Záverečný účet Obce Cinobaňa a rozpočtové hospodárenie za rok 2018 Vyvesené dňa: 3.4.2019 Schválené OZ dňa: Uznesenie č. 1
Rozpočet obce na rok 2018 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2018. Obec v roku 2018 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2018 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako vyrovnaný, kapitálový rozpočet ako schodkový. Rozpočet finančných operácií ako prebytkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2018. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 13.12.2017 uznesením č.7/2017 Bol zmenený : - dňa 15.3.2018 - Rozpočtovým opatrením č.1/2018, uznesením č.1/2018 - dňa 11.4.2018 - Rozpočtovým opatrením č.2/2018, uznesením č.2/2018 - dňa 28.6.2018 - Rozpočtovým opatrením č.3/2018, uznesením č.4/2018 - dňa 4.10.2018 - Rozpočtovým opatrením č.4/2018, uznesením č.6/2018 - dňa 13.12.2018 - Rozpočtovým opatrením č.5/2018, uznesením č.9/2018 Rozpočet obce k 31.12.2018 v Rozpočet schválený Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 3.833.384,00 3.961.383,01 z toho : Bežné príjmy 1.552.156,00 1.460.004,21 Kapitálové príjmy 2.011.099,00 2.061.099,00 Finančné príjmy 270.129,00 380.938,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou 0,00 59.341,80 Výdavky celkom 3.833.384,00 3.961.383,01 z toho : Bežné výdavky 762.224,00 767.760,00 Kapitálové výdavky 2.276.228,00 2.431.037,00 Finančné výdavky 5.000,00 11.000,00 Výdavky RO s právnou subjekt. 789.932,00 751.586,01 2
Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 v 3.961.383,01 2 100 917,76 52,19 1) Príjmy obce: Bežné príjmy Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 1.460.004,21 1 533 454,50 105,03 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: Rozpočet 632 536,00 príjem 707 881,90 čo je 111,91% a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 632 536,00 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2017 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 707 881,90, čo predstavuje plnenie na 111,91% b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 51.206,00 bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 52.320,99, čo je 102,18% plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 21.504,20 čo je 108,44%, dane zo stavieb boli v sume 28.111,10, čo je 98,55% a dane z bytov v sume 2.705,69, čo je 94,94%. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 13.715,04. c) Daň za psa rozpočet 2.200,00 príjem 2.032,26, čo je 92,38% plnenie. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na dani za psa v sume 363,89. d) Daň za užívanie verejného priestranstva rozpočet 800,00 príjem 349,80, čo je plnenie 43,73% e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad rozpočet 30.300,00, príjem 26.971,90, čo je 89,02% plnenie. K 31.12.2018 obec eviduje nedoplatky za komunálny odpad vo výške 9.464,79. f) Daň za nevýherné hracie prístroje rozpočet 34,00 príjem 0,00, čo je 0% g) Daň za ubytovanie rozpočet 20,00 príjem 0,00, čo je 0,00% h) Daň z povoľovacej činnosti rozpočet 418,00 príjem 417,91, čo je 99,98% 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: Rozpočet 87.607,21, príjem 102.176,44 plnenie 116,63 % Príjmy z podnikania dividendy rozpočet 0,00 príjem 379,65 Príjem z prenajatých pozemkov rozpočet 600,00 skutočnosť 1.198,24, čo je 199,71%, nedoplatky sú vo výške 125,48 Príjem z prenajatých budov rozpočet 13.000,00 skutočnosť 13.983,46, čo je 107,57%, nedoplatky sú vo výške 2.548,85 Príjem z prenájmu strojov, prístrojov a zariadení rozpočet 100,00 skutočnosť 37,40, čo je 0,37%. Príjem z poplatkov rozpočet 5.000,00 skutočnosť 2.573,10, čo je 51,46%. Príjem za porušenie predpisov rozpočet 300,00 skutočnosť 761,66, čo je 2,54%. Príjem za predaj výr. a služieb rozpočet 38.608,00 skutočnosť 27.690,97, čo je 71,72% 3
v tom: voda, el. energia 5.197,65, káblová televízia 714,12, stočné 12.225,51, miestny rozhlas 383,50, odpadové nádoby 399,64, služby DS 488,50, za kopírovanie 65,70, za elektro odpad 229,16, za služby 735,75, vrát. soc. výpomoc 0,00, cintorínske poplatky 132,80, poplatky knižnica 54,50, kalendáre 582,50, tričká 0,00, knihy 180,00, za vstupné 144,00, príjem za stravné od zamestnancov a zo SF 6.157,64, príjem za prebytočný hnuteľný majetok 0,00. Príjem z účtov fin. hospodárenia rozpočet 100,00 skutočnosť 574,80, čo je 574,80%. Ostatné príjmy rozpočet 29 899,21 skutočnosť 54 977,16, čo je 183,87%. 3) Bežné príjmy granty a transfery Rozpočet 654.883,00, príjem 641.303,30, plnenie 103,93% Kapitálové príjmy 2.061.099,00 355.135,10 17,23 a) príjem z kapitálových aktív rozpočet 0,00, príjem 2.135,00 b) príjem z predaja pozemkov rozpočet 2.000,00, príjem 2.575,00, plnenie 128,75% c) granty zo ŠR-EF rozpočet 2.059.099,00, príjem 350.425,10, plnenie 17,02% Príjmové finančné operácie 380.938,00 149.642,97 39,28 2) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy 59.341,80 59.341,88 100,00 Prijaté transfery v roku 2018 zo ŠR a v rámci verejnej správy Účel Druh transferu /bežný, kapitálový/ Príjem bežného/ kapitálového transferu Poskytovateľ Matrika bežný 3.243,18 OÚ Lučenec Evidencia obyvateľstva bežný 747,45 OÚ Lučenec Rodinné prídavky - osobitný bežný 12.806,58 ÚPSVaR Lučenec príjemca Dávky v HN - osobitný príjemca bežný 37.313,50 ÚPSVaR Lučenec Rodič. príspevok - osobitný bežný 14.372,90 ÚPSVaR Lučenec príjemca Prídavok pri narodení dieťaťa - bežný 0,00 ÚPSVaR Lučenec osobitný príjemca Strava detí v HN bežný 12.691,00 ÚPSVaR Lučenec Terénna sociálna práca ESF bežný 20.313,98 ESF 4
Výkon osobitného príjemcu bežný 707,99 ÚPSVaR Lučenec Voľby VUC bežný 2.223,37 OÚ Lučenec ZŠ s MŠ prenesené kompetencie bežný 507.091,97 Krajský školský úrad +ESF Aktivačná činnosť bežný 32.032,63 ÚPSVaR Lučenec Register adries bežný 37,20 OÚ Lučenec DHZ rekonštrukcia PZ kapitálový 30.000,00 MV SR MŠ projekt rozšírenia kapacity kapitálový 250.425,10 MV SR + ESF ZŠ rekonštrukcia ZŠ kapitálový 50.000,00 MF SR ZS rekonštrukcia strechy kapitálový 20.000,00 Úrad vlády SR Dotácia kultúry bežný 600,00 BBSK, Banská Bystrica Spolu : 994.606,85 Príjmové finančné operácie 0,00 3.343,31 Rozbor plnenia výdavkov za rok 2018 v 3 961 383,01 2 067 625,94 52,19 1) Výdavky obce: Bežné výdavky 767.760,00 671.156,13 87,42 Názov Rozpočet Skutočnosť 01.1.1 Výkonné a zákonodarné orgány 341.991,00 304.562,15 01.1.2 Finančná a rozpočtová oblasť 11.042,00 10.752,70 01.3.3 Iné všeobecné služby 3.256,00 3 243,18 01.7.0 Transakcie verejného dlhu 560,00 0,00 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 6.653,00 4 995,15 04.1.2 Všeobecná pracovná oblasť, údržba 4.027,00 3.558,94 04.1.2 Všeobecná pracovná oblasť AČ, MOS 51.825,00 32.441,95 04.5.1 Cestná doprava 55.595,00 55.048,54 05.1.0 Nakladanie s odpadmi 41.418,00 37.288,69 05.2.0 Nakladanie s odpadovými vodami 26.315,00 11.096,63 06.4.0 Verejné osvetlenie 13.850,00 13.528,66 06.6.0 Bývanie a občianska vybavenosť 18.550,00 19.905,34 08.1.0 Rekreačné a športové služby 23.247,00 22.251,32 08.2.0 Kultúrne služby-kd 46.280,00 44.119,57 08.2.0 Knižnice 800,00 545,73 08.2.0 Ostatné kultúrne služby 21.152,00 15.753,75 08.3.0 Vysielacie a vydavateľské služby 4.550,00 3.531,00 08.4.0 Náboženské.služby 7.580,00 3.283,59 10.7.0 Sociálna pomoc občanom v HN 1.100,00 85,00 10.7.0 Sociálna pomoc - dávka v HN 65.681,00 64.492,98 5
10.7.0 Terénna sociálna práca 22.288,00 20.671,26 767.760,00 671.156,13 Kapitálové výdavky 2.431.037,00 638.883,38 26,28 Názov Rozpočet Skutočnosť 01.1.1 obstaranie interiérového vybavenia 313,00 312,50 01.1.1 obstaranie telekomunikačnej techniky 20.201,00 12.904,80 01.1.1 projektová dokumentácia 16.760,00 7.840,00 01.1.1 realizácia nových stavieb 87.547,00 75.661,37 01.1.1 rekonštrukcia a modernizácia 774.078,00 368 094,71 01.1.1 prístavby, nadstavby, stavebné úpravy 18.321,00 18.316,42 03.2.0 prevádzkové stroje, prístroje, zariadenia, technika 1.500,00 0,00 04.5.1 prevádzkové stroje, prístroje, zariadenia, technika 1.000,00 999,00 04.5.1 realizácia nových stavieb 58.701,00 58.117,64 05.1.0 prevádzkové stroje, prístroje, zariadenia, technika 1.000,00 920,40 05.1.0 realizácia nových stavieb 1.003.000,00 0,00 06.2.0 realizácia nových stavieb 188.936,00 21.928,83 06.2.0 rekonštrukcia a modernizácia 6.000,00 134,70 06.6.0 projektová dokumentácia 280,00 280,00 06.6.0 rekonštrukcia a modernizácia 33.910,00 33.902,19 08.1.0 realizácia nových stavieb 2.054,00 2.053,80 08.2.0 obstaranie telekomunikačnej techniky 3.000,00 0,00 08.2.0 projektová dokumentácia 16.200,00 16.200,00 08.2.0 rekonštrukcia a modernizácia 158.205,00 0,00 08.2.0 prístavby, nadstavby, stavebné úpravy 12.000,00 0,00 08.3.0 rekonštrukcia telekomunikačnej techniky 2.300,00 2.242,80 08.4.0 obstaranie softvéru 2.906,00 2.905,08 08.4.0 obstaranie interiérového vybavenia 3.184,00 0,00 08.4.0 realizácia nových stavieb 19.641,00 16.069,14 2.431.037,00 638.883,38 Výdavkové finančné operácie 11.000,00 6.000,00 54,55 Názov Rozpočet Skutočnosť 01.7.0 bankové úvery dlhodobé 5.000,00 0,00 01.7.0 vrátené finančné zábezpeky 6.000,00 6.000,00 2) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky 751.586,01 751.586,43 100,00 6
Názov Rozpočet Skutočnosť ZŠ s MŠ 496.410,94 496.410,94 Materská škola 89.283,21 89.283,21 Školská jedáleň 118.416,42 118.416,84 Školský klub detí 34.959,04 34.959,04 Rodina a deti 12.516,40 12.516,40 Spolu: 751.586,01 751.586,43 Poskytnuté transfery v roku 2018: Názov Druh transferu Bežný/kapitálový Výdaj transferu Bežný/kapitálový Cinobanský športový klub bežný 14.000,00 kapitálový 16.422,38 IN Network bežný 150,00 SZPB bežný 200,00 SZZP bežný 170,00 SČK bežný 250,00 OZ Cinobančan bežný 400,00 Evanjelická cirkev bežný 2.500,00 MO MS bežný 150,00 DS Hrcina bežný 150,00 Spolu : 34.392,38 Záverečný účet obce Cinobaňa za rok 2018 (v ) Bežné príjmy 1 533 454,50 Bežné príjmy rozpočtovej organizácie 59 341,88 Bežné výdavky 671 156,13 Bežné výdavky rozpočtovej organizácie 751 586,43 Prebytok bežného rozpočtu 170.053,82 Kapitálové príjmy 355 135,10 Kapitálové výdavky 638 883,38 Schodok kapitálového rozpočtu -283.748,28 Výsledok hospodárenia (prebytok rozpočtu) -113.694,46 BP+KP-BV+KV Prebytok bežného rozpočtu 170.053,82 Schodok kapitálového rozpočtu -283.748,28 Prebytok finančných operácií 146.986,28 Rozdiel 33.291,82 Nevyčerpané prostriedky zo ŠR 30.779,57 Prebytok rozpočtového hospodárenia odviesť do RF 2.512,25 Prebytok rozpočtu v sume 2.512,25 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z.o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods.3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú: - Nevyčerpané normatívne prostriedky na prenesený výkon štátnej správy v školstve vo výške 133,73 7
- Nevyčerpané normatívne prostriedky na prenesený výkon štátnej správy v školstve vo výške 500,00 - Nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené pre ZŠ s MŠ a na dopravné vo výške 145,84 - Nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky vo výške 30.000,00 Na základe uvedených skutočností navrhujeme zostatok finančných operácií v zmysle 15 ods.1 písm c)zákona č.583/2004 Z.z. previesť do Rezervného fondu vo výške 2.512,25. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov, rezervného fondu a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2018 183.795,47 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 105.145,00 rozpočtový rok + úrok Ostatné výdavky - daň 63,71 Úbytky - použitie rezervného fondu: 133.395,65 KZ k 31.12.2018 155.481,11 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2018 1.220,03 Prírastky - povinný prídel - 1,00 % - ďalší prídel - 0,5 % Spolu : 2.717,35 - ostatné prírastky Úbytky - stravovanie -2.463,12 - ostatné úbytky KZ k 31.12.2018 1.474,26 Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 v A K T Í V A - materská účtovná jednotka Názov ZS k 1.1.2018 KZ k 31.12.2018 Neobežný majetok spolu 2.625.683,94 3.256.043,22 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 1.543,30 3.257,38 Dlhodobý hmotný majetok 2.166,976,64 2.795.621,84 Dlhodobý finančný majetok 457.164,00 457.164,00 8
Obežný majetok spolu 1.061.689,54 949.764,20 z toho : Zásoby 396,32 573,29 Pohľadávky 63.169,28 64.236,45 Finančné účty 373.449,27 233.382,21 Poskytnuté návratné finančné výpomoci dlh. 0,00 0,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 624.674,67 651.572,25 Náklady budúcich období 2.758,10 2.092,56 SPOLU 3.690.131,58 4.207.899,98 P A S Í V A materská účtovná jednotka Názov ZS k 1.1.2018 KZ k 31.12.2018 Vlastné zdroje krytia majetku 2.122.965,04 2.167.634,65 z toho : Fondy účtovnej jednotky Výsledok hospodárenia 2.122.965,04 2.167.634,65 Záväzky 70.563,17 293.420,87 z toho: Rezervy ostatné krátkodobé 1.732,69 3.901,72 Dlhodobé záväzky 1.220,03 1.474,26 Ostatné zúčtovanie rozpočtu obce a VÚC 10.769,43 30.779,57 Krátkodobé záväzky 56.841,02 257.265,32 Bankové úvery 0,00 0,00 Výnosy budúcich období 1.496.603,37 1.746.844,46 SPOLU 3.690.131,58 4.207.899,98 Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 Obec k 31.12.2018 eviduje tieto záväzky: - voči dodávateľom 179.508,41 - voči zamestnancom 15.101,92 - voči orgánmi sociálneho a zdravotného poistenia 9.350,08 - voči daňovému úradu 2.727,36 - iné záväzky 50.577,55 9
Údaje o nákladoch a výnosoch v hlavnej činnosti Druh výnosov Suma v Popis /číslo účtu a názov/ k 31.12.2018 Tržby za vlastné výkony a tovar 602 tržby z predaja služieb 17.883,76 Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti 632 daňové výnosy samosprávy 762.316,61 633 výnosy z poplatkov 30.008,88 641 tržby z predaja DNH a DHM 4.710,00 642 tržby z predaja materiálu 303,48 644 zmluvné pokuty a penále 0,00 645 ostatné pokuty a penále 510,00 648 ostatné výnosy 26.158,33 Zúčtovanie rezerv 653 zúčtovanie ostatných rezerv 1.250,00 Finančné výnosy 662 úroky 582,01 Výnosy z transferov a rozpočtových a príjmov v obciach 668 ostatné finančné výnosy 797,56 693 výnosy z transferov od 135.291,48 subjektov VS 694 výnosy z kap. transferov zo ŠR 67.048,80 699 výnosy samosprávy z odvodu 64.145,99 rozpočtových príjmov Spolu : 1.111.006,90 Náklady - hlavná činnosť /v celých EUR/ Druh nákladov Suma v Popis /číslo účtu a názov/ K 31.12.2018 Spotrebované nákupy 501 spotreba materiálu 52.098,60 502 spotreba energie 44.942,32 Služby 511 opravy a udržiavanie 111.724,67 512 cestovné 809,90 513 náklady na reprezentáciu 2.804,01 518 ostatné služby 72.439,97 Osobné náklady 521 mzdové náklady 190.793,11 524 zákonné soc. poistenie 64.546,61 525 ostatné sociálne poistenie 3.498,00 527 zákonné soc. náklady 12.802,29 Dane a poplatky 538 ostatné dane a poplatky 1.820,02 Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 541 zostatková cena predaného majetku 2.164,34 10
545 ostatné pokuty a penále 20,60 546 odpis pohľadávky 114,10 548 ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 68.907,01 Odpisy, rezervy a opravné položky 551 odpisy DNM a DHM 126.486,77 z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie 553 tvorba rezerv 3.901,72 Finančné náklady 562 úroky 0,00 568 ostatné finančné náklady 7.235,90 Náklady na transfery 584 náklady na transfer do RO 268.074,19 586 náklady na transfery mimo verejnej správy 34.392,38 591 splatná daň z príjmov 104,82 Spolu 1.069.681,33 Zisk+ alebo strata - 41.325,57 Významné investičné akcie v roku 2018: - chodník v cintoríne Turičky 16.069,14 - oporný múr cesty v Katarínskej Hute 40.600,07 - chodník a parkovisko pred kostolom Cinobaňa 37.363,74 - terasy v MŠ Cinobaňa 9.551,45 - dopravné ihrisko v MŠ Cinobaňa 26.181,55 - park v Katarínskej Hute 9.601,47 - chodník pri potoku Kyselý Cinobaňa 20.753,90 - rekonštrukcia ZŠ Cinobaňa 50.023,64 - prekrytie potoka Turičky 6.097,18 - vybudovanie rigolu na sídlisku Cinobaňa 8.935,86 - kamerový systém s optikou 12.904,80 - oprava strechy na zdravotnom stredisku Cinobaňa 32.159,60 Predpokladané významné investičné akcie v roku 2018: - Zberný dvor - Rekonštrukcia hospodárskej budovy MŠ Cinobaňa - Rekonštrukcia OcÚ Cinobaňa Obec k 31.12.2018 neposkytla žiadne záruky Hodnotenie plnenia programov Rozpočet podľa programov Rozpočet rok 2018 Upravený rozpočet Skutočnosť k 31.12.2018 Príjmy spolu: 3.833.384,00 3.961.383,01 2.100.917,76 Výdavky spolu: 3.833.384,00 3.961.383,01 2.067.625,94 Program 1: Plánovanie, manažment a kontrola 52.390,00 52.640,00 42.477,03 11
Program 2: Propagácia a marketing 2.950,00 3.960,00 3.695,20 Program 3: Interné služby 65.402,00 84.550,00 77.445,95 Program 4: Služby občanom 51.849,00 43.429,00 31.812,52 Program 5: Bezpečnosť 40.151,00 40.171,00 28.939,27 Program 6: Odpadové hospodárstvo 1.054.951,00 1.059.843,00 41.179,80 Program 7: Doprava 1.416,00 1.416,00 1.411,32 Program 8: Komunikácie 52.540,00 111.618,00 111.140,49 Program 9: Vzdelávanie 1.134.851,00 1.194.204,01 1.151.400,16 Program 10: Šport 17.710,00 25.121,00 24.165,33 Program 11: Kultúra 300.703,00 233.079,00 52.780,95 Program 12: Prostredie pre život 257.061,00 257.061,00 61.091,40 Program 13: Sociálne služby 93.888,00 89.069,00 85.249,24 Program 14: Administratíva 707.522,00 765.222,00 354.837,28 Výsledok rozpočtového hospodárenia: 3.833.384,00 3.961.383,01 2.067.625,94 Monitorovacia správa k 31.12.2018 je spracovaná ako samostatný materiál. Jozef Melicher starosta obce Vypracovala: Ing. Dajana Volfová V Cinobani, dňa 5.3.2019 12