Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 Predkladá: Ing. Jozef Machyna Spracoval: Ing. Katarína Ilovská V Rosine dňa 09.04.2020 Návrh záverečného účtu: - vyvesený na úradnej tabuli obce dňa 27.05.2020 - zverejnený na webovom sídle obce dňa 27.05.2020 Záverečný účet schválený Obecným zastupiteľstvom v Rosine dňa 29.06.2020 Uznesením č. 25/2020. Záverečný účet: - vyvesený na úradnej tabuli obce dňa 30.06.2020 - zverejnený na webovom sídle obce dňa 30.06.2020
Záverečný účet obce za rok 2019 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2019 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2019 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2019 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2019 5. Tvorba a použitie peňažných fondov a iných fondov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2019 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2019 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z. z. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 2
Záverečný účet obce za rok 2019 1. Rozpočet obce na rok 2019 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2019. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2019 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2019. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2018 uznesením č. 63/2018. Rozpočet bol zmenený osemkrát: - prvá zmena schválená dňa 28.02.2019 - uznesenie č. 3/2019, - druhá zmena 18.03.2019 zapojenie účelovo určených finančných - rozhodnutie starostu, - tretia zmena schválená dňa 26.06.2019 - uznesením č. 31/2019, - štvrtá zmena 17.07.2019 uznesením č. 38/2019-mimoriadne zasadnutie OZ, - piata zmena 02.07.2019- zapojenie účelovo určených fin. do rozpočtu, - šiesta zmena 01.09.2019 účelovo určené finančné prostriedky rozhodnutie starostu úprava zdrojov rozhodnutie starostu, - siedma zmena 02.09.2019 - účelovo určené finančné prostriedky rozhodnutie starostu úprava medzi položkami rozhodnutie starostu, - ôsma zmena účelovo určené finančné prostriedky rozhodnutie starostu úprava medzi položkami. Rozpočet obce k 31.12.2019 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 2.170.990,00 2.888.826,54 z toho : Bežné príjmy 1.807.040,00 1 967.725,53 Kapitálové príjmy 0,00 1.888,40 Finančné príjmy 256.000,00 760.665,76 Príjmy RO s právnou subjektivitou 107.950,00 158.546,85 Výdavky celkom 2.159.268,00 2.794.618,64 z toho : Bežné výdavky 724.140,00 769.065,78 Kapitálové výdavky 404.000,00 869.000,00 Finančné výdavky 0,00 0,00 Výdavky RO s právnou subjektivitou 1.031.128,00 1.156.552,86 Rozpočtové hospodárenie obce 11.722,00 94.207,90 Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2019 2.888.826,54 2.591.031,48 89 Z rozpočtovaných celkových príjmov 2 888 826,54 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 2.591.031,48 EUR, čo predstavuje 89 % plnenie. 1. Bežné príjmy 1.967.725,53 2.137.892,00 108 Z rozpočtovaných bežných príjmov 1.967.725,53 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 2.137.892,00 EUR, čo predstavuje 108 % plnenie. a) daňové príjmy 1.289.300,00 1.443.800,56 112 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve (111) Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 1 135 000,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2019 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 1 274 682,71 EUR, čo predstavuje plnenie na 112 %. Daň z nehnuteľností (121) Z rozpočtovaných 60 300,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 64 479,98 EUR, čo predstavuje plnenie na 108 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 18 772,80 EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 45 612,67 EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 94,51 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 58.377,33 EUR. K 31.12.2019 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 6.102,65 EUR. Daň za psa 1 725,42 EUR. Daň za užívanie verejného priestranstva 6 501,50 EUR. Daň za ubytovanie 6 203,20 EUR. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 90 207,75 EUR. b) nedaňové príjmy: 29.776,27 44.879,92 151 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku (210) Z rozpočtovaných 8.500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 12.120,52 EUR, čo je 143 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 5.008,96 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 7.111,56 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby (220) Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 4
Administratívne poplatky - správne poplatky: 22 909,34 EUR. Iné poplatky a platby: 9 850,06EUR. Z rozpočtovaných 21 276,27 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 32 759,40 EUR, čo je 154 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: 4.119,12 4.681,38 114 Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 4.119,12 EUR, bol skutočný príjem vo výške 4.681,38 EUR, čo predstavuje 114 % plnenie. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov, odvody z hazardných hier, náhrad z poistného plnenia. d) prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 644.530,14 EUR bol skutočný príjem vo výške 644.530,14 EUR, čo predstavuje 100% plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel ÚPSVaR Žilina 3.543,60 Nezamestnaní Okresný úrad Žilina 3.423,44 Voľby KÚ život. prostredia Žilina 300,16 Životné prostredie Okresný úrad Žilina 1.202,43 REGOB Okresný úrad 519 535,00 Školstvo ÚPSVaR Žilina 37.875,60 Stravné pre detí v HN ÚPSVaR Žilina 1.190,00 Školské potreby ÚPSVaR Žilina 291,42 Rodinné prídavky Fond na podporu umenia Bratislava 1.000,00 Knižný fond Dobrovoľná pož. ochrana Bratislava 3.000,00 Vybavenie pre hasičov Ministerstvo financií Bratislava 15.000,00 Oprava KD + inventár Ministerstvo ŽP Bratislava 2.168,49 Kompostéry Úrad vlády Slovenskej republiky 55.000,00 Výstavba a rekonštrukcia ihrísk A-TRANS, spol s r.o. 1.000,00 Finančný dar Spolu: 644.530,14 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: 1.888,40 2.508,40 133 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 1.888,40 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 2.508,40 EUR, čo predstavuje 133 % plnenie. Príjem z predaja kapitálových aktív: Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 260,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 880,00 EUR, čo predstavuje 338 % plnenie. Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 5
Granty a transfery Z rozpočtovaných 1.628,40 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 1.628,40 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Okresný úrad Žilina 1.628,40 Environmentálny fond Spolu: 1.628,40 3. Príjmové finančné operácie: 760.665,76 292.084,23 38 Z rozpočtovaných príjmových finančných operácií 760.665,76 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 292.084,23 EUR, čo predstavuje 38 % plnenie. V roku 2019 nebol prijatý úver. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 31/2019 zo dňa 26.06.2019 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 435.000,00 EUR. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy 158.546,85 158.546,85 100 Z rozpočtovaných bežných príjmov 158.546,85 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 158.546,85 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s MŠ 158.546,85 EUR Kapitálové príjmy 0,00 0,00 0 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 0,00 EUR. Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s MŠ 0,00 EUR 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2019 % čerpania 2.794.618,64 2.354.541,30 84% Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 6
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 2.794.618,64 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 2.354.541,30 EUR, čo predstavuje 84 % čerpanie. 1. Bežné výdavky Schválený rozpočet na Skutočnosť k 31.12.2019 % čerpania rok 2019 po poslednej zmene 769.065,78 652.620,20 85 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 769.069,78 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 652.620,20 EUR, čo predstavuje 85 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Rozbor významných položiek bežného rozpočtu: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných výdavkov 171.752,96 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2019 v sume 150.180,44 EUR, čo je 87 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, opatrovateľskej služby, aktivačných pracovníkov. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných výdavkov 61.786,86 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 56.639,24 EUR, čo je 92 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných výdavkov 463.620,95 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 376.320,49 EUR, čo je 81 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných výdavkov 71.905,01 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 69.480,03 EUR, čo predstavuje 97 % čerpanie. Ide o členské príspevky, bežné transfery právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom pôsobiacim v obci: OŠK, Spevácky súbor SURSUM CORDA, Jednota dôchodcov, Farský úrad, ZO ZZ, SZCH poštových holubov, Stolnotenisový oddiel, Jednorazová sociálna výpomoc, príspevok pri narodení dieťaťa. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných výdavkov 0,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 0,00 EUR. Kapitálové výdavky % čerpania 869.000,00 545.368,24 63 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 869.000,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 545.368,24 EUR, čo predstavuje 63 % čerpanie. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Rekonštrukcia miestnej komunikácie Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 7
Z rozpočtovaných 316.000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 240.318,11 čo predstavuje 76% čerpanie. b) Rekonštrukcia ObÚ Z rozpočtovaných 53.100,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 53.100,00 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. c) Nákup osobného automobilu Z rozpočtovaných 20.000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 15.878,00 EUR, čo predstavuje 79 % čerpanie. d) Nákup hasičského agregátu Z rozpočtovaných 25.000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 10.443,62 EUR, čo predstavuje 42 % čerpanie. e) Multifunkčné ihrisko Z rozpočtovaných 60.000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 10.741,32 čo predstavuje 18% čerpanie. f) Realizácia nových stavieb Z rozpočtovaných 33.000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 22.237,19 čo predstavuje 67% čerpanie. 2. Výdavkové finančné operácie % čerpania 0,00 0,00 0,00 Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 0,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 0,00 EUR, čo predstavuje 0 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií je prílohou Záverečného účtu. 3. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky % čerpania 1.133.475,84 1.133.475,84 100 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 1.133.475,84 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 1.133.475,84 čo predstavuje 100 % čerpanie. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s MŠ 1.133.475,84 EUR. Kapitálové výdavky % čerpania 23.077,02 23.077,02 100 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 23.077,02 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 23.077,02 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s MŠ 23.077,02 EUR. Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 8
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2019 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2019 v EUR Bežné príjmy spolu 2.296.438,85 z toho : bežné príjmy obce 2.137.892,00 bežné príjmy RO 158.546,85 Bežné výdavky spolu 1.786.096,04 z toho : bežné výdavky obce 652.620,20 bežné výdavky RO 1.133.475,84 Bežný rozpočet 510.342,81 Kapitálové príjmy spolu 2.508,40 z toho : kapitálové príjmy obce 2.508,40 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 568.445,26 z toho : kapitálové výdavky obce 545.368,24 kapitálové výdavky RO 23.077,02 Kapitálový rozpočet -565.936,86 Prebytok Schodok bežného a kapitálového rozpočtu -55.594,05 Vylúčenie z prebytku - 78 760,87 Upravený prebytok schodok bežného a kapitálového rozpočtu -134 354,92 Príjmové finančné operácie 292.084,23 Výdavkové finančné operácie 0,00 Rozdiel finančných operácií 292.084,23 PRÍJMY SPOLU 2.591.031,48 VÝDAVKY SPOLU 2 354 541,30 Hospodárenie obce 236 490,18 Vylúčenie z prebytku - 78 760,87 Upravené hospodárenie obce 157 729,31 Schodok rozpočtu v sume 55.594,05 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR a podľa osobitných predpisov v sume 78 760,87 EUR bol v rozpočtovom roku 2019 vysporiadaný: z finančných operácií v sume 134 354,92 EUR. Schodok rozpočtu zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa upravuje - zvyšuje o: a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 10.000,00 EUR, a to na: - opravu existujúceho detského ihriska, b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 45.000,00 EUR, a to na : - rekonštrukciu multifunkčného ihriska a nákup herných prvkov, Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 9
c) nevyčerpané prostriedky školského stravovania na stravné a réžiu podľa ustanovenia 140-141 zákona č.245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v sume 7.834,40 EUR ( RO). d) nevyčerpané prostriedky účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku zo ŠR vo výške 15 926,47 eur, spolu : 78 760,87 Zostatok finančných operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 292 084,23 EUR, navrhujeme použiť na: - vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v sume 134 354,92 EUR - tvorbu rezervného fondu v sume 157 729,31 EUR Rozdiel všetkých príjmov a výdavkov obce Rosina za rok 2019 nesúhlasí so zostatkom voľných disponibilných finančných obce na účtoch a v pokladni obce k 31.12.2019. Tento rozdiel vznikol nezapojením rezervného fondu cez EK 453 do rozpočtu obce pri jeho použití. Celkový zostatok disponibilných finančných je vo výške 379 778,32. Po odpočítaní nevyčerpaných zo ŠR a podľa osobitných predpisov v sume 78 760,87 EUR, o ktoré sa upravuje schodok rozpočtu zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, je výška disponibilných finančných vo výške 301 017,45. Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2019 vo výške 301 017,45 EUR. 5. Tvorba a použitie fondov Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z. z. v z. n. p. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2019 375.302,61 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 463.241,38 rozpočtový rok, uznesenie č. 31/2019 -prevod nevyčerpané finančné prostriedky 53.171,44 Úbytky - použitie rezervného fondu : -Uznesenie zastupiteľstva č. 63/2018 zo dňa 12.12.2018 rekonštrukcia KD -Uznesenie zastupiteľstva č. 31/2019 zo dňa 26.06.2019 - rekonštrukcia MK-splátky -Uznesenie zastupiteľstva č. 31/2019 zo dňa 26.06.2019-rekonštrukcia MK-Pusté -Uznesenie zastupiteľstva č. 31/2019 zo dňa 26.06.2019-rekonštrukcia Multifunkč.ihrisko -Uznesenie zastupiteľstva č. 38/2019 zo dňa 169.175.63 105.657,12 134.660,99 10.741,32 23.077,02 Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 10
17.07.2019-havar.stav Základná škola KZ k 31.12.2019 448 403,35 Sociálny fond Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z. z. v z. n. p. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva vyššieho stupňa. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2019 1.867,27 Prírastky - povinný prídel 1,05 % 1.463,15 - povinný prídel - % - ostatné prírastky Úbytky - stravovanie 759,45 - ostatné úbytky KZ k 31.12.2019 2.570,97 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2019 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2019 v EUR KZ k 31.12.2019 v EUR Majetok spolu 4.044.569,61 4.341.618,98 Neobežný majetok spolu 2.244.065,69 2.634.843,77 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 10.774,71 3.833,55 Dlhodobý hmotný majetok 1.730.661,62 2.128.380,86 Dlhodobý finančný majetok 502.629,36 502.629,36 Obežný majetok spolu 1.799.452,02 1.704.619,98 z toho : Zásoby 0,00 0,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 894.583,66 863.493,67 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 16.661,14 10.856,81 Finančné účty 888.207,22 830.269,50 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 1.051,90 2.155,23 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2019 v EUR KZ k 31.12.2019 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 4.044.569,61 4.341.618,98 Vlastné imanie 3.069.968,82 3.423.270,19 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 3.069.968,82 3.423.270,19 Záväzky 487.474,62 436.577,09 z toho : Rezervy 1.700,00 1.700,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 43.665,76 71.092,63 Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 11
Dlhodobé záväzky 186.767,43 81.814,01 Krátkodobé záväzky 255.341,43 281.970,45 Bankové úvery a výpomoci 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 487 126,17 481.771,70 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2019 Stav záväzkov k 31.12.2019 Druh záväzku Záväzky celkom k 31.12.2019 v EUR z toho v lehote splatnosti Druh záväzkov voči: - dodávateľom 263.464,42 263.464,42 - zamestnancom 10.021,80 10.021,80 - poisťovniam 6.619,54 6.619,54 - daňovému úradu 1.609,61 1.609,61 - štátnemu rozpočtu 0,00 0,00 - bankám 0,00 0,00 - soc. fond 2.570,97 2.570,97 - ostatné záväzky 79.498,12 79.498,12 áväzky spolu k 31.12.2019 363.784,46 363.784,46 z toho po lehote splatnosti Stav úverov k 31.12.2019 Veriteľ Účel Výška poskytnutého úveru Ročná splátka istiny za rok 2019 Ročná splátka úrokov za rok 2019 Zostatok úveru (istiny) k 31.12.2019 Rok splatnosti Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma splátok návratných zdrojov financovania, vrátane úhrady výnosov a suma splátok záväzkov z investičných dodávateľských úverov neprekročí v príslušnom rozpočtovom roku 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka znížených o prostriedky poskytnuté v príslušnom rozpočtovom roku obci z rozpočtu iného subjektu verejnej správy, prostriedky poskytnuté z Európskej únie a iné prostriedky zo zahraničia alebo prostriedky získané na základe osobitného predpisu. a) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. a): Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2018: - skutočné bežné príjmy obce 1.950.451,36 - skutočné bežné príjmy RO 183.205,56 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2018 2.133.656,92 Celková suma dlhu obce k 31.12.2019: 0,00 zostatok istiny z bankových úverov - zostatok istiny z pôžičiek - zostatok istiny z návratných finančných výpomocí - zostatok istiny z investičných dodávateľských úverov 0,00 - zostatok istiny z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ - zostatok istiny z úverov zo ŠFRB na obecné nájomné byty - zostatok istiny z úveru z Environmentálneho fondu - zostatok istiny z... - Spolu celková suma dlhu obce k 31.12.2019 0,00 Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky: Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 12
z úverov zo ŠFRB obecné nájomné byty - z úveru z Environmentálneho fondu - z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ - z úverov... - Spolu suma záväzkov, ktorá sa nezapočíta do celkovej sumy dlhu 0,00 obce Spolu upravená celková suma dlhu obce k 31.12.2019 0,00 Zostatok istiny k 31.12.2019 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2018 17 ods.6 písm. a) 0,00 2.133.656,92 0 % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z. z. bola splnená. b) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. b) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2018: - skutočné bežné príjmy obce 1.950.451,36 - skutočné bežné príjmy RO 183.205,56 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2018 2.133.656,92 Bežné príjmy obce a RO znížené o: - dotácie na prenesený výkon štátnej správy 576.558,58 - dotácie z MF SR - príjmy z náhradnej výsadby drevín - účelovo určené peňažné dary - Spolu bežné príjmy obce a RO znížené k 31.12.2018 1.557.098,34 Spolu upravené bežné príjmy k 31.12.2018 1.557.098,34 Splátky istiny a úrokov z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2019 s výnimkou jednorazového predčasného splatenia: - 821004-821005 - 821007-821009 - 651002-651003 - 651004 Spolu splátky istiny a úrokov k 31.12.2019 0,00 Suma ročných splátok vrátane úhrady výnosov za rok 2019 Skutočné upravené bežné príjmy k 31.12.2018 17 ods.6 písm. b) 0,00 1.557.098,34 0,00 Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z. z. bola splnená. 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií. 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z. z. Obec v roku 2019 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 4/2016 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. 47 Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 13
Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky na... - kapitálové výdavky na... - 1 - Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) OŠK Rosina bežné výdavky 18.000,00 18.000,00 0,00 Farský úrad bežné výdavky 10.000,00 10.000,00 0,00 ZO Jednota dôchodcov bežné výdavky 2.500,00 2.500,00 0,00 SZCH poštových holubov bežné výdavky 500,00 500,00 0,00 ZO Zväz záhradkárov bežné výdavky 2.000,00 2.000,00 0,00 Spevácky zbor bežné výdavky 3.950,00 3.950,00 0,00 Stolnotenisový oddiel bežné výdavky 1.800,00 1.800,00 0,00 K 31.12.2019 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 4/2016 o dotáciách. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec nevykonáva podnikateľskú činnosť. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) ZŠ s MŠ 437.916,00 437.867,80 48,20 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR - 4 - - 4 - Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4 - Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 14
Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: Obec nemá zriadenú žiadnu príspevkovú organizáciu. Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Obec nemá založenú žiadnu právnickú osobu. b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) OÚ školstvo-bežné výdavky 520.725,00 505.311,66 15.413,34 OÚ evidencia obyvateľstva-bežné výdavky 1.202,43 1.202,43 0,00 OÚ voľby bežné výdavky 3.423,44 3.423,44 0,00 ÚPSVaR strava žiaci bežné výdavky 37.875,60 37.875,60 0,00 ÚPSVaR školské potreby bežné výdavky 1.190,00 1.190,00 0,00 ÚPSVaR rodinné prídavky bežné výdavky 291,42 0,00 291,42 KÚ ŽP životné prostredie bežné výdavky 300,16 300,16 0,00 UPSVaR nezamestnaní bežné výdavky 3.543,60 3.543,60 0,00 Fond na PU knižný fond - bežné výdavky 1.000,00 1.000,00 0,00 DPO SR vybavenie hasičov-bežné výdavky 3.000,00 3.000,00 0,00 MF SR oprava KD + inventár bežné výdavky 15.000,00 15.000,00 0,00 MŽP SR kompostéry bežné výdavky 2.168,49 2.168,49 0,00 MF SR Výstavba a rekonštrukcia ihrísk 55.000,00 0,00 55.000,00 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2019 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Višňové 16 292,61 16 292,61 0,00-4 - - 5 - e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Príloha č.1 Záverečného účtu. Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 15
13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok 2019. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2019. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie za rok 2019 bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo v zmysle 16, ods.8 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. potvrdzuje financovanie schodku rozpočtu obce zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) tohto zákona z príjmových finančných operácií (rezervný fond) Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 301 017,45 EUR. Záverečný účet obce Rosina za rok 2019 16