ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE CHORVÁTSKY GROB za rok 2010 Vyvesené: 02.06.2011 Zvesené: 27.06.2011 Schválené OZ dňa: 27.06.2011 uznesením č. 73/2011 1
Záverečný účet obce za rok 2010 obsahuje: 1. Rozpočet obce na rok 2010 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2010 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2010 4. Plnenie programového rozpočtu za rok 2010 5. Výsledok rozpočtového hospodárenia 6. Stav finančných účtov 7. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 8. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - zriadeným právnickým osobám - založeným právnickým osobám - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom 9. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2010 10. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2010 11. Návrh uznesenia 2
1. Rozpočet obce na rok 2010. Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2010. Obec v roku 2010 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2010 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový, kapitálový rozpočet ako schodkový (z toho splátka úveru je 11 153 EUR). Obecné zastupiteľstvo na svojom zasadnutí dňa 16.12.2009, na ktorom bol predložený Návrh rozpočtu na rok 2010, tento neschválilo. Podľa 11 zákona 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách prechádza obec od 01.01.2010 až do schválenia rozpočtu na rok 2010 na hospodárenie v rozpočtovom provizóriu. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2010 Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 25.01.2010 uznesením číslo 65- OZ/2010. Rozpočet obce na rok 2010 bol zmenený celkom dvakrát: - prvá zmena schválená dňa 26.apríla 2010 uznesením č. 82 - druhá zmena schválená dňa 17.septembra 2010 uznesením č.113, č.117 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný: Rozpočet Obce Chorvátsky Grob k 31.12.2010 v celých Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutočnosť K 31.12.2010 Bežný rozpočet Bežné príjmy obce 1 588 670 1 736 409 1 533 427 Bežné príjmy ZŚ,MŠ/KŠÚ 70 000 87 879 87 879 Príjmy RO s právnou 28 678 28 678 subjektivitou Bežné príjmy spolu 1 658 670 1 852 966 1 649 984 Bežné výdavky obce 957 898 1 185 554 1 184 578 Výdavky RO s právnou 326 031 371 416 371 416 subjektivitou Bežné výdavky spolu 1 283 929 1 556 970 1 555 994 Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy obce 0 3 319 3 319 Kapitál. výdavky obec 363 588 421 884 239 951 Kapit. výdavky RO 0 0 0 Kapitál. výdavky spolu 363 588 421 884 239 951 3
Finančné operácie Finan.operácie - príjmy 0 172 081 153 795 Finančné oper.výdavky 11 153 11 153 11 153 Rozpočet celkom príjmy 1 658 670 2 028 366 1 807 098 Rozpočet celkom výdavky 1 658 670 1 990 007 1 807 098 Upravený rozpočet obce k 31.12.2010 v celých Rozpočet Skutočnosť upravený k 31.12.2010 Príjmy celkom 2 028 366 1 807 098 Výdavky celkom 1 990 007 1 807 098 Hospodárenie obce prebytok 118 386 0 z toho : Rozpočet Skutočnosť upravený k 31.12.2010 Bežné príjmy + RO 1 852 966 1 649 984 Bežné výdavky + RO 1 556 970 1 555 994 Prebytok bežného rozpočtu 295 996 93 990 Rozpočet Skutočnosť upravený k 31 12 2010 Kapitálové príjmy 3 319 3 319 Kapitálové výdavky + RO 421 884 239 951 Schodok kapitálového rozpočtu -418 565-236 632 Rozpočet upravený Skutočnosť k 31.12.2009 Príjmové finančné operácie 172 081 153 795 Výdavkové finančné operácie 11 153 11 153 Hospodárenie z fin. operácii 160 928 142 642 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2010 celých 1 658 670 1 990 007 1 807 098 90,81 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 4
1 249 110 1 248 315 930 027 74,50 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Schválený rozpočet - výnos daní vo výške 520 000. Podľa údajov ministerstva financií výnos DPFO na rok 2010 pre obec predstavoval 574 411. Tento objem bol k 30.06.2010 upravený na sumu 505 205. Na krytie bežných výdavkov z titulu výpadku podielových daní boli k 31.12.2010 poukázané prostriedky zo ŠR vo výške 36 796. Prijaté prostriedky spolu 505 205, čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 643 050 bol skutočný príjem k 31.12.2010 v sume 327 898, čo predstavuje plnenie na 51 %. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 286 834, dane zo stavieb boli vo výške 37 379 a dane z bytov 3 684. K 31.12.2010 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 191 428,72. c) Daň za psa Z rozpočtovaných 3 110 bol skutočný príjem 3 051 čo je plnenie na 98,1 %. K 31.12.2010 obec eviduje pohľadávky na dani za psa vo výške 99,78. d) Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 2 990 bol skutočný príjem 2 633 čo je plnenie na 88,06 %. K 31.12.2010 obec neeviduje pohľadávky na dani za užívanie verejného priestranstva. e) Daň za ubytovanie Z rozpočtovaných 2 660 bol skutočný príjem 836 čo je plnenie na 31,43 %. K 31.12.2010 obec eviduje pohľadávky na dani za ubytovanie vo výške 141,90. f) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 91 300 bol skutočný príjem 90 404 čo je plnenie na 99,02 %. K 31.12.2010 obec eviduje pohľadávky za komunálny odpad vo výške 4 030,89. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : 321 450 348 035 463 341 133,13 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných príjmov 1 990 za prenajaté pozemky bol skutočný príjem 2 585 čo je plnenie 129,90 %. Z rozpočtovaných príjmov 21 580 z prenajatých budov, priestorov a objektov bol skutočný príjem 20 971 čo je plnenie 97,18 %. K 31.12.2010 obec eviduje pohľadávky nájom vo výške 2 373,65. 5
b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky, poplatky za matriku, stavebné, kolaudačné, domové čísla, za výherné hracie automaty a ostatné poplatky, ktoré boli rozpočtované vo výške 37 830, skutočný príjem bol vo výške 36 517 čo je plnenie 96,53 %. Poplatky za porušenie predpisov rozpočtované vo výške 4 200, skutočný príjem 6 150 čo je plnenie 146,43 %. Poplatky za predaj výrobkov, tovarov a služieb sú väčšinou poplatky, ktorých výška je stanovená vo VZN alebo sú to aj náhodné, jednorázové príjmy. Tieto nedaňové príjmy sa týkajú hlavne poplatkov za služby domu smútku, hlásenia v miestnom rozhlase, cintorínske poplatky, vodné a stočné, preprava obecným mikrobusom, stravné, kopírovanie a predaj odpadových nádob. Rozpočtované stočné 143 060, skutočný príjem bol vo výške 205 189 čo je plnenie 143,43 %. Rozpočtované vodné 122 245, skutočný príjem bol vo výške 174 748 čo je plnenie 142,95 %. Ostatné nedaňové príjmy rozpočtované 11 310, skutočný príjem bol vo výške 12 329 čo je plnenie 109,00 %. K 31.12.2010 obec eviduje pohľadávky za vodné a stočné vo výške 56 744,30 a ostatné pohľadávky vo výške 4 157,46. c) Ďalšie administratívne poplatky a iné poplatky a platby Náhrady poistného plnenia boli rozpočtované v sume 4 000, skutočnosť 1 897 čo je plnenie 47,43 %. Z výťažku lotérií a hier rozpočtované 320 skutočný príjem 243 čo je plnenie na 75,94 %. Ide o hazardné hry, ktoré sú umiestnené v pohostinstvách obce. Z dobropisov bol príjem 1 862. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: 88 110 227 938 227 938 100 Obec prijala nasledovné granty a transfery: Poskytovateľ dotácie Účelovo určené Suma poskytnutých finančných prostriedkov v roku 2010 Krajský školský úrad Bratislava Normatívne finančné prostriedky ZŠ 80 893,00 Krajský školský úrad Bratislava Na výchovu a vzdelávanie pre MŠ 5 631,00 Krajský školský úrad Bratislava Na vzdelávacie poukazy 1 355,00 Krajský školský úrad Bratislava Výmena okien a dverí ZŠ s MŠ 50 000,00 Obvodný úrad Senec Voľby do NR SR, voľby komunálne, 3 696,29 Referendum 2010 Obvodný úrad Senec Register obyvateľstva 943,47 Obvodný úrad Senec Matrika 2 673,85 Krajský úrad živ. prostr. Blava Životné prostredie 269,58 Krajský úrad pre cestnú dopravu Cestná doprava 85,40 Bratislava Obvodný úrad Senec Odmena skladníkov CO 187,20 Krajský stavebný úrad Bratislava Stavebný poriadok 2 573,10 Ministerstvo financií SR Dotácia na bežné výdavky r. 2010 36 796,00 6
Sponzori Dni obce 8 906,00 Park City Propertis Zmluva - sponzorstvo 33 193,92 Sponzori OŠK Chorvátsky Grob 550,00 Úrad práce a soc. vecí a rodiny Strava 184,22 Spolu 227 938,03 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. Transfery ktoré patrili rozpočtovým organizáciám boli v plnej výške poukázané na ich výdavkový účet. Granty a transfery boli vyúčtované v stanovených termínoch. 4 ) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: 0 28 678 28 678 100 Bežné príjmy rozpočtových organizácií väčšinou tvoria poplatky od MŠ a ŠKD čiastočnú úhradu prevádzkových nákladov podľa platných predpisov v materských školách a školskom klube detí. 5 ) Kapitálové príjmy: 0 3 319 3 319 100 b) Granty a transfery Obec prijala nasledovné granty a transfery : Poskytovateľ Účelovo určené Suma poskytnutých fin. prostriedkov v roku 2010 Ministerstvo pôdohospodárstva Ba Úprava terénu 3 319 spolu 3 319 Kapitálový transfer z Ministerstva pôdohospodárstva na úpravu terénu pri komunikácií, príprava pre výsadbu stromčekov. 6 ) Príjmové finančné operácie: 0 172 081 153 795 100 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2010 v EUR 1) Bežné výdavky: 957 898 1 185 554 1 184 578 99,92 7
Bežné výdavky obec Čis.zn. Funkčná klasifikácia schválený upravený skutočnosť % 1 Všeobecné verejné služby 502 030 563 705 481 283 85,38 2 Ekonomická oblasť 10 000 14 118 22 586 159,98 3 Ochrana životného prostredia 175 850 208 763 253 384 121,37 4 Bývanie a občianska vybavenosť 189 660 232 830 266 836 114,61 5 Zdravotníctvo 14 570 14 570 13 986 95,99 6 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 34 206 43 612 39 043 89,52 7 Vzdelávanie 102 77 952 81 022 103,94 8 Sociálne zabezpečenie 31 480 30 004 26 438 88,11 Spolu 957 898 1 185 554 1 184 578 99,92 a) Všeobecné verejné služby Obec vnútorná správa, zahŕňa výdavky na energiu administratívnej budovy, kancelárske potreby, poštovné, známky, telefón, mobil, PHM služobné autá, voda, cestovné, reprezentačné, kolky, právne služby, stavebný úrad, poplatky bankám, matrika, tlačoviny, odborná literatúra, čistiace a hygienické potreby, web stránka, toner, kancelárske stroje a zariadenie, poistka obce, mzdy a odvody administratívnych pracovníkov obce, starostu, hlavného kontrolóra obce, zástupcu starostu, odmeny členov komisií a poslancov, odmeny na dohody, výdavky na voľby, splácanie úrokov z úverov. b) Ekonomická oblasť Výdavky zahŕňajú letnú a zimnú údržba miestnych komunikácií, chodníkov a autobusových zastávok. c) Ochrana životného prostredia Výdavky na vývoz, odvoz a uskladnenie komunálneho odpadu, drobných stavebných odpadov, prenájom odpadových nádob, separovaný zber, výdavky na energiu, údržba ČOV, údržba kanalizácie, prenájom čerpadiel, mzdy, odvody dotácia životné prostredie, rozbory vody, ochrana objektu ČOV, nákup čerpadiel. d) Bývanie a občianska vybavenosť Výdavky na energiu, vodné, vodovody, ich správu a údržbu, vodu, údržbu verejného osvetlenia a spotrebu elektrickej energie za verejné osvetlenie, náhradné žiarovky, za požičanie plošiny, benzín do kosačky, verejná zeleň. e) Zdravotníctvo Zahŕňa výdavky na zdravotné stredisko a to údržbu spotreba vody, plynu a elektriny, ktorá sa refundujú. f) Rekreácia, kultúra a náboženstvo Zahŕňa výdavky na správu a údržbu ihriska, voda, elektrina, všeobecný materiál, údržba miestneho rozhlasu, údržba domu smútku, členské príspevky. Dotácie pre kultúrne 8
a spoločenské podujatia a akcie v obci, dotáciu pre športy, dotáciu pre Chorvatanku, Materské centrum, Červený kríž, klub dôchodcov, dni obce, kostol, a údržba domu smútku a cintorína a to elektrická energia, voda, plyn, kosenie PHM do kosačiek. g) Vzdelávanie Zahŕňa výdavky na výmenu kotla MŠ Čierna Voda, ŠJ všeobecný materiál, stravovanie detí v hmotnej núdzi v školských jedálňach. h) Sociálne zabezpečenie Zahŕňa náklady na opatrovateľskú službu, vyplácanie rodinných prídavkov ako náhradný príjemca, príspevky zo sociálnej komisie pre jednorazové výpomoci, príspevok občanom na bývanie v novostavbe vo výške 50 % zo sumy občanom zaplatenej dane z nehnuteľnosti stavebného pozemku, kedy bola stavba skolaudovaná. výdavkové položky schválený upravený skutočnosť % 610- Mzdy, platy, služob. príjmy a ost.vyr. 205 304 208 411 184 089 89,67 620- Poistné a príspevok do poisťovní 66 554 67 663 56 791 85,33 630- Tovary a služby 537 641 599 509 639 753 118,99 640- Bežné transfery 34 523 100 928 86 348 250,12 650- Splác. úrok. a ost. súv. s úver. pôžič. 3 983 2 483 2 475 62,14 Spolu 848 005 978 994 969 456 114,32 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Patria sem mzdové prostriedky administratívnych pracovníkov obce, starostu, hlavného kontrolóra obce, zástupcu starostu, matrikárky, životné prostredie, pracovníkov na prevádzke, upratovačky, pracovníka klubového domu. b) Poistné a príspevok do poisťovní Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk obecného úradu, ako sú cestovné náhrady, energie elektrina, voda, plyn, stočné, materiál kancelárske potreby, kolky, poštovné, známky, telefón, mobil, PHM služobné autá, reprezentačné, právne služby, stavebný úrad, poplatky bankám, audit, tlačoviny, odborná literatúra, čistiace a hygienické potreby, toner, kancelárske stroje a zariadenie, poistka obce, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom, ochrana objektov, audítorské služby, štúdia, posudky, pranie, školenie, dopravné značky, služby MHD a ostatné tovary a ostatné služby, stravné lístky, odmeny poslanci a komisie, dohody o vykonaní prác. d) Bežné transfery Ide o dotácie podľa VZN pre občianske organizácie a združenia, členské, jednorazové dávky, PN 10 dní. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi- zahŕňa splátky investičných úverov. 9
2) Kapitálové výdavky : 363 588 421 884 239 951 56,88 V tom: Čís.zn. Funkčná klasifikácia schválený upravený skutočnosť % 1 Všeobecné verejné služby 0 5 393 5 393 100,00 2 Ekonomická oblasť 0 14 206 14 206 100,00 3 Ochrana životného prostredia 346 448 246 656 40 004 16,22 4 Bývanie a občianska vybavenosť 17 140 119 234 135 893 113,97 5 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 0 10 817 18 877 174,51 6 Vzdelávanie 0 25 578 25 578 100,00 7 Sociálne zabezpečenie 0 0 0 0 Spolu 363 588 421 884 239 951 56,88 a) Všeobecné verejné služby Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup softwaru vo výške 4 513 - výstavba archívu na OÚ vo výške 880 b) Ekonomická oblasť cestná doprava Ide o nasledovné investičné akcie : - vybudovanie autobusovej zástavky MHD vo výške 6 008 - chodníky vo výške 8 198 c) Ochrana životného prostredia Ide o nasledovné investičné akcie : - prípravná a projektová dokumentácia prepojenie ČOV Čierna voda a VČS Čierna Voda vo výške 3 879 - rekonštrukcia kanalizácie pred ČOV na Triblavinskej ul. vo výške 15 356 - prepojenie ČS 1 Čierna Voda s SO -21 Malokarp. Región vo výške 2 933 - rekonštrukcia kanalizácií vo výške 9 970 - nákup štiepkovača vo výške 7 866 d) Bývanie a občianska vybavenosť Ide o nasledovné investičné akcie : - spracovanie štúdia a projektu MŠ na Čiernej Vode vo výške 12 500 /použité z RF/ - vybudovanie pódia na školskom areáli vo výške 49 953 /sponzorsky 33 294 / - vybudovanie viacúčelového ihriska vo výške 42 510 - verejného osvetlenia vo výške 25 575 - predĺženie prívodného potrubia pitnej vody vo výške 5 355 /ISIGROUP/ e) Rekreácia, kultúra a náboženstvo Ide o nasledovné investičné akcie: - štúdia šatne viacúčelové ihrisko vo výške 550 - dobudovanie viacúčelového ihriska vo výške 18 327 10
f) Vzdelávanie Ide o nasledovné investičné akcie: - rekonštrukcia MŠ Chorvátsky Grob vo výške 9 079 - rekonštrukcia strechy MŠ Čierna Voda 16 499 /použité z RF/ 3) Výdavkové finančné operácie : 11 153 11 153 11 153 100 Z rozpočtovaných výdavkov 11 153 na splácanie istiny z prijatých úverov z roku 2002 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2010 vo výške 11 153 na splátku úveru v Dexia Slovensko a.s. Pezinok. Hospodárenie samostatného právneho subjektu - Základnej školy s materskou školou /ŠJ,ŠKD/ Bežné výdavky: 326 031 371 416 371 416 100 V rámci preneseného výkonu štátnej správy Základná škola v roku 2010 hospodárila s finančnými prostriedkami poskytnutými zo štátneho rozpočtu v celkovom objeme 87 879,00, z tejto čiastky sú normatívne finančné prostriedky vo výške 80 893,00, dotácia na vzdelávacie poukazy v čiastke 1 355,00 a príspevok na predškolské vzdelávanie vo výške 5 631,00 dotácia pre žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia v čiastke 270,00. Čiastkou 283 537,00 a to - z prostriedkov obce, nakoľko sa jedná o originálne kompetencie obce pre MŠ, ŠJ,ŠD celkovej sume 256 030,62 - poplatky od rodičov v sume 14 808 - z dobropisov 11 098,38 - sponzorsky 1 600. Poplatky od rodičov v sume 1 171,20 neboli prevodom realizované do ZŠ s MŠ, tieto finančné prostriedky budú zrealizované v roku 2011. 11
Funkčná klasifikácia Rozpočet upravený Skutočnosť % plnenia Základná škola 611 Mzdové prostriedky 66 160 66 189 620 Odvody do PF 25 003 24 994 630 - Tovary a služby 37 237 38 482 642 - Transfery 75 S p o l u : 128 400 129 740 101,04 MŠ 611 Mzdové prostriedky 109 563 108 616 620 Odvody do PF 35 509 35 638 630 - Tovary a služby 37 616 37 155 642 - Transfery 300 219 S p o l u : 182 988 181 628 99,26 Školská jedáleň pri ZŠ 611 Mzdové prostriedky 26 598 26 665 620 Odvody do PF 8 841 8 658 630 - Tovary a služby 10 163 10 376 642 - Transfery S p o l u : 45 602 45 699 100,21 Školská družina 611 Mzdové prostriedky 10 569 10 299 620 Odvody do PF 3 443 3 565 630 - Tovary a služby 314 373 642 - Transfery 100 112 S p o l u : 14 426 14 349 99,47 Na základe uvedeného Základná škola s materskou školou v roku 2010 hospodárila s celkovým objemom finančných prostriedkov vo výške 371 416. Rozpočtová organizácia v súlade s ustanovením 23 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. je oprávnená prekročiť rozpočtový limit výdavkov o poplatky za MŠ a ŠKD, prenájom, réžia ŠJ, dobropisy, dary, dotácie a ostatné. Výdavky rozpočtových organizácií sa týkajú hlavne miezd a odvodov zamestnancov, platby za energie a to za plyn, elektrickú energiu, vodu, vývoz odpadu, kancelárske potreby, poštovné, telefón, poplatky bankám, údržbu budov v správe, nákup drobného hmotného majetku, školenie, softvér, nájom, čistiace a hygienické potreby, učebné pomôcky, všeobecné služby, cestovné, opravy a údržby, revízie kotlov. Zo sponzorských finančných prostriedkov boli zakúpené počítače, interiérové vybavenie a všeobecný materiál. 12
4. Hodnotenie plnenie programov obce Príloha č. 1 Záverečného účtu Na rok 2010 bol schválený programový rozpočet v týchto hodnotách: Rozpočet - sumarizácia Rozpočet rok 2010 Bežné príjmy spolu Bežné výdavky Kapitálové príjmy spolu Kapitálové výdavky Finančné operácie spolu Finančné operácie SPOLU 1 Príjmy spolu: obec + RO 1 649 984 3 319 153 795 1 807 098 2 Výdavky spolu: obec + RO 1 555 994 239 951 11 153 1 807 098 3 Program 1: Manažment, plánovanie a kontrola 34 260 0 11 153 4 Program 2: Interné služby 421 192 5 393 5 Program 3: Služby občanom 40 774 0 6 Program 4: Odpadové hospodárstvo 253 382 32 138 7 Program 5: Vodné hospodárstvo 196 929 5 355 8 Program 6: Komunikácie 24 809 14 206 9 Program 7: Vzdelanie 452 381 38 078 10 Program 8: Šport 9 614 18 877 11 Program 9: Kultúra 27 798 0 12 Program 10: Prostredie pre život 68 938 125 904 13 Program 11: Bývanie 10 165 14 Program 12: Sociálne služby 15 752 12 Výsledok hospodárenia: 93 990-236 632 142 642 0 5. Výsledok rozpočtového hospodárenia V zmysle 15 a 16 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov, po skončení roka vyplýva povinnosť finančne usporiadať svoje hospodárenie. Bežné príjmy /BP/ Bežné výdavky /BV/ Výsledok hospodárenia 1 649 984 1 555 994 93 990 Kapitálové príjmy /KP/ Kapitálové výdavky /KV/ Výsledok hospodárenia 3 319 239 951-236 632 Finančné operácie príjmové Finančné operácie výdavkové 13
153 795 11 153 142 642 SPOLU: BP+KP SPOLU: BV+KV SPOLU : 1 653 303 1 795 945-142 642 Z takto upraveného výsledku hospodárenia za rok 2010 schodku vo výške 142 642, sa netvorí žiadny odvod do rezervného fondu. Schodok rozpočtového hospodárenia bol v zmysle 16, ods.6 zákona o rozpočtových pravidlách vykrytý finančnými operáciami uskutočnenými v priebehu roka 2010 a to zostatkom z predchádzajúceho obdobia v sume 72 081. 6. Stav finančných účtov v Banka Číslo účtu Suma v Dexia a.s. Pezinok 6601265001/5600 bežný účet 57 751,21 Dexia a.s. Pezinok 6601263006/5600 rezervný fond 162 005,22 Dexia a.s. Pezinok 6601269002/5600 sociálny fond 1 802,49 Dexia a.s. Pezinok 6601263014/5600 vodovod 9 075,13 Dexia a.s. Pezinok 6601266012/5600 ČO 2 6 237,94 Dexia a.s. Pezinok 6601269010/5600 infraštruktúra 1 642,37 Dexia a.s. Pezinok 6601260008/5600 dotačný škola 0,00 Dexia a.s. Pezinok 6601261019/5600 adaptabilita 0,00 Dexia a.s. Pezinok 6601263022/5600 chodník pri ceste 0,00 VÚB a.s. Pezinok 2333367096/0200 bežný účet 0,00 Tatra banka a.s. Pezinok 2624180221/0200 bežný účet 26 402,16 Pokladnica 1 558,83 Spolu 266 475,35 7. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu k 31.12.2010 Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond podľa ustanovenia 15 a 16 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR PS k 1.1.2010 157 150,39 Prírastky - z prebytku hospodárenia 86 457,00 - ostatné prírastky 186,39 Úbytky 14
- ostatné úbytky 74,73 Výpis uznesenia č. 82, č. 117 projekt MŠ Čierna Voda 81 713,83 odstránenie havarijného stavu/skutočné čerpanie/ KZ k 31.12.2010 162 005,22 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva vyššieho stupňa. Sociálny fond Suma v EUR PS k 1.1.2010 4 630,65 Prírastky - povinný prídel - 1 % 1 839,55 - ostatné prírastky 0,00 Úbytky - stravovanie 157,71 - ostatné úbytky 4 510,00 KZ k 31.12.2010 1 802,49 8. Finančné usporiadanie vzťahov k 31.12.2010 voči : a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. A. Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám t.j. rozpočtovým organizáciám Obec poskytla v roku 2010 Základnej škole s materskou školou nasledovné finančné prostriedky zo svojho rozpočtu: Financovanie MŠ, ŠJ, ŠKD a ZŠ : 283 537. 15
B. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2010 Suma použitých prostriedkov v roku 2010-1 - - 4 - - 3 - ÚPSVaR Senec Strava BV 184,22 184,22 Krajský školský úrad Normatívne finančné prostriedky 80 893,00 80 893,00 Bratislava BV Krajský školský úrad Na výchovu a vzdelávanie pre MŠ 5 631,00 5 631,00 Bratislava BV Krajský školský úrad Na vzdelávacie poukazy 1 355,00 1 355,00 Bratislava BV Krajský školský úrad Výmena okien a dverí ZŠ s MŠ 50 000,00 50 000,00 Bratislava BV Obvodný úrad Senec Voľby do NR SR, voľby komunálne, Referendum 2010 BV 3 696,29 3 696,29 Obvodný úrad Senec Matrika BV 2 673,85 2 673,85 Obvodný úrad Senec Register obyvateľstva BV 943,47 943,47 Krajský úrad živ. prostr. Blava Krajský stavebný úrad Blava Životné prostredie BV 269,58 269,58 Stavebný poriadok BV 2 573,10 2 573,10 Krajský úrad pre Cestná doprava BV 85,40 85,40 cest.dop. Blava. Obvodný úrad Senec Odmena skladníkov CO BV 187,20 187,20 Ministerstvo financií SR Dotácia na bežné výdavky r. 2010 BV 36 796,00 36 796,00 Sponzori Dni obce BV 8 906,00 8 906,00 Park City Propertis Zmluva sponzorstvo KV 33 193,92 33 193,92 Sponzori OŠK Chorvátsky Grob BV 550,00 550,00 Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 5 - Spolu 227 938,03 227 938,03 C. Obec neuzatvorila v roku 2010 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. 16
D. Obec v roku 2010 poskytla dotácie z rozpočtu obce v súlade so VZN č. 4/2006 o dotáciách schválené OZ dňa 13.12.2006 uznesením č. 84/OZ-2006, právnickým osobám, fyzickým osobám v prospech rozvoja územia obce, na podporu poskytovania služby obyvateľom obce. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - bežné výdavky v EUR - 1 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2010-2 - Suma použitých prostriedkov v roku 2010 Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 3 - - 4 - Zväz športovej kynológie 500,00 500,00 0 OŠK Chorvátsky Grob - futbalový klub 8 900,00 8 900,00 0 Klub dôchodcov v Chorvátskom Grobe 996,00 996,00 0 Chorvátsky kultúrny spolok v Chor. Grobe 3 500,00 3 500,00 0 Miestny spolok SČK v Chor. Grobe 829,00 829,00 0 Detský klub Drobček 200,00 200,00 0 Kultúrna športová činnosť a ostatné kult. pod./ 5 726,85 5 726,85 0 deň deti, starci, Mikuláš/ Org. zdrav. Post. Nádej Bernolákovo 70,00 70,00 0 Spolu 20 721,85 20 721,85 0 K 31.12.2010 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 6/2006 o dotáciách. 9. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2010 v celých - obec A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2010 KZ k 31.12.2010 Majetok spolu 10 913 980 22 723 764 Neobežný majetok spolu 10 120 012 22 077 642 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok 9 547 516 21 505 146 Dlhodobý finančný majetok 572 496 572 496 Obežný majetok spolu 639 980 575 450 z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS 63 748 57 821 Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 152 584 250 766 17
Finančné účty 423 648 266 863 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 153 988 70 672 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2010 KZ k 31.12.2010 Vlastné imanie a záväzky spolu 10 913 980 22 723 764 Vlastné imanie 5 092 664 14 795 579 z toho : Oceňovacie rozdiely 101 101 Fondy Výsledok hospodárenia 5 092 563 14 795 478 Záväzky 267 087 252 085 z toho : Rezervy 18 518 31 725 Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky 5 789 2 867 Krátkodobé záväzky 217 908 170 876 Bankové úvery a výpomoci 24 872 13 719 Časové rozlíšenie 5 554 229 7 676 100 9.1. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2010 v celých - ZŠ s MŠ A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2010 KZ k 31.12.2010 Majetok spolu 117 668 100 842 Neobežný majetok spolu 63 748 57 798 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok 63 748 57 798 Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu 45 947 35 789 z toho : Zásoby 1 318 900 Zúčtovanie medzi subjektami VS 2 546 3 985 Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 18
Finančné účty 42 083 30 904 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 7 973 7 255 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2010 KZ k 31.12.2010 Vlastné imanie a záväzky spolu 117 668 100 842 Vlastné imanie -2 763-7 258 z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia -2 763-7 258 Záväzky 120 431 106 500 z toho : Rezervy 8 466 10 297 Zúčtovanie medzi subjektami VS 63 748 57 821 Dlhodobé záväzky 2 396 1 026 Krátkodobé záväzky 45 821 37 356 Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie 1 600 0 10. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2010 Dňa 13.2.2002 bola uzatvorená Zmluva o úvere č. 10/014/2002 v Dexia banka Slovensko a.s. Výška úveru Úroková sadzba Mesačná splátka v EUR k 31.12.2009 k 31.12.2010 Dátum splatnosti 101 085,44 7,69 % 929,43 24 872,20 13 719,04 13.02.2012 Obec k 31.12.2010 eviduje tieto záväzky v celých - voči bankám 13 719 - voči dodávateľom 170 876 - voči štátnemu rozpočtu 0 - voči zamestnancom, inštitúciám soc. zabez. 32 898 - ostatné záväzky / rezervy, SF/ 34 592 19
Podklady ku spracovaniu záverečného účtu: Podkladom pre spracovanie záverečného účtu slúžia výkazy Fin 1-04, Úč ROPO SFOV 2-01 Výkaz ziskov a strát, Súvaha ÚČ ROPO SFOV 1-01 a Poznámky k ročnej účtovnej závierke zostavené k 31.12.2010 v súlade s predpismi platnými na rok 2010.Rozpočet obce, jeho zostavenie, úpravy, plnenie a čerpanie v roku 2010 realizované v súlade so zákonom č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov. - V súlade so zákonom č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve - Opatrením MF SR zo dňa 8 decembra 2004 č. MF/010175/2004-42, ktorým sa ustanovuje druhová klasifikácia, organizačná klasifikácia a ekonomická klasifikácia v znení dodatkov - Opatrením MF SR č. MF/1678/2007-31 zo dňa 8.8.2007, ktorým sa ustanovujú podrobnosti a postupy účtovania a rámcovej účtovnej osnove, pre rozpočtové organizácie, štátne fondy, obce a VÚC - Opatrením MF SR z 5.12.2007 č. MF/25755/2007-31, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usporiadaní, označovaní a obsahovom vymedzení položiek individuálnej účtovnej závierky, termíny a miesto prekladania účtovnej závierky pre obce. V Chorvátskom Grobe, dňa 14.05.2010 Vypracovala : Madarászová Katarína starosta obce 20
11. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie stanovisko hlavného kontrolóra za rok 2010. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2010. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce Chorvátsky Grob a ročné hospodárenie obce Chorvátsky Grob za rok 2010 bez výhrad. 21