Záverečný účet Obce Lupoč za rok 2015 1. Rozpočet obce na rok 2015 Základným nástrojom ho hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015. Obec v roku 2015 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a v súlade so Zásadami hospodárenia s majetkom obce Lupoč v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet nebol rozpočtovaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 10.12.2014 uznesením č. 5/2014/B/1. Bol zmenený štyrikrát: - Prvá zmena schválená dňa 27.3.2015 uznesením č. 4/2015/B/11. - Druhá zmena schválená dňa 17.6.2015 uznesením č.5/2015/b/9. - Tretia zmena schválená dňa 16.9.2015 uznesením č. 6/2015/B/6. - Štvrtá zmena schválená dňa 7.12.2015 uznesením č. 7/2015/B/5. Príjmy bežného rozpočtu : Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k 31.12.2015 111 Príjmy zo ŠR 104,00 588,00 585,84 41 Vlastné príjmy obce 43817,00 48210,00 48932,57 72c Tuzem.bež.granty 0,00 100,00 100,00 Spolu 43921,00 48898,00 49618,41 Príjmy kapitálového rozpočtu : Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k 31.12.2015 41 0,00 0,00 0,00 111 0,00 0,00 0,00 Spolu 0,00 0,00 0,00
Finančné operácie : Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k 31.12.2015 46 Z ostat. Fondov obce 0 0 0,00 Spolu 0 0 0,00 Výdavky bežného rozpočtu : Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k 31.12.2015 111 Výdavky zo ŠR 104,00 588,00 585,84 41 Vlastné výdavky obce 43378,00 48210,00 45775,02 72c Trans. od iných subj. 0,00 100,00 100,00 Spolu 43482,00 48898,00 46460,86 Výdavky kapitálového rozpočtu : Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k 31.12.2015 41 Rekonštr.a modern. 0,00 0,00 0,00 111 0,00 0,00 0,00 Spolu 0,00 0,00 0,00 Finančné operácie : Zdroj Názov Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočnosť k 31.12.2015 Spolu 0,00 0,00 0,00
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 48898,00 49618,41 101,47 1) Bežné príjmy daňové príjmy : 46675,00 47419,34 101,59 a) Výnos dane z príjmov poukázaných územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 37000,00 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané zo ŠR vo výške 37929,97, čo predstavuje plnenie na 102,51 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 8017,00 bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 7900,71, čo je 98,55 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 6239,85, dane zo stavieb boli vo výške 1601,31 a dane z bytov vo výške 59,55. c) Miestne dane a poplatky Z rozpočtovaných 1658,00 bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 1588,66, čo je 95,82 % plnenie. Príjmy dane za psa boli vo výške 335,36, dane za nevýherné hracie prístroje vo výške 0, dane za užívanie verejného priestranstva vo výške 18,26 a dane za komunálny odpad a drobný stavebný odpad vo výške 1235,04. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky: a/ Pohľadávky z daňových príjmov (účet 319) 468,21 b/ Pohľadávky z nedaňových príjmov (účet 318) 345,03 c/ Ostatné pohľadávky (účet 315) 34,28 2) Bežné príjmy nedaňové príjmy : 1535,00 1513,23 98,58
a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 467,00 bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 507,57, čo je 108,69 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov vo výške 70,37, príjem z prenajatých pozemkov vo výške 437,20. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpočtovaných 100,00 bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 84,50, čo je 84,50 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria administratívne poplatky vo výške 84,50. c) Pokuty a penále Z rozpočtovaných 0,00 bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 0,00, čo je 0 % plnenie. d) Poplatky a platby Z rozpočtovaných 817,00 bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 800,76, čo je 98,01 % plnenie. Ide o poplatky za vyhlásenie MR vo výške 129,92, poplatky a platby od Mepos a komun.poisťovne vo výške 130,00, poplatky z Lupočskej hostiny vo výške 237,00 a poplatky a platby za stravné vo výške 303,84. e) Úroky z účtov Z rozpočtovaných 5,00 bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 0,72, čo je 14,40 % plnenie. f) Úroky z termínovaných vkladov Z rozpočtovaných 120,00 bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 94,03 čo je 78,36 % plnenie. g/ Príjmy z dobropisov Z rozpočtovaných 26,00 bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 25,65, čo je 98,65 % plnenie. 3) Bežné príjmy ostatné príjmy granty a transfery : 688,00 685,84 99,69 Obec prijala nasledovné bežné granty a transfery : p.č. Poskytovateľ Suma Účel 1. Krajský úrad životného prostredia 22,56 Starostlivosť o životné prostredie 2. MV SR, jednotka podpory Lučenec 79,53 Hlásenie pobytu občanov 3. Obvodný úrad Lučenec 429,75 Referendum 5. Obvodný úrad Lučenec 54,00 CO sklad 7. Agrotom Tomášovce 100,00 Dni obce-lupočská hostina S p o l u : 685,84
Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy : 0,00 0,00 0,00 Obec prijala nasledovné kapitálové granty a transfery : P.č. Poskytovateľ Suma Účel 0,00 5) Príjmové operácie : Názov Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť % Plnenia k 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Obec v roku 2015 nebola nútená zobrať žiadny dlhodobý ani krátkodobý úver. V roku 2015 obec nemala žiadne nepoužité nevyčerpané zo ŠR. 6) Mimorozpočtové príjmy Skutočnosť k 31.12.2015 118,09 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2015 48898,00 46460,86 95,02 v tom: Výdavky podľa funkčného členenia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Obce 31882,00 33555,57 105,45 Finančné a rozpočtové záležitosti 400,00 474,49 118,67 Všeobecné verejné služby 0,00 430,87 0,00 Civilná ochrana 0,00 414,00 0,00 Ochrana pred požiarmi 154,00 458,80 297,92 Všeobecná pracovná oblasť 2906,00 2826,41 97,26 Cestná doprava 500,00 290,00 58,00 Nakladanie s odpadmi 3161,00 3269,57 103,43 Verejné osvetlenie 1600,00 1702,27 106,39 Bývanie a občianska vybavenosť 0,00 91,08 0,00
Rekreačné a športové služby 100,00 101,00 101,00 Kultúrne služby 408,00 2021,63 495,50 Vysielacie a vydavateľské služby 288,00 454,80 157,92 Náboženské a iné spoločenské služby 231,00 179,31 77,62 Ďalšie sociálne služby 1819,00 191,06 10,50 Rodina a deti 33,00 0,00 0,00 S p o l u : 43482,00 46460,86 106,85 1) Bežné výdavky : 48898,00 46460,86 95,02 Textová časť bežné výdavky a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 19944,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 20195,35, čo predstavuje 101,26 % plnenie. Patria sem mzdové starostu obce a všetkých pracovníkov OcÚ. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 6990,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 7317,32, čo predstavuje 104,68 % plnenie. c) Bežné transfery Z rozpočtovaných 688,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 685,84, čo predstavuje 99,68 % plnenie. d) Tovary a služby Z rozpočtovaných 21276,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 18262,35, čo predstavuje 85,83 % plnenie. 2) Kapitálové výdavky : 0,00 0,00 0 v tom: Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia S p o l u 0,00 0,00 0
Textová časť kapitálové výdavky: Z rozpočtovaných 0,00 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 0,00, čo predstavuje 0 % plnenie. 3) Mimorozpočtové výdaje: Skutočnosť k 31.12.2015 63,50 Textová časť - mimorozpočtové výdaje: Išlo o zo SF na stravovanie v sume 63,30 a o poplatok banke v sume 0,20. 4) Výdavkové operácie : 0,00 0,00 0 v tom: Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia S p o l u 0,00 0,00 0 4. Výsledok hospodárenia za rok 2015 Výsledok hospodárenia za rok 2015 je vo výške 3157,55 (prebytok hospodárenia) Zostatky na bežných bankových účtoch /221/ 27 304,17 Zostatok na účte sociálneho fondu /472/ 65,12 Zostatok v pokladni /211/ 271,80 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2015 Bežné príjmy spolu 49618,41 Z toho: bežné príjmy obce 49618,41 Bežné výdavky spolu 46460,86 Z toho: bežné výdavky obce 46460,86 Bežný rozpočet 3157,55 Kapitálové príjmy spolu 0,00 Z toho: kapitálové príjmy obce 0,00 Kapitálové výdavky spolu 0,00 Z toho: kapitálové výdavky obce 0,00 Kapitálový rozpočet 0,00 Prebytok/Schodok bežného a kapitálového 3157,55 rozpočtu
Vylúčenie z prebytku 0,00 Upravený prebytok/schodok bežného 3157,55 a kapitálového rozpočtu Príjmy z finančných operácií 0,00 Výdavky z finančných oiperácií 0,00 Rozdiel finančných operácií 0,00 PRÍJMY SPOLU 49618,41 VÝDAVKY SPOLU 46460,86 Hospodárenie obce 3157,55 Vylúčenie prebytku 0,00 Obec dosiahla prebytkový bežný rozpočet. Výsledok hospodárenia je prebytok vo výške 3157,55. Prebytok hospodárenia vo výške 3157,55 sa použije na tvorbu rezervného fondu podľa 15 ods. 4 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p.. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č. 583/2004 Z.z.. Obec nemá otvorený samostatný bankový účet rezervného fondu. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma ZS k 1.1.2015 0,00 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 249,13 rozpočtový rok - z finančných operácií 0,00 Úbytky použitie rezervného fondu: 0,00-0,00 - ostatné úbytky KZ k 31.12.2015 249,13 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravujú Zásady použitia sociálneho fondu. Sociálny fond Suma ZS k 1.1.2015 5,00 Prírastky povinný prídel 1,5 % 123,62 - ostatné prírastky 0,00 Úbytky stravovanie stravné lístky 63,30 - regeneráciu PS, vianoč.prísp. 0,00 - ostatné úbytky 0,20 KZ k 31.12.2015 65,12
6. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. štátnemu rozpočtu c. štátnym fondom d. ostatným právnickým a fyzickým osobám podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods. 2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli svojho rozpočtu, ďalej usporiadať vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a/ Obec v roku 2015 neposkytla dotácie v súlade s ustanovením 16 ods. 2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a o podmienkach poskytovania dotácií právnickým a fyzickým osobám na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. 7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2015 KZ k 31.12.2015 Neobežný majetok spolu 227822,86 221618,85 Z toho: Dlhodobý nehmotný majetok 137,46 137,46 Dlhodobý hmotný majetok 183451,40 177247,39 Dlhodobý finančný majetok 44234,00 44234,00 Obežný majetok spolu 24784,74 28118,90 Z toho: Zásoby 0,00 0,00 Pohľadávky 420,91 542,93 Finančný majetok 24363,83 27575,97 Poskytnuté návr.fin.výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návr.fin.výpomoci krát. 0,00 0,00 Náklady budúcich období 311,37 433,22 SPOLU 252918,97 250170,97
P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2015 KZ k 31.12.2015 Vlastné imanie 184405,00 188776,80 Z toho: Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Nevyspor.výsledok z minulých rokov 187069,88 184348,06 Výsledok hospodárenia -2664,88 4428,74 Záväzky 6282,99 3030,50 Z toho: Dlhodobé záväzky 5,00 65,12 Krátkodobé záväzky 5997,99 2665,38 Bankové úvery a ostatné príj.výp. 0,00 0,00 Rezervy 280,00 300,00 Výnosy budúcich období 62230,98 58363,67 SPOLU 252918,97 250170,97 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: - Dlhodobé záväzky zo sociálneho fondu /472/ 65,12 - Zamestnanci /331/ 1350,79 - Zúčtovanie s inštitúciami sociálneho zabezpečenia /336/ 759,82 - Ostatné priame dane /342/ 179,24 - Dodávatelia /321/ 375,53 - Krátkodobý bankový úver /231/ 0,00 - Dlhodobý bankový úver /461/ 0,00 V Lupoči, dňa 10.2.2016 Pavel K o p o r e c starosta obce
N á v r h u z n e s e n i a : 1. Obecné zastupiteľstvo v Lupoči schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. 2. Obecné zastupiteľstvo v Lupoči schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia vo výške 3157,55 nasledovne: a) Na tvorbu rezervného fondu ( 100 %) vo výške 3 157,55 podľa 15 zákona o rozpočtových pravidlách. 3. Obecné zastupiteľstvo v Lupoči berie na vedomie správu hlavného kontrolóra k záverečnému účtu za rok 2015. 4. Obecné zastupiteľstvo v Lupoči berie na vedomie správu nezávislého auditora za rok 2015.
Obec: Lupoč, 985 11 Halič Poskytovateľ - účel dotácie : Krajský úrad životného prostredia Banská Bystrica starostlivosť o životné prostredie Výška dotácie celkom: 22,56 Čerpanie poskytnutej dotácie za rok 2015 Dátum poskytnutej čerpanej dotácie Číslo bank. Výpisu- pokl.dokl.- účtov.dokl. Dotácia poskytnutá Poskytnuté Použité Rozdiel - Čerpaná Text-poznámky Starostlivosť o životné prostredie 22,56 0 Všeobecný materiál 22,56 S p o l u : 22,56 22,56 0 Vypracovala : Dolnáková Miesto a dátum: V Lupoči, 10.02.2016 Schválil: Pavel K o p o r e c starosta obce
Obec: Lupoč, 985 11 Halič Poskytovateľ - účel dotácie : Ministerstvo vnútra SR, Jednotka podpory Lučenec hlásenie pobytu obyvateľov - REGOB Výška dotácie celkom: 79,53 Čerpanie poskytnutej dotácie za rok 2015 Dátum poskytnutej čerpanej dotácie Číslo bank. Výpisu- pokl.dokl.- účtov.dokl. Dotácia poskytnutá - Čerpaná Text-poznámky Poskytnuté Použité Hlásenie pobytu obyvateľov 79,53 Všeobecný materiál - REGOB 79,53 Rozdiel S p o l u : 79,53 79,53 0 Vypracovala : Dolnáková Miesto a dátum: V Lupoči, 10.02.2016 Schválil: Pavel K o p o r e c starosta obce
Obec: L upoč, 985 11 Halič Poskytovateľ - účel dotácie : Obvodný úrad Lučenec Referendum Výška dotácie celkom: 429,75 Čerpanie poskytnutej dotácie za rok 2015 Dátum poskytnutej čerpanej dotácie Číslo bank. Výpisu- pokl.dokl.- účtov.dokl. Dotácia poskytnutá - Čerpaná Text-poznámky Poskytnuté Použité Rozdiel Referendum 429,75 Výdavky spojené s Referendom 429,75 0 S p o l u : 429,75 429,75 0 Vypracovala : Dolnáková Miesto a dátum: V Lupoči, 10.02.2016 Schválil: Pavel K o p o r e c starosta obce
Obec: Lupoč, 985 11 Halič Poskytovateľ - účel dotácie : Obvodný úrad Lučenec CO sklad Výška dotácie celkom: 54,00 Čerpanie poskytnutej dotácie za rok 2015 Dátum poskytnutej čerpanej dotácie Číslo bank. Výpisu- pokl.dokl.- účtov.dokl. Dotácia poskytnutá - Čerpaná Text-poznámky Poskytnuté Použité CO sklad 54,00 Mzda a odvody skladníka CO 54,00 Rozdiel S p o l u : 54,00 54,00 0 Vypracovala : Dolnáková Miesto a dátum: V Lupoči, 10.02.2016 Schválil: Pavel K o p o r e c starosta obce
Obec: Lupoč, 985 11 Halič Poskytovateľ - účel dotácie : Agrotom Tomášovce Dni obce-lupočská hostina Výška dotácie celkom: 100,00 Čerpanie poskytnutej dotácie za rok 2015 Dátum poskytnutej čerpanej dotácie Číslo bank. Výpisu- pokl.dokl.- účtov.dokl. Dotácia poskytnutá - Čerpaná Text-poznámky Poskytnuté 100,00 Použité Transfer na Dni obce-lupočská hostina Ceny do tomboly na tanečnú zábavu 100,00 Rozdiel S p o l u : 100,00 100,00 0 Vypracovala : Dolnáková Miesto a dátum: V Lupoči, 10.02.2016 Schválil: Pavel K o p o r e c starosta obce