Záverečný účet obce 2015

Prepis

1 Záverečný účet Obce Oravská Jasenica za rok 2015 Predkladá : Spracovala : Ing.Karol Graňák Mgr.Elena Ferancová V Oravskej Jasenici dňa Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa Záverečný účet schválený OZ dňa :

2 Záverečný účet obce za rok 2015 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Prehľad o poskytnutých zárukách 9. Podnikateľská činnosť 10. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 2

3 Záverečný účet Obce Oravská Jasenica za rok Rozpočet obce na rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015 Obec v roku 2015 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015 Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 8/2014 bod B /1. Bol zmenený dvakrát. Zmena bola schválená uznesením číslo 18/2015 bod B/4 zo dňa a uznesenie číslo 32/2015 bod B/10 zo dňa Po zmene bol rozpočet nasledovný : Rozpočet obce k v eurách Rozpočet Rozpočet Skutočnosť po zmenách Príjmy celkom , , ,73 z toho: Bežné príjmy , , ,39 Kapitálové príjmy 1100, , ,41 Finančné príjmy 0, , ,08 Príjmy RO s právnou subjektivitou 0, , ,85 Výdavky celkom , , ,25 z toho: Bežné výdavky , , ,17 Kapitálové výdavky 80000, , ,67 Finančné výdavky 4800, , ,67 Výdavky RO s právnou subjektivitou , , ,74 3

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 v EUR , ,73 98,90 % 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: , ,99 99,14 % Textová časť bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,31 z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,31, čo predstavuje plnenie na 100 % b) Daň z nehnuteľností z rozpočtovaných 51709,00 bol skutočný príjem k v sume 47723,36, čo je 92,29 % plnenie. c) Ostatné dane a poplatky Daň za psa z rozpočtovaných 830,00 bola vybraná vo výške 691,00 čo predstavuje 83 %, daň za užívanie verejného priestranstva z rozpočtovaných 407,00 vybraná vo výške 406,50 čo predstavuje 99,87 % za komunálny odpad z rozpočtovaných 27060,00 vybrané 27059,82 čo 99,99 %, daň za nevýherné hracie prístroje z rozpočtovaných 800,00 vybraná vo výške 0,00 čo predstavuje 0 % plnenia. V obci nemáme žiadne nevýherne hracie prístroje. K obec neeviduje žiadne pohľadávky na bežných daňových príjmov. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 30539, ,67 88,24 % Textová časť bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Príjem dividendou z rozpočtovaných 543,00 bola skutočnosť 542,66 čo je 99,93 %, príjmy z prenajatých pozemkov, rozpočet 300,00 plnenie 0. Z rozpočtovaných 16900,00 bol skutočný príjem z prenájmu 11.B.j. a platenia preddavkov k vo výške ,53. b/ administratívne poplatky a iné poplatky a platby Príjem za administratívne poplatky rozpočtované 2000,00 plnenie vo výške 1436,50 za overovanie podpisov. príjem za a platby z nepriemyselného a náhodného predaja rozpočtované 5140,00 príjem 3880,34, z toho príjem za opatrovateľky 2117,00, príjem za ROEP 494,74, príjem za predaj KUKA nádoby 615,00, príjem za cintorínsky poplatok 149,00, príjem poplatok za MR vo výške 459,00, príjem správny poplatok 45,60. príjem za znečisťovanie ovzdušia, rozpočtované 546,27 plnenie vo výške 546,27 príjem úrokov z rozpočtovaných 972,00 plnenie vo výške 971,62, príjmy z výnosov SYNOT, Tip šport hazardných hier rozpočtovaných 1329,00 plnenie vo výške 1328,51, rozpočet 2 809,00 príjem z dobropisov vo výške 2809,24 vrátka elektriky. 4

5 Obec prijala nasledovné granty a transfery: Poskytovateľ Suma v EUR Účel Obvodný úrad odbor školstva ,00 Škola prenesené kompetencie Obvodný úrad odbor školstva 3984,00 Vzdelávacie poukazy školstvo Obvodný úrad odbor školstva 4449,00 Príspevok pre predškolákov Obvodný úrad odbor školstva 8190,00 Na asistent učiteľa Obvodný úrad odbor školstva Žilina 935,00 Na učebnice anglický jazyk ÚPSVaR Námestovo Obvodný úrad Námestovo 1394,27 Stravné pre deti v HN 582,78 Na REGOB/evidencia obyvateľov 282,20 školské potreby pre deti v HN 165,35 životné prostredie 76,29 Cestná doprava a komunikácie 80,40 Príjem CO 515,92 Voľby referendum ÚPSVaR Námestovo Krajský úrad pre životné prostredie Krajský úrad pre cestnú dopravu a kom. Ministerstvo vnútra SR Ministerstvo vnútra SR ÚPSVaR Námestovo 2124,30 Chránená dielňa ÚPSVaR Námestovo 5550,22 ÚPSvR Projekt 50 j Obec v roku 2015 prijala Granty a transfery vo výške ,73, ktoré boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy spolu : 2781, , % Textová časť kapitálové príjmy: a) Granty a transfery V roku 2015 obec nezískala žiadne granty a transfery : b/ príjem za predaj pozemkov 2781, , % Obec mala kapitálové príjmy z predaja pozemkov čiastke v 2781,41 z toho : Za predaj pozemku Štefan Florek, bytom Oravská Jasenica č.d.406 vo výške 1600,00 Za predaj pozemku Peter Hvoľka Oravská Jasenica 107 vo výške 1181,41 5) Príjmové finančné operácie: , ,08 98,24 % 5

6 Uznesením obecného zastupiteľstva bolo schválené použitie rezervného fondu na kapitálové výdavky na rekonštrukciu MK, nákup cisterny, nákup traktora, nákup pozemkov, výdavky na VO Prevod z RF obce vo výške ,08 Príjem krátkodobého úveru vo výške ,00 na rekonštrukciu VO, Príjem dlhodobého úveru vo výške ,00 na nákup traktora s príslušenstvom 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy : 12787, , % Textová časť bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy rozpočtových organizácií, : Poplatky MŠ : 2401,00 Školský klub detí 1656,00 ZŠS 2153,34, Nájom 60,00 Ostatné príjmy sponzorstvo 6517,51 Kapitálové príjmy : 0,00 0,00 0,00 Textová časť kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola - EUR 6

7 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 v EUR Bežné výdavky : Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k % plnenia , ,17 99,91 % v tom : v Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť Plnenie v % Výdavky verejnej správy , ,41 95,81 % Finančná oblasť 1000,00 49,60 0,049 % Voľby referendum 515,92 515,92 100,00 % Splácanie úrokov 5440, ,34 91,47 % Ochrana pred požiarmi 4050, ,04 64,12 % Správa a údržba MK 14000, ,60 102,91 % Nakladanie s odpadmi 27320, ,89 120,12 % Ochrana prírody VP 62,50 277,25 443,60 % Rozvoj obcí 35,31 600,30 170,00 % Zásobovanie vodou 0,00 950, % Verejné osvetlenie 16300, ,87 104,84 % Rekreačné a športové služby 17700, ,26 87,17 % Ostatne kultúrne služby a rôzne akcie vrátane kultúrnych domov 34480, ,36 113,45 % Vysielacie a vydavateľské služby 280,00 268,92 96,04 % Náboženské a iné spoločenské služby DS, príspevky združeniam 5870, ,65 91,85 % Poplatok za školenia 1400,00 455,10 32,50 % Za opatrovateľskú službu 6221, ,26 127,42 % Spolu : , ,17 99,91 % Textová časť bežné výdavky: a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných ,00 bolo skutočné čerpanie k v sume 98511,09, čo je 98,04 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obce, odmeny poslancom OcU, práce na dohody, práce na dobu určitú z ÚPSvR, Chránená dielňa, mzda opatrovateľky a odstupné opatrovateľke. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 36813,38 bolo skutočne čerpané k v sume 34135,65, čo je 92,72 % čerpanie. b) Tovary a služby Z rozpočtovaných ,39 bolo skutočne čerpané k v sume ,43, čo je 102,17 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby, príspevok na spoločnú úradovňu, PHM, znalecké posudky, geometrické plány, poplatky banke, údržba 11.B.j. údržba verejnej zelene, údržba cintorínske poplatky, poplatok RTVS, nákup materiálu na vodovod, poplatky za školenia V roku 2015 bol poskytnutý transfer telovýchovnej jednote vo výške

8 c) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Obec v roku 2015 mala poskytnutý krátkodobý úver vo výške ,00 na rekonštrukciu verejného osvetlenia a dlhodobý úver vo výške ,00 na zakúpenie traktora s príslušenstvom. Obec spláca úver na 11.B.j t.j.úroky a istinu. Zostatok úveru k je ,61. 2) Kapitálové výdavky : , ,67 77,60 % v tom : Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia nákup pozemkov 4853, ,42 87,34 % nákup cisterny 3500, , % Nákup traktora s príslušenstvom 75000, ,00 88,87 % Rekonštrukcia MK , , % Za rekonštrukciu VO v obci , , % Realizácia nových a modernizácia 59346,00 0,00 0,00 Realizácia nových stavieb 35654,00 0,00 0,00 Spolu , ,67 77,60 % Textová časť kapitálové výdavky : a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné akcie : Výdavky na nákup pozemkov vo výške : 4239,42 Výdavky na nákup cisterny vo výške : 3500,00 Nákup traktora s príslušenstvom vo výške: 66658,00 Rekonštrukcia MK ,17 Za rekonštrukciu VO v obci : ,08 3) Výdavkové finančné operácie : 9300, ,67 48,14 % Textová časť výdavkové finančné operácie: Splácanie istiny 11.B.j. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : Rozpočet 2015 Skutočnosť k % plnenia , , % 8

9 Textová časť bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : ,74 z toho : ZŠ,MŠ,ŠKD,ŠJ : ,74 Kapitálové výdavky: 0,00 0,00 0,00 Textová časť kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0 Materská škola 0 Školský klub 0 Školská jedáleň 0 9

10 4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2015 Hospodárenie obce Skutočnosť k Bežné príjmy spolu ,24 z toho: bežné príjmy obce ,39 bežné príjmy RO 12787,85 Bežné výdavky spolu ,91 z toho: bežné výdavky obce ,17 bežné výdavky RO ,74 Bežný rozpočet ,33 Kapitálové príjmy spolu 2781,41 z toho: kapitálové príjmy obce 2781,41 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu ,67 z toho: kapitálové výdavky obce ,67 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet ,26 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,93 Vylúčenie z prebytku - Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,93 Príjmy z finančných operácií ,08 Výdavky z finančných operácií 4477,67 Rozdiel finančných operácií ,41 PRÍJMY SPOLU ,65 VÝDAVKY SPOLU ,58 Hospodárenie obce ,93 Vylúčenie z prebytku 2612,66 Upravené hospodárenie obce ,59 Schodok rozpočtu v sume ,93 zistený podľa 10 ods.3 písmeno,a / a b/ zákona číslo 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. bol v rozpočtovom roku 2015 vysporiadaný : z finančných operácií Zostatok finančných operácií v sume ,11 bol použitý na : -Vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v sume ,93 Zostatok finančných operácií v sume ,48, navrhujeme použiť na : -Tvorbu rezervného fondu V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : Bytový fond vo výške : 2612, Spolu : 2612,66 10

11 Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2015 vo výške ,82 5. Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p Rezervný fond sa nevedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k ,05 Prírastky z prebytku rozpočtu za uplynulý ,08 rozpočtový rok Úbytky a použitie rezervného fondu: Nákup pozemkov Nákup požiarnej cisterny Doplatok na nákup traktor s príslušenstvom Rekonštrukcia miestnych komunikácii Rekonštrukcia Verejného osvetlenia v obci Použitie RF v roku ,67 KZ k ,46 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje zákon č. 152/1994 Z.z. v znení neskorších predpisov a zásady čerpania sociálneho fondu. Sociálny fond Suma v EUR ZS k ,32 Prírastky - povinný prídel - 531,80 Úbytky - 720,00 KZ k ,12 11

12 6. Bilancia aktív a pasív k v EUR A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu , ,39 Neobežný majetok spolu , ,21 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 13688, ,00 Dlhodobý hmotný majetok , ,74 Dlhodobý finančný majetok , ,47 Obežný majetok spolu , ,67 z toho : Zásoby 2432, ,99 Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,61 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 2809, ,56 Finančné účty , ,51 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 3383, ,51 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu , ,81 Vlastné imanie , ,65 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia , ,65 Záväzky , ,70 z toho : Rezervy 1000, ,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,00 0,00 Dlhodobé záväzky , ,73 Krátkodobé záväzky 1351, ,97 Bankové úvery a výpomoci 0, ,00 Časové rozlíšenie , ,46 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči bankám úver na 11.B.j. ŠFRB: ,61 - Slovenska záručná a rozvojová banka ,00 - Voči dodávateľom : 6 247,92 12

13 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nemá zriadenú príspevkovú organizáciu. 9. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec v roku 2015 poskytla dotáciu v súlade so VZN obce číslo 3/2013 o dotáciách TJ ORAVAN Oravská Jasenica na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel vo výške , Podnikateľská činnosť Obec nepodniká. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c) štátnemu rozpočtu d) štátnym fondom e) rozpočtom iných obcí f) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia ZŠ s MŠ Oravská Jasenica ZŠ s MŠ Oravská Jasenica Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie , ,86 8, , ,00 0,00 13

14 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR : Rozpočtová organizácia ZŠ s MŠ Oravská Jasenica normatívne a nenormatívne výdavky spolu Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie , ,00 0,00 - ostatné príjmy od sponzorov Organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie Nadácia Petit 1419, ,23 0,00 Nadácia 0,00 900,00 900,00 EKOPOLIS Sponzorstvo 0,00 100,00 100,00 Altánok Univerzita MB 21,78 21,78 0,00 UMB BB 335,90 335,90 0,00 Ovocie a šťava 273,75 273,75 0,00 Hovorme o 0,00 330,00 330,00 jedle Zelená oáza 100,00 100,00 0,00 Darujte 0,00 763,00 763,00 Vianoce Nadácia pre 0, , ,00 deti Spolu: 6249, ,91 0,00 Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: Obec nemá zriadenú príspevkovú organizáciu Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Obec nezaložila právnickú osobu b) Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: 14

15 Obec v roku 2015 neposkytla žiadne dotácie právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. c) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Obvodný úrad odbor školstva , ,00 0,00 Obvodný úrad odbor školstva 3984, ,00 0,00 Obvodný úrad odbor školstva 4449, ,00 0,00 Obvodný úrad odbor školstva 8190, ,00 0,00 Obvodný úrad odbor školstva 935,00 935,00 0,00 UPSVaR Námestovo 1394, ,27 0,00 Obvodny úrad Námestovo- register občanov 582,78 582,78 0,00 UPSVaR Námestovo 282,20 282,20 0,00 KÚŽP Žilina- ŽP 165,35 165,35 0,00 KÚ Žilina pozemné komunikácie 76,29 76,29 0,00 Ministerstvo vnútra SR voľby prezident SR 1218, ,20 0,00 Ministerstvo vnútra SR CO 80,40 80,40 0,00 Ministerstvo vnútra SR referendum 515,92 515,92 0,00 ÚPSVaR Námestovo 2124, ,30 0,00 ÚPSVaR Námestovo 5550, ,22 0,00 Spolu : , ,73 0,00 d) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2015 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec neposkytla finančné prostriedky inej obci, ani nedostala finančné prostriedky od inej obce. f) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Obec nedostala finančné prostriedky od VÚC Vypracovala: Mgr. Ferancová V Oravskej Jasenici Vyvesené na obecnú tabuľu Zvesené : Predkladá: Mgr. Ferancová 15