OBEC DVOREC Obecný úrad, 956 55 Dvorec 69 KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÁ SPRÁVA OBCE DVOREC ZA ROK 2016... starostka obce 15.06.2017
Obsah 1 Základná charakteristika konsolidovaného celku 1.1 Identifikačné údaje 1.2 Geografické údaje 1.3 Demografické údaje 1.4 História obce 1.5 Symboly obce 1.6 Základné orgány obce 1.7 Obecný úrad 1.8 Výchova a vzdelávanie 1.9 Organizačná štruktúra konsolidovaného celku 2 Rozpočet obce a jeho plnenie 2.1 Rozpor plnenia príjmov 2.2 Rozbor plnenia výdavkov 2.3 Plán rozpočtu na roky 2017-2019 3 Hospodárenie obce a rozdelenie výsledku hospodárenia za rok 2016 4 Bilancia aktív a pasív 4.1 Aktíva a pasíva za materskú účtovnú jednotku 4.2 Aktíva a pasíva za konsolidovaný celok 5 Náklady a výnosy 5.1 Náklady a výnosy za materskú účtovnú jednotku 5.2 Náklady a výnosy za konsolidovaný celok 6 Vývoj pohľadávok a záväzkov 6.1 Pohľadávky a záväzky za materskú účtovnú jednotku 6.2 Pohľadávky a záväzky za konsolidovaný celok 7 Ostatné dôležité informácie 7.1 Prijaté granty a transfery 7.2 Poskytnuté dotácie 7.3 Predpokladaný budúci vývoj obce 7.4 Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia 2
1. Základná charakteristika obce Obec Dvorec je samostatný územný samosprávny a správny celok Slovenskej republiky, združuje osoby, ktoré majú na jej území trvalý pobyt. Obec je právnickou osobou, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatne hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami. Základnou úlohou obce pri výkone samosprávy je starostlivosť o všestranný rozvoj jej územia a potreby je obyvateľov. Základným nástrojom finančného hospodárenia obce v príslušnom rozpočtovom roku je rozpočet obce, ktorým sa riadi financovanie úloh a funkcií obce. Vyjadruje samostatnosť hospodárenia obce, obsahuje príjmy a výdavky, v ktorých sú vyjadrené finančné vzťahy k právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom pôsobiacim na území obce, ako aj k obyvateľom žijúcim na území obce. Účtovníctvo obce sa vedie podľa zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a v zmysle 20 zákona sa vyhotovuje táto výročná správa. 1.1. Identifikačné údaje Názov: Obec Dvorec Sídlo: Dvorec 69 IČO: 00310387 Štatutárny orgán obce: Ing. Eva Srncová starostka obce Telefón: 0911 328 668, 038/7602368 Mail: obecdvorec@stonline.sk Webová stránka: www.dvorec.sk 1.2. Geografické údaje Obec Dvorec leží v bánovskom výbežku Nitrianskej sprašovej pahorkatiny, na dolnom toku potoka Inovec. Nadmorská výška v strede obce je 218 m n. m. Obec je vzdialená 4 kilometre od Bánoviec nad Bebravou. Katastrálnymi susedmi obce sú na severe Malé Chlievany, na severozápade Dolné Držkovce, z južnej strany Haláčovce a na východe Veľké Chlievany. Chotár obce má poľnohospodársky charakter s výmerou 264 hektárov, z čoho 80 % tvorí orná pôda, zastavané plochy zaberajú 6,42 %, 3,02 % lesné pozemky, vodné plochy zaberajú 2,64 %, trvalé trávnaté 1,13 % a ostatné plochy 1,13 %. 1.3. Demografické údaje Z hľadiska vývoja počtu obyvateľov je obec Dvorec dlhodobo stabilizovaná. Počet obyvateľov k 31.12.2016 bol 436. Poloha obce, ekonomický a sociálny rozvoj láka nových obyvateľov k prisťahovaniu, obec však nevlastní stavebné pozemky na výstavbu nových rodinných domov. Z hľadiska náboženskej štruktúry obyvateľstva prevláda v obci jednoznačne rímskokatolícke vierovyznanie. Ostatné náboženstvá sú v obci zastúpené menšinovo, prípadne bez náboženského vyznania alebo vierovyznanie nebolo zistené. 3
1.4. História obce Na území dnešnej obce Dvorec bolo osídlenie v neolite, boli tu sídliska zo staršej a mladšej doby bronzovej, z doby veľkomoravskej a pohrebisko z 10.-12. storočia. Obec sa spomína od roku 1455 ako Odwarcz, doložená je z roku 1469 ako Dwhoreczk, z roku 1472 ako Odworcz, z r. 1520 ako Dworecz, maďarsky Dvorec, Bánudvard. Obec patrila viacerým zemianskym rodinám (Dvorecký, Dobrý, Palček). V roku 1598 mala 6 zemianskych domov, v roku 1784 mala 25 domov, 35 rodín a 144 obyvateľov, v roku 1828 mala 32 domov a 205 obyvateľov. Zaoberali sa poľnohospodárstvom a obchodovali s drevom. Poľnohospodársky charakter si obec zachovala aj po roku 1918. 1.5. Symboly obce Erb obce : Vlajka obce : 1.6. Základné orgány obce 1. starosta obce 2. obecné zastupiteľstvo Osobitné postavenie má hlavný kontrolór obce, ktorého volí a odvoláva OZ. Starosta obce je predstaviteľom a najvyšším výkonným orgánom, ktorého obyvatelia volia v priamych voľbách. Rozsah výkonu funkcie (prac. úväzok) určuje obecné zastupiteľstvo najneskôr 90 dní pred konaním volieb. Starosta obce je štatutárnym zástupcom obce v majetkovo-právnych a pracovno-právnych vzťahoch obce, v administratívnych vzťahoch je správnym orgánom. Starosta po zvolení a pred uvedením do funkcie skladá sľub podľa 13 ods.2 zákona č. 369/1990 Zb. Starosta obce vykonáva 4
svoje právomoci v zmysle ustanovení zákona č. 369/1990 Zb.o obecnom zriadení v znení neskorších zmien a doplnkov a ďalších príslušným právnych noriem a predpisov. Starostkou obce Dvorec je Ing. Eva Srncová, ktorá bola zvolený vo voľbách do orgánov samosprávy obcí na volebné obdobie 2015-2018. Obecné zastupiteľstvo je zastupiteľský zbor obce zložený z poslancov zvolených v priamych voľbách, ktoré sa konali v roku 2014 na volebné obdobie 2015-2018. Funkčné obdobie OZ sa skončilo zložením sľubu poslancov novozvoleného OZ. Počet poslancov obecného zastupiteľstva na celé funkčné obdobie určí pred voľbami obecné zastupiteľstvo podľa počtu obyvateľov. V prípade obce Dvorec je to 5 poslancov. Poslanci obecného zastupiteľstva : ( volebné obdobie 2015-2018) 1. Dominik Chromek 2. Janka Chromeková 3. Marián Broniš 4. Tomáš Filo 5. Mgr. Lineta Feketeová Obecné zastupiteľstvo rokovalo počas roka 5 x, na ktorých rozhodovalo o základných otázkach života obce. Každé zasadnutie OZ sa konalo KD obce. Pozvánka na zasadnutie bola zverejnená na úradnej tabuli najneskôr 3 dni pred konaním zasadnutia. Každé zasadnutie bolo verejné. Hlavný kontrolór obce je zamestnancom obce, ktorý vykonáva kontrolu úloh obce vyplývajúcich z pôsobnosti obce. Kvalifikačným predpokladom na funkciu HK je ukončené min. úplné stredné vzdelanie. Hlavného kontrolóra volí v zmysle 18a zákona č. 369/1990 Zb. obecné zastupiteľstvo na dobu 6 rokov. Jeho funkčné obdobie začína dňom, ktorý je určený ako deň nástupu do práce. Hlavným kontrolórom Obce Dvorec je Ing. Jana Kubicová, ktorá bola opätovne zvolená do funkcie obecným zastupiteľstvom na obdobie 6 rokov od 01.12.2011 do 31.11.2017. V roku 2016 hlavný kontrolór obce pracoval v zmysle plánu kontrolnej činnosti na rok 2016 schváleného obecným zastupiteľstvom. Komisie pri Obecnom zastupiteľstve vo Dvorci: - Komisia na ochranu verejného záujmu predseda Mgr. Lineta Feketeová - Komisia na ochranu verejného poriadku predseda Tomáš Filo - Komisia inventarizačná predseda - Marián Broniš 1.7. Obecný úrad Obecný úrad je výkonným orgánom obecného zastupiteľstva a starostu obce. Zabezpečuje organizačné a administratívne veci obecného zastupiteľstva a starostu obce, ako aj komisií zriadených obecným zastupiteľstvom. Obecný úrad najmä : a) zabezpečuje písomnú agendu orgánov obce a komisií obecného zastupiteľstva a je podateľňou a výpravňou písomností obce b) zabezpečuje odborné podklady a iné písomnosti na rokovanie obecného zastupiteľstva a komisií c) vypracúva písomné vyhotovenie rozhodnutí obce d) vykonáva nariadenia, uznesenia obecného zastupiteľstva a rozhodnutia obce 5
Prácu obecného úradu riadi starosta. Organizáciu obecného úradu, počet zamestnancov a ich pracovné činnosti ustanovuje organizačný poriadok obecného úradu. 1.8. Výchova a vzdelávanie Základná škola je rozpočtovou organizáciou obce s právnou subjektivitou. Súčasťou školy je aj školská jedáleň a školský klub detí. Základnú školu v roku 2016 navštevovalo 60 žiakov. Základná škola hospodári s vlastnými finančnými prostriedkami a je napojená na rozpočet obce. Materská škola je od 1.7.2002 zlúčená so základnou školou. Nachádza sa pri budove základnej školy, ktorá je umiestnená v peknom prostredí. Materská škola poskytuje celodennú aj poldennú starostlivosť deťom vo veku od 2 do 6 rokov a deťom s odloženou povinnou školskou dochádzkou. Cieľom materskej školy je vytvoriť podmienky na celkový rozvoj jedinečného a zdravého vývoja každého dieťaťa, pripraviť deti na vstup do základnej školy. Dôraz kladieme na enviromentálnu výchovu a zdravý životný štýl. Materskú školu v roku 2016 navštevovalo 66 detí z obce a susedných obcí. 1.9 Organizačná štruktúra konsolidovaného celku Identifikačné údaje konsolidujúcej účtovnej jednotky materská účtovná jednotka Názov konsolidujúcej účtovnej jednotky OBEC Dvorec Sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky Dvorec 69, PSČ 956 55 Dátum založenia/zriadenia r.1990 Spôsob založenia/zriadenia Podľa zákona č. 369/1990 Zb. IČO konsolidujúcej účtovnej jednotky 00 310387 DIČO konsolidujúcej účtovnej jednotky 2021053375 Hlavná činnosť Výkon samosprávnych činností Identifikačné údaje konsolidovanej účtovnej jednotky dcérska účtovná jednotka Názov konsolidujúcej účtovnej jednotky Základná škola s materskou školou Dvorec Sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky Dvorec 63, PSČ 956 55 Dátum zriadenia 1.9.1965 Spôsob založenia Zriaďovacia listina IČO konsolidujúcej účtovnej jednotky 36129674 DIČO konsolidujúcej účtovnej jednotky 2021675040 Hlavná činnosť KÚJ Základné školstvo Informácie o vedúcich predstaviteľoch konsolidujúcej účtovnej jednotky: Štatutárny orgán /meno a priezvisko/ Ing. Eva Srncová Zástupca štat. orgán /meno a priezvisko/ Dominik Chromek Ekonómka obce /meno a priezvisko/ Blažena Galatová Priemerný počet zamestnancov počas 3 účtovného obdobia /vo fyz. osobách/ Počet riadiacich zamestnancov 1 Organizačné členenie účtovnej jednotky - Informácie o vedúcich predstaviteľoch konsolidovanej účtovnej jednotky: Štatutárny orgán /meno a priezvisko/ Mgr. Nadežda Sokolíková 6
Zástupca štat. orgán /meno a priezvisko/ Renáta Mozolová Ekonómka obce /meno a priezvisko/ Ing. Romana Hajná Priemerný počet zamestnancov počas 22 účtovného obdobia /vo fyz. osobách/ Počet riadiacich zamestnancov 4 Organizačné členenie účtovnej jednotky Základná škola Materská škola Školská jedáleň Školský klub detí 2. Rozpočet konsolidovaného celku na rok 2016 a jeho plnenie Základným nástrojom finančného hospodárenia obce v roku 2016 bol rozpočet obce na rok 2016. Obec pre rok 2016 zostavila rozpočet podľa ustanovenia -u 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. V zmysle zákona 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov majú obce povinnosť po skončení rozpočtového roka zostaviť záverečný účet. Pri spracovaní záverečného účtu obce vychádzajú z výsledkov účtovnej uzávierky a to z údajov uvedených v jednotlivých účtovných výkazoch, ktorými sú súvaha, výkaz ziskov a strát a poznámky podľa platných opatrení MFSR. V roku 2016 viedla obec svoje účtovníctvo podľa platnej metodiky na tzv. akruálnom princípe s povinnosťou časového rozlíšenia nákladov a výnosov, tvorby opravných položiek a tvorby rezerv. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2016. Rozpočet Obce Dvorec na rok 2016 bol schválený Uznesením OZ č. 6/2015, bod 6 dňa 16.12.2015. V priebehu roka 2016 bol schválený rozpočet 5-krát upravený v zmysle zák. č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov: - Rozpočtové opatrenie č. 1/2016 Uznesenie OZ zo dňa 28.06.2016 - Rozpočtové opatrenie č. 2/2016 Opatrenie starostky zo dňa 30.09.2016 - Rozpočtové opatrenie č. 3/2016 Uznesenie OZ zo dňa 03.10.2016 - Rozpočtové opatrenie č.4 /2015 Opatrenie starostky zo dňa 22.11.2016 - Rozpočtové opatrenie č. 5/2016 Uznesenie OZ zo dňa 15.12.2016 Rozpočet obce k 31.12.2016 Schválený rozpočet V EUR Upravený rozpočet V EUR Príjmy celkom 419 600,00 469 668,08 7
Bežné príjmy spolu 401 000,00 464 022,20 bežné príjmy obce 393 000,00 455 693,85 bežné príjmy RO 8 000,00 8 328,35 Kapitálové príjmy 13 500,00 0,00 Finančné operácie 5 100,00 5 645,88 Výdavky celkom 419 600,00 437 576,47 Bežné výdavky 389 100,00 427 776,47 bežné výdavky obce 117 100,00 125 067,12 bežné výdavky RO 272 000,00 302 709,35 Kapitálové výdavky 17 000,00 9 800,00 Finančné operácie 13 500,00,00 Rozpočet obce prebytok/schodok 0,00 32 091,61 2.1. Rozbor plnenie príjmov za rok 2016 469 668,08 473 396,98 100,79 Z rozpočtovaných celkových príjmov 469 668,08 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 473 396,98 EUR, čo predstavuje 100,79% plnenie. 1. Bežné príjmy 464 022,20 467 751,10 100,80 Z rozpočtovaných bežných príjmov 464 022,20 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 467 751,10 EUR, čo predstavuje 100,80 % plnenie. a) Bežné príjmy obce 455 693,85 460 001,20 100,95 Z rozpočtovaných bežných príjmov 455 693,85 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 460 001,20 EUR, čo predstavuje 100,95 % plnenie. 1a) daňové príjmy 246 830,47 247 084,34 100,10 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve 8
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 234 430,47 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2016 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 234 516,20 EUR, čo predstavuje plnenie na 100,04 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 6 619,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 6 628,64 EUR, čo je 100,15 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 4 690,94 EUR, dane zo stavieb boli v sume 1 918,84 EUR a dane z bytov boli v sume 18,86 EUR. Daň za psa 404,00 EUR Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 5 535,50 EUR 2a) nedaňové príjmy: 5 060,00 9 623,16 190,18 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 240,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 302,52 EUR, čo je 136,05% plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov vo výške 66,00 EUR, príjmy z prenajatých budov a priestorov vo výške 193,56 EUR a príjmy z prenajatých strojov vo výške 42,96 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpočtovaných 4 094,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 4 177,02 EUR, čo je 102,03% plnenie. Uvedený príjem predstavujú správne poplatky vo výške 3 128,02 EUR, pokuta a penále vo výške 76,00 EUR a poplatky za služby vo výške 973,00 EUR. Úroky z účtov Z rozpočtovaných 1,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 1,87 EUR, čo je 187,00 % plnenie. Iné nedaňové príjmy Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 725,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 vo výške 5 141,75 EUR, čo predstavuje 709,21 % plnenie. Iné nedaňové príjmy tvoria príjmy z vratiek vo výške 691,75 EUR a iné nedaňové príjmy vo výške 4 450,00 EUR. 3a) prijaté granty a transfery 203 803,38 203 293,70 99,75 Z rozpočtovaných grantov a transferov 203 803,38 EUR bo lk 31.12.2016 skutočný príjem vo výške 203 293,70 EUR, čo predstavuje 99,75% plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Okresný úrad Trenčín 156 094,00 Prenesené komp. ZŠ (mzdy) OÚ Trenčín 1 952,80 Prenesené komp. ZŠ (vzd. poukazy) Okresný úrad Trenčín 3 710,12 Prenesené komp. ZŠ (dopravné)) 645,88 Zostatok z r. 2015 Okresný úrad Trenčín 3 960,00 Prenesené komp. ZŠ (vzd. MŠ) Okresný úrad Trenčín 63,00 Prenesené komp. ZŠ (učebnice) Okresný úrad Trenčín 3 500,00 Prenesené komp. ZŠ (škola v prírode) ÚPSVaR Bánovce n/bebr. 251,00 Dotácia HN - strava ÚPSVaR Bánovce n/bebr. 49,80 Dotácia HN školské pomôcky 9
KÚ ŽP Trenčín 40,03 Dotácie na ŽP ÚPSVaR Partizánske 6 158,43 Aktivačné práce MV SR Bratislava 141,24 Dotácia REGOP MV SR Bratislava 10,60 Dotácia - referendum MV SR Bratislava 751,18 Dotácia - voľby ÚP Partizánske 141,12 Prídavky na deti ÚV SR 5 000,00 Dotácia šport. šatne TJ MF SR 5 000,00 Dotácia dobudov. ďažd. kanalizácie PPA 13 624,50 Refundácia DPH Nadácia COOP BA 1 500,00 COOP Jednota DPO SR BA 700,00 DHZ Spolu 203 293,70 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. b) Príjmy ZŠ a MŠ: 8 328,35 7 749,90 93,05 Z rozpočtovaných príjmov 8 328,35 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 vo výške 7 749,90 EUR, čo predstavuje 93,05% plnenie. 2. Kapitálové príjmy: 0,00 0,00 3. Príjmové finančné operácie: 5 645,88 5 645,88 100,00 Z rozpočtovaných finančných operácií 5 645,88 EUR bol k 31.12.2016 skutočný príjem vo výške 5 645,88 EUR, čo predstavuje 100,00% plnenie. 2.2. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2016 437 576,47 445 389,32 101,79 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 437 576,32 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v 445 389,32 EUR, čo predstavuje 101,79% čerpanie. 1. Bežné výdavky 427 776,47 435 586,62 101,83 10
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 427 776,47 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 435 586,62 EUR, čo predstavuje 101,83 % čerpanie. a) Bežné výdavky obce 125 067,12 124 272,49 99,36 Z rozpočtovaných bežných výdavkov obce 125 067,12 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 124 272,49 EUR, čo predstavuje 99,36% čerpanie. Výdavky verejnej správy Z rozpočtovaných 60 470,00 EUR bolo k 31.12.2016 skutočné čerpanie 60 242,48 EUR, čo predstavuje 99,62% čerpanie, z toho Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania - z rozpočtovaných 26 000,000 EUR bolo skutočné čerpanie v sume 25 940,98 EUR, čo je 99,77 % čerpanie, Poistné a príspevok do poisťovní - z rozpočtovaných 10 480,00 EUR bolo skutočne čerpanie v sume 10 345,35 EUR, čo je 98,75 % čerpanie. Ostatné čerpanie vo výške 23 956,15 EUR predstavujú výdavky na tovary a služby. Ide o prevádzkové výdavky obce, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, rutinná a štandardná údržba, školenia, audit, poistné, odmeny, transfery. Podrobné čerpanie je uvedené v Prílohe ZÚ. Voľby Z rozpočtovaných 854,00 EUR bolo skutočné čerpanie vo výške 751,18, čo je 87,96% čerpanie. Požiarna ochrana Z rozpočtovaných 3 960,00 EUR bolo skutočné čerpanie 3 792,00 EUR, čo je 95,76% čerpanie. Všeobecno-pracovná oblasť Z rozpočtovaných 210,00 EUR bolo skutočné čerpanie 160,21 EUR, čo je 76,29% čerpanie. Cestná doprava Z rozpočtovaných 570,00 EUR bolo skutočné čerpanie 571,30 EUR, čo je 96,72% čerpanie. Nakladanie s odpadmi Z rozpočtovaných 7 275,00 EUR bolo skutočné čerpanie 7 328,73 EUR, čo je 100,74% čerpanie. Ochrana životného prostredia Z rozpočtovaných 80,00 EUR skutočné nebolo. Všeobecno-pracovná činnosť Z rozpočtovaných 18 373,00 EUR bolo skutočné čerpanie 18 319,15 EUR, čo je 99,71% čerpanie. Verejné osvetlenie Z rozpočtovaných 5 400,00 EUR bolo skutočné čerpanie 5 388,96 EUR, čo je 99,80% čerpanie. Športové služby Z rozpočtovaných 13 764,00 EUR bolo skutočné čerpanie 13 632,77 EUR, čo je 99,05% čerpanie. Kultúrne služby Z rozpočtovaných 1 300,00 EUR bolo skutočné čerpanie 1 291,98 EUR, čo je 99,38% čerpanie. Náboženské a iné spol. služby Z rozpočtovaných 700,00 EUR bolo skutočné čerpanie 654,45 EUR, čo je 93,49% čerpanie. Rekreácia, kultúra 11
Z rozpočtovaných 2 200,00 EUR bolo skutočné čerpanie 2 127,19 EUR, čo je 96,69% čerpanie. Základné vzdelávanie + MŠ Z rozpočtovaných 9 720,00 EUR bolo skutočné čerpanie 9 802,97 EUR, čo je 100,85% čerpanie. Opatrovateľská služba Z rozpočtovaných 50,00 EUR bolo skutočné čerpanie 88,00 EUR, čo je 176,00% čerpanie. Rodinné prídavky Z rozpočtovaných 141,12 EUR bolo skutočné čerpanie 141,12 EUR, čo je 100,00% čerpanie. b) Bežné výdavky ZŠ a MŠ 302 709,35 311 314,13 102,84 Z rozpočtovaných výdavkov 302 709,35 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 vo výške 311 314,13 EUR, čo predstavuje 102,84% čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 9 800,00 9 802,70 100,03 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 9 800,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 vo výške 9 802,70 EUR, čo predstavuje 100,03 % čerpanie. 3) Výdavkové finančné operácie 0,00 0,00 2.3. Plán rozpočtu na roky 2017-2019 2.3.1 Príjmy celkom ( v EUR ) Skutočnosť k 31.12.2016 Rozpočet na rok 2017 Rozpočet na rok 2018 Rozpočet na rok 2019 Príjmy celkom 473 396,98 482 600,00 465 000,00 465 000,00 Bežné príjmy 460 001,20 469 000,00 451 400,00 451 400,00 Kapitálové príjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Finančné príjmy 5 645,88 5 600,00 5 600,00 5 600,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou 7 749,90 8 000,00 8 000,00 8 000,00 2.3.1 Výdavky celkom ( v EUR) Skutočnosť k 31.12.2016 Rozpočet na rok 2017 Rozpočet na rok 2018 Rozpočet na rok 2019 Výdavky celkom 445 389,28 482 600,00 465 000,00 465 000,00 12
Bežné výdavky 124 272,45 142 345,00 132 800,00 132 800,00 Kapitálové výdavky 9 802,70 17 000,00 17 000,00 17 000,00 Finančné výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 Výdavky RO s právnou subjektivitou 311 314,13 323 255,00 315 200,00 315 200,00 3. Hospodárenie obce a rozdelenie výsledku hospodárenia obce za rok 2016 V zmysle zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov podľa 2 písm. b) a c) a 10, ods. 3 písm. a) a b) sa výsledok hospodárenia obce zisťuje ako rozdiel medzi príjmami a výdavkami rozpočtu obce, ktorý vykazuje prebytok alebo schodok rozpočtu obce. Súčasťou príjmov a výdavkov nie sú finančné operácie sú však súčasťou rozpočtu obce a ich prebytkom sa vykrýva schodok rozpočtu. Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2016 v EUR Bežné príjmy spolu 467 751,10 bežné príjmy obce 460 001,20 bežné príjmy RO 7 749,90 Bežné výdavky spolu 435 586,62 bežné výdavky obce 124 272,45 bežné výdavky RO 311 314,13 Bežný rozpočet +32 164,48 Kapitálové príjmy spolu 0,00 kapitálové príjmy obce 0,00 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 9 802,70 kapitálové výdavky obce 9 802,70 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet -9 802,70 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu +22 361,78 Vylúčenie z prebytku 10 040,88 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu +12 320,90 Príjmy z finančných operácií 5 645,88 Výdavky z finančných operácií 0,00 Rozdiel finančných operácií +5 645,88 PRÍJMY SPOLU 473 396,98 VÝDAVKY SPOLU 445 389,32 Hospodárenie obce +28 007,66 Vylúčenie z prebytku 10 040,88 Upravené hospodárenie obce +17 966,78 13
Bilancia bežných príjmov a bežných výdavkov je dosiahnutý prebytok bežného rozpočtu v sume 32 164,48 EUR. Bilancia kapitálových príjmov a kapitálových výdavkov je schodok kapitálového rozpočtu v sume 9 802,70 EUR. Výsledok hospodárenia zistený podľa 2 písm. b) a c) a 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy je prebytok vo výške sume 22 361,78 EUR. Bilancia finančných operácií je prebytok finančných operácií v sume 5 645,88 EUR. Podľa 16 ods. 6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení n. p. sa na účely tvorby peňažných fondov vylučujú nevyčerpané účelovo určené prostriedky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku zo ŠR, z rozpočtu EÚ alebo na základe osobitného predpisu, ktoré možno použiť v nasledujúcom rozpočtovom roku a to dotácia na dobudovanie dažďovej kanalizácie vo výške 5 000,00 EUR a dotácia na dopravné ZŠ vo výške 40,88 EUR, 5 000,00 EUR z dôvodu chybného účtovania dotácie z kapitálových transferov, ktorá mala byť účtovaná na účet 384 - výnosy budúcich období. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2016 v sume 17 966,78 EUR. 4. Bilancia aktív a pasív 4.1. Aktíva a pasíva za materskú účtovnú jednotku A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Majetok spolu 312 492,47 318 963,73 Neobežný majetok spolu 284 545,30 269 905,71 Dlhodobý hmotný majetok 198 583,2 183 943,61 Dlhodobý finančný majetok 85 962,10 85 962,10 Obežný majetok spolu 27 405,00 48 476,57 Zúčtovanie medzi subjektami VS 6 743,67 5 435,31 Finančné účty 20 661,33 43 041,26 Časové rozlíšenie 542,17 581,45 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 312 492,47 318 963,73 Vlastné imanie 180 765,67 206 502,13 Výsledok hospodárenia 180 765,67 206 502,13 14
Záväzky 12 088,90 13 145,48 Rezervy 800,00 800,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 5 645,88 5 165,38 Dlhodobé záväzky 5,11 9,99 Krátkodobé záväzky 5 637,91 7 170,11 Časové rozlíšenie 119 637,90 99 316,12 4.2. Aktíva a pasíva za konsolidovaný celok A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Majetok spolu 345 515,12 356 816,39 Neobežný majetok spolu 293 759,76 277 170,17 Dlhodobý hmotný majetok 207 797,66 191 208,07 Dlhodobý finančný majetok 85 962,10 85 962,10 Obežný majetok spolu 49 482,93 77 537,20 Zásoby 76,65 3 194,40 Krátkodobé pohľadávky 12,28 0,00 Finančné účty 49 394,00 74 342,80 Časové rozlíšenie 2 272,43 2 109,02 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 345 515,12 356 816,39 Vlastné imanie 179 755,02 206 181,79 Výsledok hospodárenia 179 755,02 206 181,79 Záväzky 42 336,27 48 373,92 Rezervy 800,00 800,00 15
Zúčtovanie medzi subjektami VS 5 645,88 5 165,38 Dlhodobé záväzky 1 398,42 1 748,48 Krátkodobé záväzky 34 491,97 40 660,06 Časové rozlíšenie 123 423,83 102 260,68 5. Bilancia nákladov a výnosov v 5.1. Náklady a výnosy za materskú účtovnú jednotku N Á K L A D Y Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Náklady 241 583,42 278 931,42 50 Spotrebované nákupy 9 902,01 13 277,34 51 Služby 34 687,46 47 739,28 52 Osobné náklady 52 297,11 49 190,19 54 Ostatné nákl. na prevádz. činnosť 487,72 482,30 55 Odpisy, rezervy a OP 12 237,00 25 242,29 56 Finančné náklady 2 059,66 1 472,14 58 Náklady na transfery 129 855,65 141 527,88 V Ý N O S Y Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Výnosy 247 234,97 304 668,13 60 Tržby za vlastné výkony a tovar 240,67 298,52 63 Daňové a colné a výnosy z popl. 217 609,68 254 708,36 64 Ostatné výnosy 927,87 1 838,43 65 Zúčtovanie rezerv 1 300,00 800,00 66 Finančné výnosy 2,14 1,87 69 Výnosy z transferov 27 154,51 47 020,95 a rozpočtových príjmov Hospodársky výsledok 5 651,23 25 736,46 Účtovný výsledok hospodárenia za rok 2016 Účtovný výsledok hospodárenia pred zdanením sa zisťuje ako rozdiel výnosov účtovaných na účtoch účtovnej triedy 6 a nákladov účtovaných na účtoch účtovnej triedy 5 (okrem účtov 591 a 595) Trieda 6 Výnosy 304 668,13 EUR 16
Trieda 5 Náklady (bez účtu 591) 278 931,42 EUR Účtovný výsledok hospodárenia pred zdanením 25 736,71 EUR 591 splatná daň z príjmov 0,25 EUR Účtovný výsledok hospodárenia 25 736,46 EUR Celkový výsledok hospodárenia za rok 2016 je vo výške: 25 736,46 EUR /zisk/ Účtovný výsledok hospodárenia za rok 2016 zisk, bude v roku 2017 preúčtovaný nasledovne - usporiadanie kladného výsledku hospodárenia: 431/428 5.2. Náklady a výnosy za konsolidovaný celok N Á K L A D Y Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Náklady 412 366,53 475 326,31 50 Spotrebované nákupy 57 408,14 66 383,82 51 Služby 42 733,71 57 623,25 52 Osobné náklady 287 151,30 313 135,50 54 Ostatné nákl. na prevádz. činnosť 6 487,98 8 287,22 55 Odpisy, rezervy a OP 13 462,00 27 192,29 56 Finančné náklady 3 009,57 2 266,58 57 Mimoriadne náklady 0,00 353,65 58 Náklady na transfery 2 057,00 81,00 V Ý N O S Y Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Výnosy 417 084,96 501 753,52 60 Tržby za vlastné výkony a tovar 29 811,88 31 037,63 63 Daňové a colné a výnosy z popl. 217 609,68 254 708,36 64 Ostatné výnosy 5 381,28 4 763,07 65 Zúčtovanie rezerv 1 300,00 800,00 66 Finančné výnosy 28,78 3,14 69 Výnosy z transferov 169 953,41 210 441,32 a rozpočtových príjmov Hospodársky výsledok 4 717,92 26 426,77 Účtovný výsledok hospodárenia konsolidovaného celku za rok 2016 17
Trieda 6 Výnosy 501 753,52 EUR Trieda 5 Náklady (bez účtu 591) 475 326,31 EUR Účtovný výsledok hospodárenia pred zdanením 26 427,21 EUR 591 splatná daň z príjmov 0,44 EUR Účtovný výsledok hospodárenia 26 426,77 EUR Celkový výsledok hospodárenia za rok 2016 je vo výške: 26 426,77 EUR. 6. Vývoj pohľadávok a záväzkov 6.1. Pohľadávky a záväzky za materskú účtovnú jednotku 1. Pohľadávky podľa doby splatnosti v : Pohľadávky podľa doby splatnosti Hodnota v EUR k 01.01.2016 Hodnota v EUR k 31.12.2016 Pohľadávky v lehote splatnosti 0,00 0,00 Pohľadávky po lehote splatnosti 0,00 0,00 Spolu (súčet r. súvahy 048 a 060) 0,00 0,00 2. Záväzky podľa doby splatnosti v : Záväzky podľa doby splatnosti Hodnota v EUR k 01.01.2016 Hodnota v EUR k 31.12.2016 Záväzky v lehote splatnosti 5 643,02 7 180,10 Záväzky po lehote splatnosti 0,00 0,00 Spolu 5 643,02 7 180,10 6.2. Pohľadávky a záväzky za konsolidovaný celok 1. Pohľadávky podľa doby splatnosti v : Pohľadávky podľa doby splatnosti Hodnota v EUR k 01.01.2016 Hodnota v EUR k 31.12.2016 Pohľadávky v lehote splatnosti 12,28 0,00 Pohľadávky po lehote splatnosti 0,00 0,00 Spolu (súčet r. súvahy 048 a 060) 12,28 0,00 2. Záväzky podľa doby splatnosti v : Záväzky podľa doby splatnosti Hodnota v EUR k 01.01.2016 Hodnota v EUR k 31.12.2016 Záväzky v lehote splatnosti 35 890,39 42 408,54 Záväzky po lehote splatnosti 0,00 0,00 Spolu 35 890,39 42 408,54 7. Ostatné dôležité informácie 18
7.1 Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Okresný úrad Trenčín 156 094,00 Prenesené komp. ZŠ (mzdy) OÚ Trenčín 1 952,80 Prenesené komp. ZŠ (vzd. poukazy) Okresný úrad Trenčín 3 710,12 645,88 Prenesené komp. ZŠ (dopravné)) Zostatok z r. 2015 Okresný úrad Trenčín 3 960,00 Prenesené komp. ZŠ (vzd. MŠ) Okresný úrad Trenčín 63,00 Prenesené komp. ZŠ (učebnice) Okresný úrad Trenčín 3 500,00 Prenesené komp. ZŠ (škola v prírode) ÚPSVaR Bánovce n/bebr. 251,00 Dotácia HN - strava ÚPSVaR Bánovce n/bebr. 49,80 Dotácia HN školské pomôcky KÚ ŽP Trenčín 40,03 Dotácie na ŽP ÚPSVaR Partizánske 6 158,43 Aktivačné práce MV SR Bratislava 141,24 Dotácia REGOP MV SR Bratislava 10,60 Dotácia - referendum MV SR Bratislava 751,18 Dotácia - voľby ÚP Partizánske 141,12 Prídavky na deti ÚV SR 5 000,00 Dotácia šport. šatne TJ MF SR 5 000,00 Dotácia dobudov. ďažd. kanalizácie PPA 13 624,50 Refundácia DPH Nadácia COOP BA 1 500,00 COOP Jednota DPO SR BA 700,00 DHZ Spolu 203 293,70 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 7.2. Poskytnuté dotácie Obec v roku 2016 neposkytla žiadnym dotácie právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. 7.3. Predpokladaný budúci vývoj Z hľadiska budúcich cieľov Obec D v o r ec aj naďalej bude prostredníctvom svojich orgánov plniť hlavne samosprávne funkcie na ktoré bola zriadená a prenesené úlohy štátnej správy, tak ako je to stanovené v zákone č. 416/2001 Z.z. o prechode niektorých pôsobností z orgánov štátnej správy na obce. Všetky nutné zmeny, ktoré obec bude v budúcnosti realizovať budú mať jediný cieľ a to zvýšenie starostlivosti o všestranný rozvoj územia obce a potreby jej obyvateľov. V roku 2017 sa bude obec priebežne zapájať do projektov podľa svojich možností v závislostí od požiadaviek na spolufinancovanie konkrétnych projektov. 7.4. Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia Po ukončení účtovného obdobia nenastali žiadne udalosti osobitného významu, ktoré by bolo potrebné uviesť v tejto výročnej správe. 19
Táto konsolidovaná výročná správa sa vyhotovuje za účtovné obdobie od 1.1.2016 do 31.12.2016. Účtovná závierka bola odoslaná elektronicky do Registra účtovných závierok v stanovenom termíne. Vypracoval: Blažena Galatová Schválil: Ing. Eva Srncová starostka obce V Dvorci, dňa 15.6.2017 Prílohy: Individuálna účtovná závierka: Súvaha, Výkaz ziskov a strát, Poznámky Konsolidovaná účtovná závierka: Konsolidovaná Súvaha, Konsolidovaný Výkaz ziskov a strát, Poznámky konsolidovanej účtovnej závierky 20