Záverečný účet Obce B U D Č A za rok 2016 Predkladá : Ing. František Moravec starosta obce Spracoval: Anna Lukáčová ekonóm obce V Budči dňa 18.04.2017 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 20.04.2017 Záverečný účet schválený OZ dňa: 25. mája 2017, uznesením č....
Záverečný účet obce za rok 2016 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2016 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2016 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016 5. Tvorba a použitie prostriedkov fondov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2016 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 2
Záverečný účet obce za rok 2016 1. Rozpočet obce na rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2016. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet bol zostavený ako prebytkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2016. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 10.12.2015 uznesením č. 9/5/2015. Rozpočet bol zmenený štyrikrát: - prvá zmena schválená dňa 25.02.2016 uznesením č. 2/6/2016 - druhá zmena schválená dňa 21.04.2016 uznesením č. 11/7/2016 - tretia zmena schválená dňa 22.09.2016 uznesením č. 12/9/2016 - štvrtá zmena schválená dňa 15.12.2016 uznesením č. 5/10/2016 - piata zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu dňa 31.03.2016 - šiesta zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu dňa 30.06.2016 - siedma zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu dňa 30.09.2016 - ôsma zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu dňa 30.12.2016 Rozpočet obce k 31.12.2016 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 1 353 811,00 1 490 000,00 z toho : Bežné príjmy 1 183 505,00 1 295 694,00 Kapitálové príjmy 150 000,00 174 000,00 Finančné príjmy 0,00 0,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou 20 306,00 20 306,00 Výdavky celkom 1 353 811,00 1 490 000,00 z toho : Bežné výdavky 600 921,00 630 561,00 Kapitálové výdavky 105 000,00 150 500,00 Finančné výdavky 68 900,00 68 900,00 Výdavky RO s právnou subjekivitou 578 990,00 640 039,00 Rozpočtové hospodárenie obce 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 % plnenia 1 490 000,00 1 561 628,01 104,8 Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 490 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 1 561 628,01 EUR, čo predstavuje 104,8 % plnenie. 1. Bežné príjmy % plnenia 1 295 694,00 1 356 172,01 104,7 Z rozpočtovaných bežných príjmov 1 295 694,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 1 356 172,01 EUR, čo predstavuje 104,7 % plnenie. a) daňové príjmy % plnenia 735 848,00 784 271,92 106,6 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 679 898,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2016 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 722 063,65 EUR, čo predstavuje plnenie na 106,2 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 30 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 33 763,94 EUR, čo predstavuje plnenie na 112,5 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 12 402,94 EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 21 118,24 EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 242,76 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 32 744,31 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 1 019,63 EUR. K 31.12.2016 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 10 078,27 EUR. Daň za psa 2 007,38 EUR Daň za užívanie verejného priestranstva 132,17 EUR Daň za predajné automaty 33,00 EUR Daň z ubytovania 191,76 EUR Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 26 080,02 EUR b) nedaňové príjmy: % plnenia 93 880,00 97 962,50 104,3 4
Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 54 480,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 54 768,42 EUR, čo je 100,5 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 2 825,20 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 51 943,22 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky, za porušenie predpisov, poplatky a platby za predaj tovarov a služieb, za stravné a ďalšie administratívne poplatky: Z rozpočtovaných 39 400,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 42 836,43EUR, čo je 108,7 % plnenie. Úroky z tuzemských vkladov Úroky z účtov finančného hospodárenia: skutočný príjem k 31.12.2016 bol v sume 357,65 EUR. c) iné nedaňové príjmy: 0,00 5 139,39 % plnenia Iné nedaňových príjmy neboli rozpočtované, skutočný príjem bol vo výške 5 139,39 EUR. Medzi iné nedaňové príjmy boli príjmy z dobropisov, z vratiek, z odvodov z hazardných hier. d) prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 465 966,00 EUR bol skutočný príjem vo výške 468 798,20 EUR, čo predstavuje 100,6 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Tuzemské bežné granty od sponzorov 2 804,68 Beh, PO, Adela-pre MŠ Transfery v rámci verej. správy zo ŠR 6 444,60 Knižnica, ÚPSVaR/strava HN/ Transfery v rámci verej. správy zo ŠR 2 128,04 PO, vojnové hroby Transfery v rámci verej. správy zo ŠR 4 924,10 Protipovodňové opatrenia Transfery v rámci verej. správy zo ŠR 4 386,23 ÚPSVaR Transfery v rámci verej. správy zo ŠR 448 110,55 Prenes.výkon/ZŠ,matr.,regob../ Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: % plnenia 174 000,00 175 462,72 100,8 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 174 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 175 462,72 EUR, čo predstavuje 100,8 % plnenie. Príjem z predaja kapitálových aktív: Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Nebol rozpočtovaný, skutočný príjem z predaja pozemkov bol k 31.12.2016 v sume 1 410,00 EUR. 5
Granty a transfery Z rozpočtovaných 174 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 174 052,72 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Ministerstvo životného prostredia SR 174 052,72 Protipovodňové opatrenia 3. Príjmové finančné operácie: 0,00 889,20 % plnenia Finančné operácie neboli rozpočtované a skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 889,20 EUR.. V roku 2016 boli použité: - nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 889,20 EUR - 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy % plnenia 20 306,00 29 104,08 143,3 Z rozpočtovaných bežných príjmov 20 306,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 29 104,08 EUR, čo predstavuje 143,3 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 20 420,61 EUR Materská škola 8 683,47 EUR 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2016 % čerpania 849 961,00 666 998,28 78,5 6
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 849 961,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 666 998,28 EUR, čo predstavuje 78,5 % čerpanie. 1. Bežné výdavky Schválený rozpočet na Skutočnosť k 31.12.2016 % čerpania rok 2016 po poslednej zmene 630 561,00 545 279,32 86,5 Z rozpočtovaných bežných výdavkov630 561,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 545 279,32 EUR, čo predstavuje 86,5 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Rozbor významných položiek bežného rozpočtu: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných výdavkov 100 256,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 100 059,87 EUR, čo je 99,8 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, knižnice. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných výdavkov 36 702,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 36 601,56 EUR, čo je 99,7 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných výdavkov 268 078,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 187 237,54 EUR, čo je 69,8 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk obecného úradu. Patria sem nasledovné výdavky: Cestovné náhrady boli rozpočtované v sume 910,00 EUR, skutočne čerpané k 31.12.2016 boli v sume 679,94 EUR, čo je 74,7 % čerpanie. Energie - boli rozpočtované v sume 57 099,00 EUR, skutočne čerpané k 31.12.2016 boli v sume 46 152,97 EUR, čo je 80,8 % čerpanie. Materiál - bol rozpočtovaný v sume 72 682,00 EUR, skutočne čerpaný k 31.12.2016 bol v sume 39 555,71 EUR, čo je 54,4 % čerpanie. Dopravné bolo rozpočtované v sume 12 758,00 EUR, skutočne čerpané k 31.12.2016 bolo v sume 7 473,52 EUR, čo je 58,6 % čerpanie. Rutinná a štandardná údržba - bola rozpočtovaná v sume 26 124,00 EUR, skutočne čerpaná k 31.12.2016 bola v sume 13 124,70 EUR, čo je 50,2 % čerpanie. Nájomné - bolo rozpočtované v sume 2 300,00 EUR, skutočne čerpané k 31.12.2016 bolo v sume 2 219,81 EUR, čo je 96,5 % čerpanie. Služby - boli rozpočtované v sume 96 205,00 EUR, skutočne čerpané k 31.12.2016 boli v sume 78 030,89 EUR, čo je 81,1 % čerpanie. Bežné transfery Z rozpočtovaných výdavkov 220 320,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 217 334,29 EUR, čo predstavuje 98,6 % čerpanie. Patria sem výdavky: Transfery v rámci verejnej správy - /spoločný stavebný úrad/ boli rozpočtované v sume 4 681,00 EUR, skutočne čerpané k 31.12.2016 boli v sume 4 662,00 EUR, čo je 99,6 % čerpanie. Transfery jednotlivcom a neziskovým právnickým osobám - /členské príspevky, nemocenské dávky, PO, TJ, Heuréka/ boli rozpočtované v sume 215 639,00 EUR, skutočne čerpané k 31.12.2016 boli v sume 212 672,29 EUR, čo je 98,6 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami 7
Z rozpočtovaných výdavkov 5 205,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 4 245,26 EUR, čo predstavuje 81,6 % čerpanie. Patrí sem splácanie úrokov z úveru, ktorý sme čerpali v roku 2015 na protipovodňové opatrenia, až do jeho splatenia v mesiaci máj 2016 a splácanie úrokov z úveru ŠFRB na nájomné byty. 2. Kapitálové výdavky % čerpania 150 500,00 52 791,68 35,1 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 150 500,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 52 791,68 EUR, čo predstavuje 35,1 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Nákup traktora Z rozpočtovaných 40 000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2016 v sume 30 000,00 EUR, čo predstavuje 75 % čerpanie. b) Rekonštrukcia a modernizácia strechy na materskej škole Z rozpočtovaných 22 500,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2016 v sume 22 592,48 EUR, čo predstavuje 100,4 % čerpanie. 3. Výdavkové finančné operácie % čerpania 68 900,00 68 927,28 100,0 Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 68 900,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 68 927,28 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií je prílohou Záverečného účtu. Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 68 900,00 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 68 927,28 EUR, čo predstavuje 100 %. 4. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky % čerpania 640 039,00 650 009,11 101,6 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 640 039,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 650 009,11 EUR, čo predstavuje 101,6 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. 8
Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola 513 576,52 EUR Materská škola 130 466,00 EUR 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2016 v EUR Bežné príjmy spolu 1 385 276,09 z toho : bežné príjmy obce 1 356 172,01 bežné príjmy RO 29 104,08 Bežné výdavky spolu 1 195 288,43 z toho : bežné výdavky obce 545 279,32 bežné výdavky RO 650 009,11 Bežný rozpočet 189 987,66 Kapitálové príjmy spolu 175 462,72 z toho : kapitálové príjmy obce 175 462,72 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 52 791,68 z toho : kapitálové výdavky obce 52 791,68 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet 122 671,04 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 312 658,70 Vylúčenie z prebytku 2 952,04 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 309 706,66 Príjmové finančné operácie 889,20 Výdavkové finančné operácie 68 927,28 Rozdiel finančných operácií -68 038,08 PRÍJMY SPOLU 1 561 628,01 VÝDAVKY SPOLU 1 317 007,39 Hospodárenie obce 244 620,62 Vylúčenie z prebytku 2 952,04 Upravené hospodárenie obce 241 668,58 Prebytok rozpočtu v sume 312 658,70 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR a podľa osobitných predpisov v sume 991,50 EUR navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 311 667,20 EUR Zostatok finančných operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov 9
v znení neskorších predpisov v sume - 68 038,08 EUR, navrhujeme vysporiadať z prebytku hospodárenia V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 0,00 EUR, a to na : - prenesený výkon v oblasti školstva v sume... EUR - stravné pre deti v hmotnej núdzi v sume... EUR - b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 0,00 EUR, a to na : - rekonštrukciu telocvične v sume... EUR -... c) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 1 960,54 EUR d) nevyčerpané prostriedky z účelovo určených darov od... podľa ustanovenia 5 ods. 3 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 0,00 EUR e) nevyčerpané (nepoužité) návratné zdroje financovania (úver, pôžička...) podľa ustanovenia 15 ods.1 písm.c) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 0,00 EUR f) nevyčerpané prostriedky z rozpočtového účtu školského stravovania na stravné a réžiu podľa ustanovenia 140-141 zákona č.245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v sume 0,00 EUR, g) nevyčerpané prostriedky zo sociálneho fondu podľa zákona č.152/1994 Z.z. o sociálnom fonde (len v prípade, ak obec nemá zriadený samostatný bankový účet v banke) v sume 0,00 EUR, h) nevyčerpané prostriedky z finančnej náhrady za výrub drevín podľa zákona č.543/2002 Z.z. o ochrane prírody a krajiny v z.n.p. v sume 0,00 EUR, i) nevyčerpané prostriedky z fondu rozvoja bývania podľa zákona č.182/1993 Z.z. o vlastníctve bytov a nebytových priestorov v z.n.p. v sume 0,00 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2016 vo výške 241 668,58 EUR. 5. Tvorba a použitie prostriedkov fondov Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. 10
Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2016 30,13 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 119 363,76 rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi z podnikateľskej činnosti po zdanení - z finančných operácií Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - krytie schodku rozpočtu - ostatné úbytky KZ k 31.12.2016 119 393,89 Sociálny fond Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2016 592,68 Prírastky - povinný prídel 1,5 % 1429,09 - povinný prídel - % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie 298,60 - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky 570,00 KZ k 31.12.2016 1 153,17 Fond prevádzky, údržby a opráv Obec vytvára fond prevádzky, údržby a opráv v zmysle ustanovenia 18 zákona č.443/2010 Z.z. v z.n.p.. O použití fondu prevádzky, údržby a opráv rozhoduje obecné zastupiteľstvo v súlade s vnútorným predpisom na použitie fondu prevádzky, údržby a opráv. Fond prevádzky, údržby a opráv Suma v EUR ZS k 1.1.2016 7 358,78 Prírastky - z dohodnutého nájomného vo výške 2 965,19 0,5 % nákladov na obstaranie nájomného bytu Úbytky - použitie fondu : - na opravu... - na opravu... KZ k 31.12.2016 10 323,97 Účet cudzích prostriedkov finančná zábezpeka Obec má vytvorený účet cudzích prostriedkov, kde má vedené peňažné prostriedky, ktoré boli vložené ako zábezpeka pri prenájme obecných nájomných bytov. 11
Účet cudzích prostriedkov Suma v EUR ZS k 1.1.2016 15 568,26 Prírastky 1 947,66 Úbytky 960,22 KZ k 31.12.2016 16 555,70 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Majetok spolu 4 350 877,62 4 421 105,76 Neobežný majetok spolu 4 025 824,41 3 847 511,61 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 3 814 987,41 3 636 674,61 Dlhodobý finančný majetok 210 837,00 210 837,00 Obežný majetok spolu 320 758,85 569 508,57 z toho : Zásoby 0,00 405,12 Zúčtovanie medzi subjektami VS 148 193,52 145 433,39 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 23 976,53 29 424,28 Finančné účty 148 588,80 394 245,78 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 4 294,36 4 085,58 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2016 v EUR KZ k 31.12.2016 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 4 350 877,62 4 421 105,76 Vlastné imanie 1 495 152,54 1 619 044,99 z toho : Oceňovacie rozdiely 4 894,53 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 1 490 258,01 1 619 044,99 Záväzky 486 649,88 420 543,89 z toho : Rezervy 850,00 850,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 889,20 991,50 Dlhodobé záväzky 426 836,40 390 325,31 Krátkodobé záväzky 8 074,28 28 377,08 Bankové úvery a výpomoci 50 000,00 0,00 Časové rozlíšenie 2 369 075,20 2 381 516,88 12
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2016 Stav záväzkov k 31.12.2016 Druh záväzku Záväzky celkom k 31.12.2016 v EUR z toho v lehote splatnosti Druh záväzkov voči: - dodávateľom 3 524,64 3 524,64 - zamestnancom 0,00 0,00 - poisťovniam 0,00 0,00 - daňovému úradu 275,00 275,00 - štátnemu rozpočtu 0,00 0,00 - bankám 0,00 0,00 - štátnym fondom - ŠFRB 408 303,88 408 303,88 - voči nájomníkom bytov 16 555,70 16 555,70 - ostatné záväzky 6 598,87 6 598,87 Záväzky spolu k 31.12.2016 435 258,09 435 258,09 z toho po lehote splatnosti Obec v roku 2005 podpísala zmluvu o poskytnutí úveru na realizáciu stavby bytového domunájomné byty 18 b.j. Stavba bola skolaudovaná a daná do užívania 07.04.2006. Štátny fond rozvoja bývania a Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja má voči obci záložné právo na túto stavbu a príslušné pozemky patriace k stavbe až do splatenia úveru. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2036, splátky istiny a úrokov sú mesačné. Celková suma dlhu obce k 31.12.2016: - zostatok istiny z bankových úverov 0,00 EUR - zostatok istiny z úverov zo ŠFRB 391 748,18 EUR - zostatok istiny z návratných finančných výpomocí 0,00 EUR - zostatok istiny 0,00 EUR SPOLU celková suma dlhu obce 391 748,18 EUR Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky - z úverov zo ŠFRB 391 748,18 EUR SPOLU celková suma dlhu obce upravená o úver zo ŠFRB 0,00 EUR 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií Obec nemá zriadené žiadne príspevkové organizácie. 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2016 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 16/2010 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. TJ BV na činnosť 4 000,00 4 000,00 0 13
K 31.12.2016 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 16/2010 o dotáciách. 10. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 2 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) ZŠ Adely Ostrolúckej 71 859,65 EUR 71 851,46 EUR 8,19 EUR Materská škola 128 651,47 EUR 128 634,79 EUR 16,68 EUR - 4 - - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 2 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) ZŠ Adely Ostrolúckej 442 716,56 EUR 441 725,06 EUR 991,50 EUR Materská škola 7 797,80 EUR 7 797,80 EUR 0,00 EUR - 4-14
b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 3 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Okresný Prenesené kompetencie školstvo 439 011,76 438 020,26 991,50 úrad B.B. bežné výdavky Okresný Na vojnové hroby bežné výdavky 128,04 128,04 0,00 úrad B.B. MDVaRR Stavebný úrad bežné výdavky 1 381,42 1 381,42 0,00 ÚPSVaR Strava,aktiv.prísp.,pln.škol.povinn. 11 856,83 11 856,83 0,00 Ministerstvo kultúry Knižnica bežné výdavky 2 500,00 2 500,00 0,00 Ministerstvo Matrika, REGOB, Register adries, 5 080,57 5 080,57 0,00 vnútra voľby Ministerstvo Ochrana pred povodňami bežné 4 924,10 4 924,10 0,00 život. prostr. výdavky Ministerstvo život.prostr. Ochrana pred povodňami kapitálové výdavky 174 052,72 174 052,72 0,00-5 - c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2016 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 2 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Mesto Zvolen 3 280,58 3 280,58 0,00-4 - 15
13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok 2016. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2016. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. 1. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 241 668,58 EUR. V Budči dňa: 20.04.2017 Vypracovala: Anna Lukáčová ekonóm obce Predkladá: Ing. František Moravec starosta obce 16