Záverečný účet Obce BZOVÍK a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 Predkladá : Boris Sedmák starosta obce Spracoval: Anna Babiaková hospodárka obce V Bz

Prepis

1 Záverečný účet Obce BZOVÍK a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 Predkladá : Boris Sedmák starosta obce Spracoval: Anna Babiaková hospodárka obce V Bzovíku dňa Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa Záverečný účet schválený OZ dňa uznesením č. 112/2016

2 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok Tvorba a použitie peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 2

3 1. Rozpočet obce na rok 2015 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č.121/2014 Rozpočet bol zmenený päťkrát: - prvá zmena schválená dňa uznesením č. 15/ druhá zmena schválená dňa uznesením č. 55/ tretia zmena schválená rozpočtovým opatrením č. 1/2015starostu dňa štvrtá zmena schválená rozpočtovým opatrením č. 2/2015starostu dňa piata zmena schválená rozpočtovým opatrením č. 3/2015starostu dňa Rozpočet obce k Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom , ,47 z toho : Bežné príjmy , ,40 Kapitálové príjmy 0,00 236,64 Finančné príjmy 0, ,25 Príjmy RO s právnou subjektivitou 0, ,18 Výdavky celkom , ,25 z toho : Bežné výdavky , ,52 Kapitálové výdavky 0, ,20 Finančné výdavky , ,85 Výdavky RO s právnou subjektivitou , ,68 Rozpočet obce , ,22 3

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % plnenia , ,96 99,90 1. Bežné príjmy Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % plnenia , ,55 99,83 a) daňové príjmy Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % plnenia , ,48 99,72 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,91EUR z výnosu dane z príjmov boli k poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume ,91 EUR, čo predstavuje plnenie na 100%. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných ,53 EUR bol skutočný príjem k v sume 31623,57 EUR, čo je 96,99 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 9259,90 EUR, dane zo stavieb boli v sume 5689,65 EUR a dane z bytov boli v sume 124,13EUR. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 227,84 EUR. Daň za psa 484,46 Daň za užívanie verejného priestranstva 1 010,01 Daň za nevýherné hracie prístroje 800,00 Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad ,42, evidované nedoplatky vo výške 744,58 b) nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % plnenia , ,12 98,74 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Uvedený príjem predstavuje, príjem z prenajatých pozemkov v sume 2 495,84 EUR a príjem z prenajatých budov, garáží 1934,30, z prenájmu bytov v sume ,05, za prenájom sály vo výške 408,00 Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 1153,04 EUR bol skutočný príjem k v sume 1153,04 EUR, čo je 100 % plnenie. 4

5 Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované boli nasledovné príjmy : - Poplatok za MR 113,00 - Členské poplatky čitateľov - 79,18 - Povodie Hrona za kosenie 226,80 - Cintorínske poplatky 264,01 - Kanalizačný poplatok 1 979,68 - Predaj prebytočného majetku 909,30 / predaj dreva- 330, predaj reklamných predmetov 343, kuka-nádob 216, predaj kníh deťom v MŠ 20,30 / - Príspevok z recyklačného fondu 352,00 - Poplatok za znečistenie ovzdušia 66,39 - Úroky z účtov finančného hospodárenia 20,49 - Výnosy z hracích automatov Preplatky za energiu z min. rokov 1064,77 - Vratky - 13,86 - Prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov ,36 EUR bol skutočný príjem vo výške ,36 EUR, čo predstavuje 100% plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma Účel v EUR Ministerstvo kultúry SR 600,00 Nákup kníh Ministerstvo kultúry SR ,00 Revitalizácia HRADU MŽP SR - Envirofond ,50 Nelegálne skládky BBSK 1 000,00 880,výročie obce BBSK ,00 Obnova HRADU Ministerstvo vnútra SR 2 932,74 Transfer na matriku Ministerstvo vnútra SR 377,85 Register obyvateľstva Ministerstvo vnútra SR 573,66 Referendum 2015 UPSVaR Zvolen 352,80 Rodinné prídavky UPSVaR Zvolen ,01 Aktivačná činnosť Okresný úrad Zvolen 150,00 Odmena skladníka CO Okresný úrad odb. školstva B. Bystrica ,00 ZŠ Prenesené kompetencie Okresný úrad odb. školstva B. Bystrica 1 045,00 ZŠ Na učebnice Okresný úrad odb. školstva B. Bystrica 600,00 ZŠ Mimoriadne výsledky žiakov Okresný úrad odb. školstva B. Bystrica ,00 ZŠ Dopravné žiakom Okresný úrad odb. školstva B. Bystrica 5 220,00 ZŠ Vzdelávacie poukazy Okresný úrad odb. školstva B. Bystrica 8 190,00 ZŠ Asistent učiteľa Okresný úrad odb. školstva B. Bystrica 2 821,00 ZŠ MŠ vzdelávanie Okresný úrad odb. školstva B. Bystrica 5 547,00 ZŠ Výchova a vzdelávanie SZS UPSVaR Zvolen 2 158,00 ZŠ školské potreby UPSVaR Zvolen 8 737,80 ZŠ Strava soc. znevýhodnených detí Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: 5

6 Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % plnenia 236,64 236, Kapitálové príjmy pozostávajú z predaja pozemkov. 3. Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % plnenia 2350, , Finančnými operáciami sa vykonávajú prevody z peňažných fondov obce a realizujú sa návratné zdroje financovania a ich splácanie, sú súčasťou rozpočtu obce.. V roku 2015 boli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR na prenesené kompetencie a dopravné v ZŠ v sume 2350,25 EUR v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z.. 4. Príjmy rozpočtovej organizácií s právnou subjektivitou ZŠ s MŠ Bzovík : Bežné príjmy Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % plnenia , , Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola ,18 EUR Kapitálové príjmy Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % plnenia 0,00 0,00 0,00 Rozpočtová organizácia nevykázala. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % čerpania , ,54 100,13 1. Bežné výdavky Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % čerpania , ,44 99,85 Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 65845,51 EUR bolo skutočné čerpanie k v sume 65619,47 EUR, čo je 99,58 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, aktivačných pracovníkov. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 24252,83 EUR bolo skutočne čerpané k v sume 24217,07 EUR, čo je 99,82 % čerpanie. Tovary a služby 6

7 Z rozpočtovaných ,88 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,49 EUR, čo je 99,91 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 14673,33 EUR bolo skutočne čerpané k v sume 14670,58 EUR, čo predstavuje 99,98% čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 14380,43 EUR bolo skutočne vyčerpané k v sume 14372,29 EUR, čo predstavuje 99,94 % čerpanie. Rozpis čerpania podľa funkčnej klasifikácie Správa obecného úradu , , ,87 100,44 Bežné výdavky slúžia na zabezpečenie činnosti obce vo všetkých jej oblastiach Predovšetkým ide o výdavky na samosprávne funkcie obcí ako je financovanie mzdových nákladov zamestnancov, HK, odmeny poslancov OZ, odvodov, príspevkov do poisťovní, cestovných náhrad, poštových a telekomunikačných služieb, všeobecného materiálu, kníh, novín časopisov, pracovných pomôcok, školení, všeobecných služieb, reprezentačného, poistenia, prepravného dopravným prostriedkom, nákladov na stravovanie zamestnancov, bežných transferov, členských príspevkov. Ďalšou skupinou bežných výdavkov sú výdavky na úhradu nákladov preneseného výkonu štátnej správy podľa osobitných predpisov, Z toho : Text Rozpočet čerpanie % plnenia 611 Tarifný plat , ,96 99, Odvody 20159, ,78 100, Cestovné náhrady 50,00 47,25 94, Energie 12350, ,90 99, Vodné 1580, ,98 99, Poštovné poplatky 838,37 838,37 100, Telefónne poplatky 2133, ,92 100, Interiérové vybavenie 2238, ,59 100, Zariadenie technika, ND 510,00 504,45 98, Kancelársky materiál 1007,93 998,25 99, Kancelársky papier 200,00 180,71 90, Čistiace a hygienické potreby 690,00 686,27 99, Všeob.materiál na údržbu 1055, ,47 99, Nákup kuchynského vybavenia 2900, ,96 99, Knihy, noviny, zákony 594,00 593,14 99, Pracovné odevy, ochr. pomôcky 40,00 39,98 99, Reprezentačné výdavky 1790, ,26 99, Palivo, mazivá, oleje 2524, ,50 99,77 7

8 Servis údržba opravy Fábie 827,01 827,01 100, Poistenie 363,00 355,00 97, Karty, známky, poplatky 70,00 64,79 92, Údržba interiérového vybavenia 409,00 409,00 100, Údržba prevádzkových strojov 219,18 219,18 100, Údržba softvéru- aktualizácie 1022, ,80 99, Školenia, kurzy, porady 400,00 399,00 99, Revízie el.zariadení 100,00 100,00 100, Projektové dokumentácie 2945, ,00 100, Štúdie, expertízy, posudky 964,00 964,00 100, Koncesionárske poplatky 215,28 215,28 100, Príspevok na stravovanie 3223, ,90 99, Poistenie majetku 1440, ,07 99, Prídel do SF 680,74 680,74 100, Odmeny na dohody o vyk.prác 280,60 280,60 100, Príspevky pre ZMOS, RVC, 760,00 757,25 99, Príspevky- spoločná obecná úradov. 2290, ,00 100, Príspevky pre Klub dôchodcov 450,00 450,00 100, Bežné výdavky , ,87 100, Finančná a rozpočtová oblasť. Funkčná klasifikácia zahŕňa rozpočtované výdavky obce súvisiace s audítorskými službami, náklady na vedenie a správcovstvo účtov, dodržiavanie termínov splátok istín a úrokov z existujúcich úverov , , ,00 100, Audítorské služby 700,00 700,00 100, Poplatky a odvody 1 103, ,60 100, BJ-A splátky úrokov 8 971, ,11 99, BJ-B splátky úrokov 5 370, ,70 100, Bežné výdavky , ,41 99, BJ-A splátky úveru 8 541, ,77 100, BJ-B splátky úveru , ,82 100, Finančné operácie , ,59 100, Matrika 3 253, , , Finančné prostriedky boli použité na financovanie preneseného výkonu štátnej správy na úseku matrík a to mzdových nákladov, odvodov do poisťovní, cestovných náhrad, energie, poštovných a telekomunikačných služieb, všeobecný materiál, údržba počítačov, ošatné pre matrikárku. 8

9 MATRIKA - Tarifný plat úv.0, , ,37 100, Odvody do poisťovní 610,50 610,50 100, Energie 149,66 149,66 100, Telefónne poplatky 123,09 123,09 100, Cestovné 5,10 5,10 100, Kancelárske potreby 203,10 203,10 100, Údržba softvéru 25,09 25,09 100, Školenia 37,00 37,00 100, Ošatné 100,00 100,00 100, Prídel do SF 23,11 23,11 100,00 VOĽBY 416,54 416,54 100, REGOB kancelárske potreby 377,85 377,85 100, Odmena skladníka CO 150,00 150,00 100, Rodinné prídavky 352,80 352,80 100, Bežné výdavky 4 241, ,21 100, Ochrana pred požiarmi 180, , ,26 99,83 Bezpečnosť a ochrana majetku občanov v prípade požiarov, povodní a mimoriadnych udalostí. Položky zahŕňajú nákup členských známok, náklady na požiarnu súťaž, náklady na súťaž detí, PHM Kapitálové výdavky nákup požiarnej striekačky PO známky, náklady na súťaž 201,23 201,23 100, PO - PHM 90,00 87,03 97, Bežné výdavky 291,23 288,26 98, Nákup motorovej striekačky 1 500, ,00 100, Kapitálové výdavky 1 500, ,00 100, Všeobecná pracovná oblasť AČ 0, , ,56 100,00 AČ - ŠR mzdy 6928, ,54 100,00 AČ OcU - mzdy 862,14 862,14 100, AČ - odvody ŠR 2742, ,56 100,00 AČ - odvody OcU 94,25 94,25 100,00 9

10 AČ prevádzkové stroje 3398, ,07 100,00 AČ prevádzkové stroje 580,34 580,34 100,00 AČ - materiál 651,94 651,94 100,00 AČ - PHM 188,13 188,13 100,00 AČ- pracovné odevy 992,88 992,88 100, Bežné výdavky , ,56 100,00 Tu sú rozpočtované výdavky súvisiace s aktivačnou činnosťou, poistenie uchádzačov, nákup pracovného náradia PHM do kosačiek a ochranných pomôcok pre aktivačných pracovníkov Cestná doprava, komunikácie 1 500, , ,55 99,92 Evidujeme náklady na čistotu komunikácií počas letnej a zimnej údržby. Bežné výdavky sú rozpočtované na údržbu opravy komunikácií a miestnych chodníkov. Z bežných výdavkov bol prefinancovaný chodník pri areály ZŠ, oprava odvodnenia pri Fabianovej, pri budove TJ MK - zimná a letná údržba 230,00 228,60 99,39 MK stavebný materiál 2 024, ,95 99, Bežné výdavky 2 254, ,55 99, Nakladanie s odpadmi , , ,87 99,98 Cieľom je odvoz a uloženie komunálneho odpadu na skládku a znížiť množstvo komunálneho odpadu uskladneného na skládku. Zvýšiť podiel vyseparovaného odpadu. Zabezpečiť likvidáciu nelegálnych skládok odpadov, zabezpečiť údržbu verejnej zelene, verejných priestranstiev v obci. Enviromentálny fond poskytol obci dotáciu na odstránenie nelegálnych skládok vo výške ,50 na bežné výdavky, 5% spolufinancovanie obce bolo vo výške 2971, Envirofond likvidácia neleg.sklá , ,50 100, % spolufinancovanie 2 971, ,50 100, Odvoz komunálneho odpadu , ,76 100, Poplatky za uloženie KO 8 200, ,11 100, Bežné výdavky , ,87 100, Nakladanie z odpadovými vodami ČOV 1 822, , ,35 99,98 10

11 ČOV - energie 973,00 973,00 100, ČOV - údržba 190,00 189,47 99, ČOV rozbory vody 108,00 107,86 99, Odmena čerpára 756,00 756,38 100, Odvody - čerpára 286,67 286,67 100, Bežné výdavky 2 313, ,35 99,98 Na položke údržba sú zaúčtované náklady na bežnú opravu ČOV pri budove obecného úradu a ČOV pre novú ulicu. Povinné rozbory vody, odmena čerpára Znižovanie znečistenia verejná zeleň 4552, , ,52 99, Materiál na údržbu verejnej zelene 2245, ,80 99, ZETOR - PHM 2151, ,63 100, ZETOR - poistenie 112,00 112,00 100, ZETOR - údržba 384,80 378,76 98, Údržba krovinorezu, kosačky 404,00 403,44 99, PHM do kosačky, krovinorezu 973,53 973,51 99, Údržba ver. zelene, detsk. ihrísk 337,40 337,40 100, Bežné výdavky 6611, ,52 99,74 Na položkách sú premietnuté náklady na PHM a drobné údržby traktora ZETOR, ktorý zabezpečuje služby pre obec hlavne pri údržbe MK, zelene. Materiálové náklady zahŕňajú nákup strún do krovinorezov, náhradných dielov, farby, pracovné náradie Rozvoj bývania 1580, , ,99 99, Údržba obecných bytov 1350, ,99 99, Údržba obecných bytov 40,00 36,00 90, Vklad do fondu opráv č ,00 80,00 100, Bežné výdavky 1470, ,99 99, Zásobovanie vodou. 11

12 280,00 431,83 431,83 100,00 Výdavky sa týkajú zabezpečenia pitnej vody pre našich obyvateľov bývajúcich mimo obce v časti Dolný Majer DM elektrická energia 264,00 264,00 100, DM- údržba 167,83 167,83 100, Bežné výdavky 431,83 431,83 100, Verejné osvetlenie a miestny rozhlas 3430, , ,34 99, VO - energie 2 800, ,00 100, VO materiál na údržbu 10,00 8,40 84, VO - údržba 1 764, ,74 100, Bežné výdavky 4 574, ,14 99, MR rekonštrukcia a modernizácia , ,20 100, Kapitálové výdavky , ,20 100,00 Obec zabezpečovala opravu VO, výmenu úsporných svietidiel na verejnom osvetlení podľa potreby. Kapitálové výdavky sa týkali rekonštrukcie bezdrôtového MR v obci Rekreačné a športové služby 8 300, , ,97 100, Transfer pre TJ Družstevníkfutbalisti , ,97 100, Transfer pre turistov, tenistov, ,00 500,00 100, Bežné výdavky , ,97 100,00 Cieľom OZ je vytváranie optimálnych podmienok pre rozvoj športu v obci a podpora aktivít zameraných na rozvoj mládeže a dospelých v športovej oblasti, poskytovaním účelových dotácií 12

13 v zmysle VZN 4/2015.Poskytnuté dotácie : Klub slov. turistov 250, Drobnochovatelia 150. Mariášový turnaj Kultúrne služby 1 875, , ,78 99, MK SR dotácia na nákup kníh 600,00 600,00 100, Obec nákup kníh 461,28 461,28 100, Obecná knižnica poist. počítača 191,50 191,50 100, VUC- archeolog. prieskum , ,00 100, MK SR rekonštrukcia hradu , ,00 100, Údržba zábradlie na Hrade 5 020, ,00 100, VUC oslavy obce 1 000, ,00 100, Kultúrne podujatia , ,00 99, Kuchynská linka 804,00 804,00 100, Bežné výdavky , ,78 99,98 V zmysle schváleného rozpočtu obec organizovala Majster guľáš, Oslavy 880.výročia vzniku obce, Mesiac úcty k starším, pre deti Stretnutie s Mikulášom, Vianočné trhy, Silvester. Obec organizovala návštevu družobného mesta Telengerendáš, poskytla dotáciu na Alternatívne leto MK SR poskytlo dotáciu na nákup kníh, zakúpené knihy boli i z obecného rozpočtu. V rámci prípravných prác k oslavám obce sa zhotovilo zábradlie v exteriéroch i interiéroch hradu vo výške 5020,00 VUC Banská Bystrica poskytol obci dotáciu na archeologický prieskum hradu Bzovík vo výške ,00 a na oslavy obce 1000,00. MK SR poskytlo dotáciu na rekonštrukciu hradu vo výške , Náboženské a iné spol. služby 450,00 280,00 273,80 97, DS - energia 230,00 230,00 100, Cintorín údržba PHM 50,00 43,80 87, Bežné výdavky 280,00 273,80 97, Vzdelávanie ZŠ 13

14 6 203, , ,10 100, ZŠ - Posudky 450,00 450,00 100, ZŠ oprava budovy 450,00 450,00 100, Splácanie úrokov banke 38,48 38,48 100, Dotácia pre prvákov 236,36 236,36 100, Bežné výdavky 1 174, ,84 100, ZŠ projekt. dokument. 250,00 250,00 100, Kapitálové výdavky 250,00 250,00 100, MŠ bankový úver 3 351, ,26 100, Finančné operácie 3 351, ,26 100,00 Výdavkové položky zahŕňajú náklady týkajúce sa školských zariadení. Obci skončil úver od Prima banky na rekonštrukciu Materskej školy Centrum voľného času 900,00 240,00 240,00 100,00 Obecné zastupiteľstvo schválilo príspevok na činnosť CVČ v Krupine. 2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % čerpania , , Medzi položky kapitálového rozpočtu patrí: - Nákup motorovej striekačky Rekonštrukcia a modernizácia miestneho rozhlasu ,20 - ZŠ projektová dokum.na zateplenie budov 250 3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % čerpania , , Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií je nasledovné : - 16 BJ A splácanie úveru vo výške 8 541,77-16 BJ B splácanie úveru vo výške ,82 - MŠ splátky úveru 3 351,26 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky 14

15 Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k % čerpania , , Údaje prenesené z koncoročných výkazov. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho :. Základná škola ,85 EUR Materská škola ,63 EUR Školský klub detí ,13 EUR Školská jedáleň ,07 EUR 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 Hospodárenie obce Skutočnosť k v EUR Bežné príjmy spolu ,25 z toho : bežné príjmy obce ,07 bežné príjmy RO ,18 Bežné výdavky spolu ,12 z toho : bežné výdavky obce ,44 bežné výdavky RO ,68 Bežný rozpočet ,13 Kapitálové príjmy spolu 236,64 z toho : kapitálové príjmy obce 236,64 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu ,20 z toho : kapitálové výdavky obce ,20 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet ,56 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,57 Vylúčenie z prebytku 4781,31 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,26 Príjmy z finančných operácií 2 350,25 Výdavky z finančných operácií ,85 Rozdiel finančných operácií ,60 PRÍJMY SPOLU ,14 VÝDAVKY SPOLU ,17 Hospodárenie obce 44756,66 Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce 4.1 Rozpočtové hospodárenie Rozpočet obce sa vnútorne člení na bežné príjmy a bežné výdavky a, t.j. bežný rozpočet ďalej na kapitálové príjmy a kapitálové výdavky, t.j. kapitálový rozpočet a finančné operácie. 15

16 Finančné operácie nie sú súčasťou príjmov a výdavkov rozpočtu obce, ale sú súčasťou rozpočtu obce. Výsledkom rozpočtového hospodárenia obce môže byť prebytok (+) obecných financií alebo ich schodok (-). Rozpočet obce Príjmy v Výdavky v Prebytok /Schodok rozpočtu v Bežný rozpočet , , ,13 Kapitálový rozpočet 236, , ,56 Rozpočet spolu , , ,59 Podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm,.a) b) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy vznikol obci Bzovík v rozpočtovom roku 2015 prebytok rozpočtu vo výške , Rozpočtové hospodárenie so zapojenými finančnými operáciami. Vo výdavkoch obec Bzovík zapájala výdavkové finančné operácie v ktorých boli premietnuté splátky úverov. Schodok finančných operácií bol navrhnutí kryť prebytkom bežného rozpočtu. Rozpočet obce Príjmy v Výdavky v Prebytok /Schodok rozpočtu v Bežný rozpočet , , ,13 Kapitálový rozpočet 236, , ,56 Rozpočet spolu , , ,59 Finančné operácie 2350, , ,60 Rozpočet spolu s FO , , , Použitie prebytku hospodárenia za rok Obec Bzovík vykázala prebytok rozpočtu v sume ,59 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 4 781,34 EUR V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 2 250,21 EUR, a to na : - dopravné pre deti sume 349,56 EUR - prenesené kompetencie v sume 1861,65 EUR - dotácia VUC na obnovu Hradu v sume 39,00 EUR b) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 2 531,13 EUR za rok 2015 Tvorbu fondu opráv v r.2015 bola vo výške 3879,12 EUR Náklady na opravu a údržbu 16 BJ bola vo výške 1347,99 EUR 16

17 Zostatok finančných operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume ,60 EUR, navrhujeme vysporiadať z prebytku bežného rozpočtu. Na základe uvedených skutočností navrhujeme prebytok rozpočtu po odpočítaní nevyčerpaných vo výške ,25, po vysporiadaní a krytí finančných operácií vo výške ,60, zostávajúci prebytok vo výške ,66 rozdeliť na tvorbu : - finančná zábezpeka - doplatok minulých rokov ,00 EUR - Prevod do fondu opráv za minulé roky vo výške ,83 EUR (č. 269: 6194,48 EUR + č. 275: 8059,35 EUR ) - Prevod do RF 10% minulé roky 7262,83 EUR 5. Tvorba a použitie rezervného fondu a sociálneho fondu Podľa 15 ods.1 zákona č.583/2004 z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obec môže vytvárať peňažné fondy. Zdrojmi peňažných fondov môžu byť najmä: prebytok rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok, zisk z PČ po zdanení, zostatky peňažných fondov z predchádzajúcich rozpočtových rokov a zostatky príjmových finančných operácií. Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k ,46 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý ,47 rozpočtový rok z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi 0,00 - z finančných operácií 0,00 Úbytky - použitie rezervného fondu : 0,00 - ostatné úbytky 0,00 KZ k ,93 Sociálny fond Obec v súlade so zákonom 152/1994 Z.z. o sociálnom fonde v znení neskorších predpisov na rok 2015 tvorí sociálny fond. Vedie ho na samostatnom bankovom účte. Zdrojmi sociálneho fondu sú : povinný prídel vo výške 1,5% zo základu podľa 3 ods.1. zákona 152/1994 o SF. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k ,78 Prírastky - povinný prídel - 1,5 % 703,85 - ostatné prírastky 17

18 Úbytky - stravovanie 928,83 - regeneráciu PS, dopravu 0,00 - dopravné 0,00 - ostatné úbytky 0,00 KZ k ,80 Finančné prostriedky na bankových účtoch a v pokladni Názov účtu Číslo účtu zostatok Pokladnica 1 824,88 Bežný účet / ,96 Bežný účet Prima banka / ,04 Dotačný účet / ,68 Bežný účet ZŠ / ,12 Rezervný fond / ,93 Sociálny fond / ,80 Fond opráv /0200 0,00 Finančná zábezpeka / ,15 SPOLU : ,56 6. Bilancia aktív a pasív k A K T Í V A Majetok spolu Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Neobežný majetok spolu , ,82 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok , ,82 Dlhodobý finančný majetok , ,00 Obežný majetok spolu , ,01 z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,24 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 5785, ,21 Finančné účty , ,56 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 18

19 Časové rozlíšenie 1252,05 532,50 P A S Í V A Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie , ,83 z toho : Oceňovacie rozdiely 4 545, ,49 Fondy Výsledok hospodárenia , ,34 Záväzky , ,49 z toho : Rezervy 700,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 2 350, ,21 Dlhodobé záväzky , ,61 Krátkodobé záväzky 16682, ,67 Bankové úvery a výpomoci 3 351,26 0,00 Časové rozlíšenie , ,01 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči štátnym fondom (ŠFRB, ŠF) ,81EUR - voči dodávateľom 6 550,52EUR - voči štátnemu rozpočtu 39,00EUR - voči zamestnancom 0,00EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu 0,00EUR Číslo úverovej zmluvy Dátum podpisu Účel úveru 605/1010/ Výstavba nájomných bytov 16BJ 605/579/ Výstavba nájomných bytov 16BJ Splatnosť úveru -rok Schválená výška úveru Zostatok k , , , ,77 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 19

20 Obec nemá zriadené príspevkové organizácie: 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2015 poskytla dotácie v súlade so VZN č.4/2015 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Turistický oddiel- bežné výdavky na činnosť 250,00 250,00 0,00 Drobnochov- bežné výdavky na činnosť 150,00 150,00 0,00 Mariášový turnaj- bežné výdav. na činnosť 100,00 100,00 0,00 Klub dôchodcov- bežné výdavky na činnosť 450,00 450,00 0,00 TJ-Družstevník futbalový klub bežné výdavky činnosť , ,97 0,00 K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 4/5015 o dotáciách. 10. Podnikateľská činnosť Obec nemá zriadenú podnikateľskú činnosť. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám 20

21 Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ Bzovík , ,84 0,00 b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) MK SR Nákup kníh do Obecnej knižnice 600,00 600,00 0,00 MK SR Revitalizácia Hradu , ,00 0,00 MŽP SR Nelegálne skládky , ,50 0,00 MV SR Na činnosť matričného úradu 2932, ,74 0,00 MV SR Register obyvateľstva 377,85 377,85 0,00 MV SR Referendum 573,66 573,66 0,00 UPSVaR Rodinné prídavky 352,80 352,80 0,00 UPSVaR Aktivačná činnosť 12114, ,01 0,00 OU Zvolen Odmena skladníka 150,00 150,00 0,00 OU BB ZŠ Prenesené kompetencie , , ,65 OU BB ZŠ- učebnice 1045, ,00 0,00 OU BB ZŠ- mimoriadne výsledky žiakov 600,00 600,00 0,00 OU BB ZŠ- dopravné 14612, ,44 349,56 OU BB ZŠ- vzdelávacie poukazy 5220, ,00 0,00 OU BB ZŠ- asistent učiteľa 8190, ,00 0,00 OU BB ZŠ- MŠ vzdelávanie 2821, ,00 0,00 OU BB ZŠ Výchova a vzdelávanie SZS 5547, ,00 0,00 UPSVaR ZŠ školské potreby 2158, ,00 0,00 UPSVaR ZŠ strava pre sociálne znevýhod.deti 8737, ,80 0, c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2015 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. 21

22 d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Centrum voľného času, mesto Krupina Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel 240,00 240,00 0,00 e) Finančné usporiadanie voči združeniam Obec Suma prijatých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel Spoločný obecný úrad 2 290, ,00 0,00 f) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma prijatých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel VUC Banská Bystrica 1 000, ,00 0,00 VUC Banská Bystrica , ,00 39, Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Obec Bzovík od neuplatňuje programový rozpočet podľa 4 ods.5 zákona č.583/2014 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. V Bzovíku, Boris Sedmák starosta obce 22

23 23