Návrh Záverečný účet Obce Záhorská Ves za rok 2018 Predkladá : JUDr. Boris Šimkovič Spracoval: Michaela Danihelová V Záhorskej Vsi, dňa 22.05.2019 Návrh záverečného účtu: - vyvesený na úradnej tabuli obce dňa 07.06.2019 - zverejnený na webovom sídle obce dňa 07.06.2019 Záverečný účet schválený Obecným zastupiteľstvom v... dňa..., uznesením č.... Záverečný účet: - vyvesený na úradnej tabuli obce dňa... - zverejnený na webovom sídle obce dňa...
Záverečný účet obce za rok 2018 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2018 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018 5. Tvorba a použitie peňažných fondov a iných fondov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 2
Záverečný účet obce za rok 2018 1. Rozpočet obce na rok 2018 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2018. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2018 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2018. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2017 uznesením č. 113/2017. Rozpočet bol zmenený päťkrát: Zmeny rozpočtu: - prvá zmena schválená dňa 26.06.18 uznesením č. 45/2018 - druhá zmena schválená dňa 26.06.18 uznesením č. 45/2018 - tretia zmena schválená rozpočtovým opatrením č. 01/2018/S starostu dňa 30.06.2018 - štvrtá zmena schválená rozpočtovým opatrením č. 02/2018/S starostu dňa 26.07.2018 - piata zmena schválená rozpočtovým opatrením č. 03/2018/S starostu dňa 30.09.2018 - šiesta zmena schválená dňa 18.10.18 uznesením č. 76/2018 - siedma zmena schválená dňa 22.11.18 uznesením č. 87/2018 - ôsma zmena schválená rozpočtovým opatrením č. 04/2018/S starostu dňa 31.12.2018 Rozpočet obce k 31.12.2018 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 1 428 035,00 1 825 246,43 z toho : Bežné príjmy 1 361 535,00 1 504 143,57 Kapitálové príjmy 1 000,00 114 587,81 Finančné príjmy 53 500,00 194 515,05 Príjmy RO s právnou subjektivitou 12 000,00 12 000,00 Výdavky celkom 1 427 724,60 1 780 352,00 z toho : Bežné výdavky 921 713,60 1 016 469,38 Kapitálové výdavky 23 400,00 237 210,93 Finančné výdavky 30 835,00 52 195,39 Výdavky RO s právnou subjektivitou 451 776,00 474 476,30 Rozpočtové hospodárenie obce 310,40 44 894,43 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 % plnenia 1 825 246,43 1 760 238,21 96,44 Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 825 246,43 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1 760 238,21 EUR, čo predstavuje 96,44 % plnenie. 1. Bežné príjmy % plnenia 1 504 143,57 1 441 977,28 95,87 Z rozpočtovaných bežných príjmov 1 504 143,57 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1 441 977,28 EUR, čo predstavuje 95,87 % plnenie. a) daňové príjmy % plnenia 771 294,33 735 813,28 95,40 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 675 394,33 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2018 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 675 394,33 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 41 250,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 28 083,82 EUR, čo predstavuje plnenie na 68,08 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 11 857,32 EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 15 977,01 EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 249,49 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 24 738,79 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 3 345,03 EUR. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 147 517,32 EUR. Daň za psa 1 332,38 Daň za užívanie verejného priestranstva 0,00 Daň za nevýherné hracie prístroje 0,00 Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 31 002,75 b) nedaňové príjmy: % plnenia 240 278,98 219 797,94 91,48 4
Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 94 483,45 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 85 769,32 EUR, čo je 90,78 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z dividend v sume 0,00 EUR, príjem z prenajatých pozemkov v sume 9 210,45 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 75 827,87 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 102 186,68 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 90 563,50 EUR, čo je 88,63 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: % plnenia 43 287,85 43145,06 99,67 Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 43 287,85 EUR, bol skutočný príjem vo výške 43 145,06 EUR, čo predstavuje 99,67 % plnenie. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov a z vratiek. d) prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 492 570,26 EUR bol skutočný príjem vo výške 486 366,06 EUR, čo predstavuje 98,74 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel ÚPSVaR Malacky 2 035,52 Rodinné prídavky Hlavný banský úrad 1 796,62 Dobývací priestor Dobrovoľná požiarna ochrana 3 000,00 Dotácia DHZ Okresný úrad, odbor 2 050,00 Škola v prírode, lyžiarsky kurz školstva, ÚPSVaR Malacky 1 815,68 Stravné pre deti v HN, školské pomôcky Ministerstvo dopravy, výstavby 80,70 Pozemné komunikácie a regionálneho rozvoja SR, Ministerstvo dopravy, výstavby 2 073,48 Stavebný poriadok a regionálneho rozvoja SR, Okresný úrad, odbor 5 504,00 Vzdelávacie poukazy školstva, Okresný úrad, odbor 15 120,00 Asistenti učiteľa školstva, Okresný úrad, odbor 398 833,00 Normatívne prostriedky škola školstva, Ministerstvo vnútra SR 53,20 Register adries Okresný úrad, odbor 49,50 Príspevok na učebnice školstva, Okresný úrad, odbor 589,00 Dopravné školstva, Okresný úrad, odbor 2 500,00 ZŠ sociálne znevýhodnení školstva, Ministerstvo práce, soc. vecí a rodiny 39 411,00 Opatrovateľská služba Ba Ministerstvo životného prostredia Ba 4 336,00 Výskum a vývoj 5
Okresný úrad, odbor školstva, Ministerstvo vnútra SR Ministerstvo vnútra SR Okresný úrad Ba, odbor starostlivosti o životné prostredie, Ba Okresný úrad Malacky 3 823,00 Materská škola 2 019,92 Matričná činnosť 616,44 REGOB 165,13 Životné prostredie 493,87 Voľby Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: % plnenia 114 587,81 114 011,11 99,50 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 114 587,81 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 114 011,11 EUR, čo predstavuje 99,50 % plnenie. Príjem z predaja kapitálových aktív: Z rozpočtovaných 5 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 5 000,00 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjem z predaja budov bol vo výške 0,00 EUR a príjem z predaja bytov bol vo výške 0,00 EUR. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 28 100,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 27 523,30 EUR, čo predstavuje 97,95 % plnenie. Granty a transfery Z rozpočtovaných 81 487,81 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 81 487,81 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Ministerstvo životného prostredia SR, 75 725,41 Zberný dvor stavebná časť Slovenská agentúra životného prostredia, Banská Bystrica Nadácia COOP Jednota, 5 762,40 Detské ihrisko v MŠ 3. Príjmové finančné operácie: % plnenia 194 515,05 194 175,51 99,82 Z rozpočtovaných príjmových finančných operácií 194 515,05 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 194 175,51 EUR, čo predstavuje 99,82 % plnenie. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 45/18 zo dňa 26.06.18 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 26 110,87 EUR. V skutočnosti bolo plnenie v sume 26 110,87 EUR. V roku 2018 boli použité: 6
- nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 10 280,79 EUR - nevyčerpané prostriedky z Fondu prevádzky, údržby a opráv v sume 5 642,20 EUR v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z.. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy % plnenia 12 000,00 10 840,79 90,34 Z rozpočtovaných bežných príjmov 12 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 10 840,79 EUR, čo predstavuje 90,34 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 10 840,79 EUR Kapitálové príjmy % plnenia 0,00 0,00 0,00 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 0,00 EUR, čo predstavuje 0,00 % plnenie. Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,00 EUR Príjmové finančné operácie: Schválený rozpočet na Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia rok 2018 po poslednej zmene 0,00 2 574,68 0,00 V roku 2018 boli použité: - nevyčerpané prostriedky zo školského stravovania v sume 2 574,68 EUR v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z.. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 % čerpania 1 780 352,00 1 738 959,37 97,67 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 1 780 352,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 1 738 959,37 EUR, čo predstavuje 97,67 % čerpanie. 7
1. Bežné výdavky Schválený rozpočet na Skutočnosť k 31.12.2018 % čerpania rok 2018 po poslednej zmene 1 016 469,38 959 204,69 94,37 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 1 016 469,38 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 959 204,69 EUR, čo predstavuje 94,37 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Rozbor významných položiek bežného rozpočtu: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných výdavkov 307 396,36 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 300 513,87 EUR, čo je 97,76 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, pracovníkov školstva s výnimkou právnych subjektov. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných výdavkov 116 060,62 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 111 884,46 EUR, čo je 96,40 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných výdavkov 424 255,40 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 383 309,32 EUR, čo je 90,35 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných výdavkov 161 757,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 157 522,25 EUR, čo predstavuje 97,38 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných výdavkov 7 000,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 5 974,79 EUR, čo predstavuje 85,35 % čerpanie. 2. Kapitálové výdavky % čerpania 237 210,93 232 677,50 98,09 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 237 210,93 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 232 677,50 EUR, čo predstavuje 98,09 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Rekonštrukcia cesty Cintorínska Z rozpočtovaných 47 382,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 47 382,00 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. b) Zberný dvor - výstavby Z rozpočtovaných 79 817,50 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume79 817,50 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. 8
c) Revitalizácia centra KD Z rozpočtovaných 21 880,55 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 21 880,55 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. d) Prestavba jedálne v Materskej škole Z rozpočtovaných 12 355,34 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 12 355,34 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. 3. Výdavkové finančné operácie % čerpania 52 195,39 52 194,83 99,99 Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 52 195,39 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 52 194,83 EUR, čo predstavuje 99,99 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií je prílohou Záverečného účtu. Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 38 862,16 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov a z leasingu bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 38 861,60 EUR, čo predstavuje 99,99 %. 4. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky % čerpania 474 476,30 494 882,35 104,30 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 474 476,30 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 494 882,35 EUR, čo predstavuje 104,30 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola 494 882,35 EUR Kapitálové výdavky % čerpania 0,00 0,00 0,00 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 0,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 0,00 EUR, čo predstavuje 0,00 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,0 EUR 9
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2018 v EUR Bežné príjmy spolu 1 491 038,89 z toho : bežné príjmy obce 1 441 977,28 bežné príjmy RO 49 061,61 Bežné výdavky spolu 1 479 773,14 z toho : bežné výdavky obce 959 204,69 bežné výdavky RO 520 568,45 Bežný rozpočet 11 265,75 Kapitálové príjmy spolu 114 011,11 z toho : kapitálové príjmy obce 114 011,11 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 232 677,50 z toho : kapitálové výdavky obce 232 677,50 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet -118 666,39 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -107 400,64 Vylúčenie z prebytku/úprava schodku -19 763,66 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -127 164,30 Príjmové finančné operácie s výnimkou cudzích 174 089,73 Výdavkové finančné operácie s výnimkou cudzích 38 861,60 Rozdiel finančných operácií 135 228,13 PRÍJMY SPOLU 1 779 139,73 VÝDAVKY SPOLU 1 751 312,24 Hospodárenie obce 27 827,49 Vylúčenie z prebytku/ Úprava schodku - 19 763,66 Upravené hospodárenie obce 8 063,83 Schodok rozpočtu v sume 107 400,64 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR a podľa osobitných predpisov v sume 19 763,66 EUR bol v rozpočtovom roku 2018 vysporiadaný : - z finančných operácií 127 164,30 EUR Schodok rozpočtu zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa upravuje - zvyšuje o : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 851,93 EUR, a to na : - prenesený výkon v oblasti školstva v sume 851,93 EUR 10
b) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 15 519,00 EUR c) nevyčerpané prostriedky z rozpočtového účtu školského stravovania na stravné a réžiu v MŠ podľa ustanovenia 140-141 zákona č.245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v sume 516,21 EUR, d) nevyčerpané prostriedky z rozpočtového účtu školského stravovania na stravné a réžiu v ZŠ podľa ustanovenia 140-141 zákona č.245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v sume 2 876,52 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Zostatok finančných operácií v sume 127 164,30 EUR, bol použitý na: - vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v sume 127 164,30 EUR Zostatok finančných operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 8 063,83 EUR, navrhujeme použiť na : - tvorbu rezervného fondu 8 063,83 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2018 vo výške 8 063,83 EUR. 11
5. Tvorba a použitie peňažných fondov a iných fondov Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2018 26 110,87 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 0,00 rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi 0,00 z podnikateľskej činnosti po zdanení - z finančných operácií 0,00 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 45/18 zo dňa 26.06.18 rekonštrukcia vykurovania KD - doplatok 6 180,00 - uznesenie č. 45/18 zo dňa 26.06.18 Revitalizácia centra KD 19 930,87 - krytie schodku rozpočtu 0,00 - ostatné úbytky 0,00 KZ k 31.12.2018 0,00 Sociálny fond Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2018 9 134,07 Prírastky - povinný prídel - 1 % 4 232,24 - ostatné prírastky 0,00 Úbytky - závodné stravovanie 697,00 - regeneráciu PS, dopravu 0,00 - dopravné 0,00 - ostatné úbytky 5 126,58 KZ k 31.12.2018 7 542,73 12
Fond prevádzky, údržby a opráv Obec vytvára fond prevádzky, údržby a opráv v zmysle ustanovenia 18 zákona č.443/2010 Z.z. v z.n.p.. O použití fondu prevádzky, údržby a opráv rozhoduje obecné zastupiteľstvo v súlade s vnútorným predpisom na použitie fondu prevádzky, údržby a opráv. Fond prevádzky, údržby a opráv Suma v EUR ZS k 1.1.2018 23 553,42 Prírastky - z dohodnutého nájomného vo výške 15 519,00 0,5 % nákladov na obstaranie nájomného bytu Úbytky - použitie fondu : 5 642,20 - na opravu a údržbu budovy, okolia 21BJ KZ k 31.12.2018 33 430,22 13
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2018 v EUR KZ k 31.12.2018 v EUR Majetok spolu 3 741 976,42 3 836 993,67 Neobežný majetok spolu 3 506 243,99 3 567 078,02 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 7 576,76 9 791,76 Dlhodobý hmotný majetok 2 922 887,11 2 981 506,14 Dlhodobý finančný majetok 575 780,12 575 780,12 Obežný majetok spolu 235 610,83 269 738,85 z toho : Zásoby 374,92 290,51 Zúčtovanie medzi subjektami VS 26 457,17 20 630,67 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 61 424,22 65 141,41 Finančné účty 147 354,52 183 676,26 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 121,60 176,80 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2018 v EUR KZ k 31.12.2018 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 3 741 976,42 3 836 993,67 Vlastné imanie 1 708 352,50 1 797 064,93 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 1 708 352,50 1 797 064,93 Záväzky 809 600,44 779 651,73 z toho : Rezervy 1 533,00 1 570,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 10 280,79 851,93 Dlhodobé záväzky 446 962,24 423 535,65 Krátkodobé záväzky 152 855,28 166 536,06 Bankové úvery a výpomoci 197 969,13 187 158,09 Časové rozlíšenie 1 224 023,48 1 260 277,01 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 Stav záväzkov k 31.12.2018 Druh záväzku Záväzky celkom k 31.12.2018 v EUR z toho v lehote splatnosti z toho po lehote splatnosti Druh záväzkov voči: - dodávateľom 14 376,98 5 908,31 8 468,67 - zamestnancom 32 371,23 32 371,23 - poisťovniam 20 623,05 20 623,05 - daňovému úradu 10 930,02 10 930,02 - bankám úver ČSOB 187 158,09 187 158,09 - štátnym fondom ŠFRB 402 064,61 402 064,61 Záväzky spolu k 31.12.2018 667 523,98 659 055,31 8 468,67 14
Stav úverov k 31.12.2018 Veriteľ Účel Výška poskytnutého úveru Ročná splátka istiny za rok 2018 Ročná splátka úrokov za rok 2018 Zostatok úveru (istiny) k 31.12.2018 Rok splatnosti ČSOB a.s. Výstavba 21BJ 315 343,00 10 834,44 1 784,11 187 134,69 r. 2036 Obec uzatvorila v roku 2006 Zmluvu o úvere na výstavbu obecnej bytovky. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2036 splátky istiny a úrokov sú mesačné. Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma splátok návratných zdrojov financovania, vrátane úhrady výnosov a suma splátok záväzkov z investičných dodávateľských úverov neprekročí v príslušnom rozpočtovom roku 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka znížených o prostriedky poskytnuté v príslušnom rozpočtovom roku obci z rozpočtu iného subjektu verejnej správy, prostriedky poskytnuté z Európskej únie a iné prostriedky zo zahraničia alebo prostriedky získané na základe osobitného predpisu. a) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. a): Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2017: - skutočné bežné príjmy obce 1 741 166,50 - skutočné bežné príjmy RO 50 366,61 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2017 1 791 533,11 Celková suma dlhu obce k 31.12.2018: - zostatok istiny z bankových úverov ČSOB 187 134,69 - zostatok istiny z finančného nájmu Leasing Kia Stonic 10 192,50 - zostatok istiny z finančného nájmu Leasing traktor ZETOR 39 869,88 - zostatok istiny z úverov zo ŠFRB na obecné nájomné byty 402 064,61 Spolu celková suma dlhu obce k 31.12.2018 639 261,68 Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky: - z úverov zo ŠFRB obecné nájomné byty 402 064,61 - zostatok istiny z finančného nájmu Leasing Kia Stonic 10 192,50 - zostatok istiny z finančného nájmu Leasing traktor ZETOR 39 869,88 Spolu suma záväzkov, ktorá sa nezapočíta do celkovej sumy dlhu obce 452 126,99 Spolu upravená celková suma dlhu obce k 31.12.2018 187 134,69 Zostatok istiny k 31.12.2018 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2017 17 ods.6 písm. a) 187 134,69 1 791 533,11 10,44% Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. b) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. b) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2017: - skutočné bežné príjmy obce 1 741 166,50 - skutočné bežné príjmy RO 50 366,61 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2017 1 791 533,11 Bežné príjmy obce a RO znížené o: - dotácie na prenesený výkon štátnej správy 420 340,80 - účelovo určené dotácie 8 820,26 15
- dotácie z MPSVaR SR 33 108,24 - dary RO 2 700,00 Spolu bežné príjmy obce a RO znížené k 31.12.2017 464 969,30 Spolu upravené bežné príjmy k 31.12.2017* 1 326 563,81 Splátky istiny a úrokov z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2018 s výnimkou jednorazového predčasného splatenia: - 821005 10 834,44-821007 21 230,24 - - 651002 1 760,71-651003 4 214,08 Spolu splátky istiny a úrokov k 31.12.2018** 38 039,47 Suma ročných splátok vrátane úhrady výnosov za rok 2018** Skutočné upravené bežné príjmy k 31.12.2017* 17 ods.6 písm. b) 38 039,47 1 326 563,81 2,86% Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií Obec je zriaďovateľom príspevkových organizácií: Jeseň života: Rozpočtové hospodárenie za rok 2018: Príjmy Výdavky Zostatok rozpočtových Účtovné hospodárenie za rok 2018: Jeseň života: Náklady Výnosy Hospodársky výsledok - zisk/strata 120 732,78 EUR 138 704,02 EUR - 17 971,24 EUR 136 073,34 EUR 121 521,14 EUR -14 552,20 EUR 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2018 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 1/2015 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky na... - kapitálové výdavky na... - 1 - Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Rímskokatolícka cirkev farnosť Záhorská Ves 1 500,00 1 500,00 0,00 príspevok na skriňu do sakristia Mažoretkový súbor MERCI, Záhorská Ves 4 000,00 4 000,00 0,00 kostými, doprava autobusom Jednota dôchodcov, Záhorská Ves bežná 500,00 500,00 0,00 činnosť, doprava na výlet Dobrovoľný hasičský zbor, Záhorská Ves 7 200,00 7 200,00 0,00 Poľovnícke združenie Rozkvet, Záhorská Ves bežná púrevádzka 1 000,00 1 000,00 0,00-4 - 16
Futbalový klub Záhorská Ves bežná činnosť klubu Rodičovské združenie pri Základnej škole Záhorská Ves doprava 5 000,00 5 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 K 31.12.2018 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 1/2015 o dotáciách. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec podniká na základe živnostenského oprávnenia 120-13502. Predmetom podnikania je: - Ubytovanie Obec podniká na základe Lodného osvedčenia. Predmetom podnikania je: - prevádzka kompy V roku 2018 dosiahla v podnikateľskej činnosti: Celkové náklady 334 386,08 EUR Celkové výnosy 497 962,57 EUR Hospodársky výsledok - zisk 163 576,49 EUR Výnosy a náklady na túto činnosť sa nerozpočtujú a sledujú sa na samostatnom mimorozpočtovom účte. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Základná škola 48 176,00 48 176,00 0,00 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR - 4-17
Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Základná škola 438 898,43 438 046,50 851,93 Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa Príspevková organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - - 4 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Jeseň života 50 000,00 50 000,00 0,00 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Príspevková organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - - 4 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Jeseň života 39 411,00 39 411,00 0,00-4 - - prostriedky vlastné Príspevková organizácia Vlastné finančné prostriedky - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Jeseň života 31 520,88 31 520,88 0,00 Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Právnická osoba Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - - 4 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Grant COOP Jednota, 5 762,40 5 762,40 0,00 Senica DICENTRA SK, a.s. 5 000,00 5 000,00 0,00 Prešov 4 CONSULT s.r.o., 1 000,00 1 000,00 0,00 Nadácia TA3, 2 500,00 2 500,00 0,00 Radiolan spol. s r.o., 300,00 300,00 0,00 Printing International 500,00 500,00 0,00 ECE, spol. s r.o., Záhorská Ves Prvá stavebná sporiteľňa, 3 000,00 3 000,00 0,00 a.s. Aplitec s.r.o., Záhorská 1 000,00 1 000,00 0,00 Ves Siloking Slovakia, s.r.o., 1 000,00 1 000,00 0,00-4 - 18
Záhorská Ves Nadácia EPH, 4 000,00 4 000,00 0,00 b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - ÚPSVaR Malacky Hlavný banský úrad Dobrovoľná požiarna ochrana SR, ÚPSVaR Malacky Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR, Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR, Okresný úrad, odbor školstva, Okresný úrad, odbor školstva, Okresný úrad, odbor školstva, Okresný úrad, odbor školstva, Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Rodinné prídavky 2 035,52 2 035,52 0,00 Dobývací priestor 1 796,62 1 796,62 0,00 Príspevok pre DHZ 3 000,00 3 000,00 0,00 Stravné pre deti v HN, školské 1 815,68 1 815,68 0,00 pomôcky Pozemné komunikácie 80,70 80,70 0,00 Stavebný poriadok 2 073,48 2 073,48 0,00 Vzdelávacie poukazy 5 504,00 5 504,00 0,00 Asistenti učiteľa 15 120,00 15 120,00 0,00 Normatívne prostriedky škola 398 833,00 397 981,07 851,93 Príspevok na učebnice 49,50 49,50 0,00-5 - 19
Okresný úrad, odbor školstva, Okresný úrad, odbor školstva, Ministerstvo práce, soc. vecí a rodiny Ba Ministerstvo životného prostredia Ba Okresný úrad, odbor školstva, Ministerstvo vnútra SR Ministerstvo vnútra SR Okresný úrad Ba, odbor starostlivosti o životné prostredie, Ba Okresný úrad Malacky Ministerstvo vnútra SR, Okresný úrad, odbor školstva, Ministerstvo životného prostredia SR, Slovenská agentúra životného prostredia, Banská Bystrica Dopravné 589,00 589,00 0,00 ZŠ sociálne znevýhodnení 2 500,00 2 500,00 0,00 Opatrovateľská služba 39 411,00 39 411,00 0,00 Výskum a vývoj 4 336,00 4 336,00 0,00 Materská škola 3 823,00 3 823,00 0,00 Matričná činnosť 2 019,92 2 019,92 0,00 REGOB 616,44 616,44 0,00 Životné prostredie 165,13 165,13 0,00 Voľby 493,87 493,87 0,00 Register adries 53,20 53,20 0,00 Škola v prírode, lyžiarsky kurz 2 050,00 2 050,00 0,00 Zberný dvor 75 725,41 75 725,41 0,00 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom 20
Obec neuzatvorila v roku 2018 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec neuzatvorila v roku 2018 žiadnu zmluvu s inými obcami e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Obec neuzatvorila v roku 2018 žiadnu zmluvu s VÚC 13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok 2018. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2018. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. 21