiastočná úhrada) Z rozpočtovaných 7 500,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2016 v sume7 500,00 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. b) Prípravná a projektová dokumentácia (zníženie energetickej náročnosti OÚ a KD, Dom smútku) Z rozpočtovaných 26 150,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2016 v sume 26 150,00 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. 7
c) Kapitálové transfery v rámci VS obci (Kanalizačné rozvody a žumpa v ZŠ, rozvojový projekt Telocvične) Z rozpočtovaných 75 986,70 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2016 v sume 75 986,70 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. 3. Výdavkové finančné operácie % čerpania 43 489,51 45 096,10 103,69 Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 43 489,51 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 45 096,10 EUR, čo predstavuje 103,69 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií je prílohou Záverečného účtu. Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 42 034,09 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov a z leasingu bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 42 034,09 EUR, čo predstavuje 100 %. 4. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky % čerpania 563 880,58 612 556,20 108,63 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 563 880,58 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 612 556,20 EUR, čo predstavuje 108,63 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola 612 556,20EUR Kapitálové výdavky % čerpania 2 452,80 2 452,80 100 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 2 452,80 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 2 452,80 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 2 452,80 EUR 8
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2016 v EUR Bežné príjmy spolu 1 267 370,32 z toho : bežné príjmy obce 1 213 814,15 bežné príjmy RO 53 556,17 Bežné výdavky spolu 1 027 807,52 z toho : bežné výdavky obce 415 251,32 bežné výdavky RO 612 556,20 Bežný rozpočet 239 562,80 Kapitálové príjmy spolu 30 421,31 z toho : kapitálové príjmy obce 30 421,31 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 112 089,50 z toho : kapitálové výdavky obce 109 636,70 kapitálové výdavky RO 2 452,80 Kapitálový rozpočet - 81 668,19 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 157 894,61 Vylúčenie z prebytku - 21 702,53 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 136 192,08 Príjmové finančné operácie 54 898,28 Výdavkové finančné operácie 45 096,10 Rozdiel finančných operácií 9 802,18 PRÍJMY SPOLU 1 352 689,91 VÝDAVKY SPOLU 1 184 993,12 Hospodárenie obce 167 696,79 Vylúčenie z prebytku - 21 702,53 Upravené hospodárenie obce 145 994,26 Prebytok rozpočtu v sume 167 696,79 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR a podľa osobitných predpisov v sume 21 702,53 EUR navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 145 994,26 EUR V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 12 249,20 EUR, a to na : - prenesený výkon v oblasti školstva v sume 12 249,20 EUR b) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 2 921,60 EUR 9
c) nevyčerpané prostriedky z rozpočtového účtu školského stravovania na stravné a réžiu podľa ustanovenia 140-141 zákona č.245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v sume 2 121,02 EUR, d) nevyčerpané prostriedky zo sociálneho fondu podľa zákona č.152/1994 Z.z. o sociálnom fonde (len v prípade, ak obec nemá zriadený samostatný bankový účet v banke) v sume 2 378,85 EUR, e) nevyčerpané prostriedky z fondu rozvoja bývania finančná zábezpeka podľa zákona č.182/1993 Z.z. o vlastníctve bytov a nebytových priestorov v z.n.p. v sume 2 031,86 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2016 vo výške 145 994,26 EUR. 5. Tvorba a použitie fondov Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2016 37 409,43 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 88 695,80 rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi 0,00 z podnikateľskej činnosti po zdanení - z finančných operácií 0,00 Úbytky - použitie rezervného fondu : 0,00 - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - krytie schodku rozpočtu 0,00 - ostatné úbytky 0,00 KZ k 31.12.2016 126 105,23 Sociálny fond Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva (ZŠ s MŠ). Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2016 1 816,89 Prírastky - povinný prídel - 1,25 % 4 618,96 - ostatné prírastky 0,00 Úbytky - závodné stravovanie 1 049,80 - regeneráciu PS, dopravu 932,00 - dopravné 0,00 - ostatné úbytky 2 075,20 KZ k 31.12.2016 2 378,85 10
Fond prevádzky, údržby a opráv Obec vytvára fond prevádzky, údržby a opráv v zmysle ustanovenia 18 zákona č.443/2010 Z.z. v z.n.p.. O použití fondu prevádzky, údržby a opráv rozhoduje obecné zastupiteľstvo v súlade s vnútorným predpisom na použitie fondu prevádzky, údržby a opráv. Fond prevádzky, údržby a opráv Suma v EUR ZS k 1.1.2016 12 037,21 Prírastky - z dohodnutého nájomného vo výške 2 921,60 0,5 % nákladov na obstaranie nájomného bytu Úbytky - použitie fondu : - na opravu BD 526 1 267,69 - na poplatky 58,34 KZ k 31.12.2016 13 632,78 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Majetok spolu 2 875 785,82 4 496 499,78 Neobežný majetok spolu 2 541 643,11 3 679 393,78 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 3 310,59 3 255,09 Dlhodobý hmotný majetok 2 499 564,54 3 934 370,71 Dlhodobý finančný majetok 38 767,98 38 767,98 Obežný majetok spolu 331 222,51 517 907,05 z toho : Zásoby 2 908,27 3 108,05 Zúčtovanie medzi subjektami VS 4 150,12 86 480,50 Dlhodobé pohľadávky 0,00 260,00 Krátkodobé pohľadávky 46 269,69 25 723,25 Finančné účty 277 894,43 402 335,25 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 2 920,20 2 198,95 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 2 875 785,82 4 496 499,78 Vlastné imanie 1 027 770,24 2 703 254,34 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 1 027 770,24 2 703 254,34 Záväzky 694 372,29 644 276,03 z toho : Rezervy 1 800,00 1 800,00 11
Zúčtovanie medzi subjektami VS 55 125,12 86 480,50 Dlhodobé záväzky 456 034,71 477 514,40 Krátkodobé záväzky 155 878,01 78 481,13 Bankové úvery a výpomoci 25 534,45 0,00 Časové rozlíšenie 1 153 643,29 1 148 969,41 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2016 Stav záväzkov k 31.12.2016 Druh záväzku Záväzky celkom k 31.12.2016 v EUR z toho v lehote splatnosti Druh záväzkov voči: - dodávateľom 14 899,14 14 899,14 - zamestnancom 28 958,88 28 958,88 - poisťovniam 18 840,88 18 840,88 - daňovému úradu 3 650,06 3 650,06 - štátnemu rozpočtu 0,00 0,00 - bankám 0,00 0,00 - štátnym fondom 452 532,11 452 632,11 - ostatné záväzky 125 394,96 125 394,96 Záväzky spolu k 31.12.2016 644 276,03 644 276,03 z toho po lehote splatnosti Stav úverov k 31.12.2016 Veriteľ Účel Výška poskytnutého úveru Ročná splátka istiny za rok 2016 Ročná splátka úrokov za rok 2016 Zostatok úveru (istiny) k 31.12.2016 Rok splatnosti SFRB BD 15 b.j. 539 217,23 16 494,64 4 312,44 452 532,11 r. 2041 SZRB Cesta Slnečná 331 939,18 25 534,45 49,87 0,00 r. 2016 Obec neuzatvorila v roku 2016 žiadnu Zmluvu o úvere. Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma ročných splátok návratných zdrojov financovania vrátane úhrady výnosov neprekročí 25% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka. Skutočné bežné príjmy obce a rozpočtových organizácií v jej zriaďovateľskej pôsobnosti v roku 2015: - bežné príjmy rozpočtované vykázané v I. časti výkazu FIN 1-12 1 059 809,73 EUR - bežné príjmy nerozpočtované vykázané v III. časti výkazu FIN 1-12 105 692,70 EUR Spolu 1 165 502,43 EUR - z toho 60 % 699 301,46 EUR - z toho 25 % 291 375,61 EUR Celková suma dlhu obce k 31.12.2016: - zostatok istiny z bankových úverov 0,00 EUR - zostatok istiny z úverov zo ŠFRB 452 532,11 EUR - zostatok istiny z návratných finančných výpomocí 0,00 EUR SPOLU celková suma dlhu obce 452 532,11 EUR 12
Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky - z úverov zo ŠFRB 452 532,11 EUR SPOLU celková suma dlhu obce upravená o úver zo ŠFRB 0,00 EUR Zostatok istiny k 31.12.2016 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2015 17 ods.6 písm. a) 0,00 1 165 502,43 % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. Suma ročných splátok vrátane úhrady výnosov za rok 2016 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2015 17 ods.6 písm. b) 25 534,45 1 165 502,43 2,19 % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2016 poskytla dotácie v súlade so VZN č. uznesenia 171/2009 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky na... - kapitálové výdavky na... - 1 - OŠK bežné výdavky na prevádzkovú činnosť, úpravu areálu a iné poplatky Neinvestičný fond Zdravie v núdzi zakúpenie CT prístroja ZO Chmelovica oprava a údržba ciest, oplotenie, oprava el.inštalácie chaty a tanečného kola a pod. Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-12 000,00 12 000,00 0,00 200,00 200,00 0,00 300,00 300,00 0,00 Únia nevidiacich a slabozrakých Slovenska 100,00 100,00 0,00 na vzdelávacie a záujmovo-oddychové akcie Klub dôchodcov príspevok na činnosť klubu 300,00 300,00 0,00 ZO Borina nákup a opravu záhradnej 500,00 499,28 0,72 techniky a na bežný chod organizácie ZO chovateľov poštových holubov na 200,00 200,00 0,00 činnosť klubu DH Podolanka oprava hudobných nástrojov, 300,00 300,00 0,00 cestovné a ostatné Matúšovo kráľovstvo OZ na propagáciu Parku miniatúr a obce Podolie v Parku miniatúr 1 000,000 1 000,00 0,00 Futsalový klub Dragons prevádzkové náklady na činnosť klubu a iné poplatky 4 000,00 4 000,00 0,00 K 31.12.2016 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. uznesenia 171/2009 o dotáciách. 13
9. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec podniká na základe živnostenského oprávnenia 304 3039. Predmetom podnikania je: - pohrebné služby - autodoprava V roku 2016 dosiahla v podnikateľskej činnosti: Celkové náklady Celkové výnosy Hospodársky výsledok - zisk 16 406,80 EUR 16 406,80 EUR 0,00 EUR Výnosy a náklady na túto činnosť sa nerozpočtujú a sledujú sa na samostatnom mimorozpočtovom účte. 10. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) ZŚ s MŠ Podolie 161 454,92 161 454,92 0,00 ZŚ s MŠ Podolie 17 475,45 17 475,45 0,00 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - - 4 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) ZŠ s MŠ Podolie 396 938,00 384 588,80 12 349,20-4 - 14
b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) OÚ Trenčín školstvo PK - BV 367 723,00 356 413,00 11 310,00 OÚ Trenčín školstvo doprava - BV 10 260,00 9 767,48 492,52 OÚ Trenčín školstvo príspevok na učebnice - BV 1 065,00 1 065,00 0,00 OÚ Trenčín školstvo škola v prírode - BV 3 500,00 3 400,00 100,00 OÚ Trenčín školstvo predškol.výchova - BV 4 611,00 4 611,00 0,00 OÚ Trenčín Školstvo lyžiarsky výcvik BV 5 250,00 5 250,00 0,00 OÚ Trenčín Školstvo vzdel.poukazy - BV 3 695,00 3 248,32 446,68 OÚ Trenčín Školstvo žiaci zo SZP - BV 834,00 834,00 0,00 OÚ Trenčín Školstvo rozvojový projekt - BV 1 800,00 1 800,00 0,00 OÚ Trenčín Školstvo rozvojový projekt - KV 30 000,00 30 000,00 0,00 ÚPSVaR Školstvo HN strava - BV 594,25 193,18 401,07 ÚPSVaR Školstvo HN škol.potreby - BV 232,40 232,40 0,00 ÚPSVaR Rodinné prídavky - BV 517,44 517,44 0,00 UPSVaR Rodičovský príspevok - BV 406,40 406,40 0,00 ÚPSVaR Aktivačná činnosť - BV 25 335,50 25 335,50 0,00 OÚ Trenčín Životné prostredie - BV 183,14 183,14 0,00 OÚ Trenčín Vojnové hroby - BV 23,28 23,28 0,00 OÚ Trenčín Stavebný úrad + doprava - BV 1 905,53 1 905,53 0,00 OÚ Trenčín Register adries - BV 12,20 12,20 0,00 OÚ NMnV Matrika - BV 4 103,17 4 103,17 0,00 OÚ NMnV REGOB - BV 646,14 646,14 0,00 OÚ NMnV Voľby do NR SR 2016 - BV 1 374,72 1 246,08 128,64 MV SR ROEP - BV 875,45 875,45 0,00 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2016 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - CVČ Nové Mesto n/v. 243,10 243,10 0,00 Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4 - - 5-15
11. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok 2016. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. 1. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 145 994,26 EUR. 16