Záverečný účet Obce Plavé Vozokany a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 Predkladá : RNDr. Kornélia Sádovská Spracovala: Bc.Irena Veškrnová V Plavých Vozokanoch dňa 12.06.2016 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 13.6.2016 Záverečný účet schválený OZ dňa 29.6.2016, uznesením č. 91/2016
Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2015 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 5. Tvorba a použitie peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 10. Hodnotenie plnenia programov obce 2
Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 Obec Plavé Vozokany je územným samosprávnym celkom a v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. 16 odst.5 je povinná zostaviť záverečný účet a tento predložiť na rokovanie obecného zastupiteľstva. Účtovníctvo obce sa vedie podľa zákona č.431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov. 1. Rozpočet obce na rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 05.05.2015 uznesením č.31/2015. Rozpočet bol zmenený dvakrát rozpočtovými opatreniami zo dňa 30.9.2015 a 1.10.2015 v jednotlivých položkách, ktoré sú vedené v operatívnej evidencii. Rozpočet obce k 31.12.2015 Rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 470.746 497.654 z toho : Bežné príjmy 296.477 303.813 Kapitálové príjmy 0 0 Finančné príjmy 0 18.180 Príjmy RO s právnou subjektivitou 174.269 175.661 Výdavky celkom 469.337 471.364 z toho : Bežné výdavky 259.218 259.303 Kapitálové výdavky 2.000 2.000 Finančné výdavky 34.400 34.400 Výdavky RO s právnou subjektivitou 174.269 175.661 Rozpočet obce 1.409 26.290 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 497.654 480.180,78 96,49 Z rozpočtovaných celkových príjmov 497.654 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 480.180,78 EUR, čo predstavuje 96,49 % plnenie. 1. Bežné príjmy bez rozpočtovej organizácie s právnou subjektivitou - Základnej školy Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 303.813 294.967,23 97,08 Z rozpočtovaných bežných príjmov 303.388 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 296.491,58 EUR, čo predstavuje 97 % plnenie. a) daňové príjmy Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 270.435 266.168,35 98,42 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 189.637 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 192.250 EUR, čo predstavuje plnenie na 101,38 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 55.399 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 53.426,07 EUR čo predstavuje 96,44 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 49.613,06 EUR, dane zo stavieb boli v sume 3.731,60 EUR a dane z bytov boli v sume 81,41 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 48.779,06 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 4.647,01 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje v účtovnej evidencii pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 34.294,52 EUR, tá ale nie je potvrdená inventarizáciou. V zozname daňových dlžníkov evidujeme 20.870,03. V priebehu roku 2016 je nevyhnutné vykonať inventarizáciu všetkých pohľadávok obce nakoľko rozdiel v jednotlivých evidenciách dane z nehnuteľností je 13.424,49. Daň za psa Z rozpočtovaných 540 EUR bol skutočný príjem 373,33 EUR, čo predstavuje 69,13 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 276 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 89,33, príjem preplatku 4. K 31.12.2015 obec eviduje v účtovnej evidencii nedoplatky za psov vo výške 1.038,33 EUR, v zozname daňových dlžníkov 863,44. Rozdiel je 174,89. Daň za užívanie verejného priestranstva Daň za užívanie verejného priestranstva bola rozpočtovaná vo výške 300 EUR. Skutočné plnenie v roku 2015 bolo vo výške 170 EUR, čo predstavuje 56,67 % plnenie rozpočtu. Daň za jadrové zariadenia Plnenie príjmu dani za jadrové zariadenia je každoročne 100 %. Za rok 2015 bol tento príjem vo výške 13.878,96 EUR. Rozpočet bol vo výške 13.880 EUR. 4
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Poplatok na rok 2015 bol vyrubený vo výške 10.659,15 EUR. Rozpočtovaných bolo 10.679 EUR. Skutočne vyinkasovaných bolo 6.069,99 EUR, čo predstavuje 56,84 %. Celkový nedoplatok za komunálny odpad je v účtovnej evidencii vo výške 45.271,53 EUR, v zozname daňových dlžníkov je to suma 31.156,81. Rozdiel je 14.114,72. b) nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 16.485 14.780,75 89,66 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Príjmy z podnikania obec nemá, nakoľko nevykonáva podnikateľskú činnosť. Príjmy z vlastníctva majetku, konkrétne z prenájmu budov boli rozpočtované vo výške 3.580 EUR. Skutočný príjem k 31.12.2015 bol v sume 1.465,37 EUR, čo je 40,93 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje nájomné za prenajaté priestory Slovenskej pošte a.s. vo výške 414,92 ročne, Slovak Telekomu a.s. vo výške 362,96 ročne, príjem od občanov za nájom kultúrneho domu a domu smútku. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky a poplatky za porušenie predpisov: Z rozpočtovaných 7.260 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 7.193,39 EUR, čo je 99,08 % plnenie. Tieto poplatky tvorili poplatky za stavebné povolenie, za osvedčovanie podpisov a listín, výpisy z matričných kníh, správny poplatok za výherné hracie stroje a pokuty uložené obcou. Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb Tieto poplatky tvoril príjem za poskytovanie služieb obyvateľom napr. vývozy septiku, požičovňa riadu, rozhlasové relácie, práce traktorom, kopírovanie, faxovanie v celkovej výške 1.755,41 EUR. Ďalej tam patria aj platby za réžiu od stravníkov školskej jedálne 4.126,58 EUR a platby za školné detí v materskej škole 240 EUR. Z rozpočtovaných 5.645 EUR bol skutočný príjem 6.121,99 EUR čo je 108,45 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 4.883 4.693,73 96,12 Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov vo výške 4.740 EUR, bol skutočný príjem 4.693,73 EUR, čo predstavuje 99,02 % plnenie. Medzi inými nedaňovými príjmami boli príjmy z dobropisov za preplatky elektrickej energie 4.682,15 EUR a z úrokov v bankách 11,58 EUR. Prijaté granty a transfery 5
Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 12.010 9.324,40 77,64 Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Ministerstvo vnútra SR 269,28 Register obyvateľov Ministerstvo vnútra SR 1.894,69 Matrika Ministerstvo vnútra SR 1.465,00 Predškoláci v materskej škole Okresný úrad Levice 4.417,75 Rodinné prídavky Ministerstvo financií SR 1.277,68 Dofinancovanie výpadku podielových daní Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 0 0 0 Obec v roku 2015 nemala rozpočtované žiadne kapitálové príjmy. 3. Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 18.180 18.179,86 100 Z rozpočtovaných finančných príjmov 18.180 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 18.179,86 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Jednalo sa o zapojenie zostatku finančných z minulých rokov do rozpočtu obce. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou Základnej školy Bežné príjmy Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 175.661 193.016,18 109,88 Prijaté transfery a granty Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Okresný úrad Nitra-odbor školstva 173.831,00 Normatív pre základnú školu Okresný úrad Nitra-odbor školstva 239,80 Príspevok na učebnice pre ZŠ Okresný úrad Nitra-odbor školstva 2.457,00 Asistent učiteľa pre ZŠ Okresný úrad Nitra-odbor školstva 1.152,00 Kredity učiteľom pre ZŠ Okresný úrad Nitra-odbor školstva 1.660,00 Odmeny pre ZŠ 6
Okresný úrad Nitra-odbor školstva 1.802,00 Príspevok pre deti zo sociálne znevýhodneného prostredia -ZŠ Okresný úrad Nitra-odbor školstva 2.232,00 Vzdelávacie poukazy - ZŠ Okresný úrad Levice 315,40 Školské potreby hmotná núdza Okresný úrad Levice 1.588,80 Strava hmotná núdza Obec Plavé Vozokany 6.750 Školská družina Okresný úrad Nitra-odbor školstva 1.494,83 Zostatok z r.2014 Z rozpočtovaných bežných príjmov 175.661 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 193.016 EUR, čo predstavuje 109,88 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 186.266 EUR Školská družina 6.750 EUR Kapitálové príjmy Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % plnenia 0 0 ---- Základná škola v roku 2015 nemala rozpočtované žiadne kapitálové príjmy. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 467.639 463.566,67 99,13 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 467.639 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 463.566,67 EUR, čo predstavuje 99,13 % čerpanie. 1. Bežné výdavky 259.303 227.862,30 87,87 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 259.303 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 227.862,30 EUR, čo predstavuje 87,87 % čerpanie. 7
1.1 Stredisko STAROSTA 24.730 24.497,45 99,06 V tomto stredisku sú náklady na mzdy vo výške 16.570,35 EUR, odvody do poisťovní vo výške 6.141,60 EUR, telekomunikačné služby 1.024,21 EUR, materiálne výdavky vo výške 396,39 EUR ktoré tvoria nákup mobilného telefónu, notebooku, záznamníka a reprezentačné výdavky vo výške 364,90 EUR použité na nákup kníh fotografií. 1.2.Stredisko SPRÁVA OBCE 60.311 52.274,66 856,68 Náklady na mzdy zamestnancov obecného úradu boli vo výške 20.287,55 EUR, odvody z miezd do poisťovní 6.518,88 EUR, náklady na elektrickú energiu a vodné boli vo výške 3.338,69 EUR, náklady na telefóny, internet a poštovné 1.562,09 EUR, materiálne náklady vo výške 2.956,36 EUR ktoré tvorili výdavky na kancelárske potreby, papier, tlačivá, tonery, knihy, náklady na softvér a nákup kancelárskych kresiel. Výdavky za nájom kopírovacieho stroja boli vo výške 275,54 EUR, na školenia zamestnancov bolo použitých 948,60 EUR, na všeobecné služby 3.434,17 EUR ktoré tvorili náklady na servis počítačov, právne služby, tlač poštových poukážok, služby za kopírovanie, ročný poplatok Online knižnica, výroba web stránky +licencia, príspevok na chod spoločného obecného úradu, poplatok Online verejná správa, poplatky za ubytovanie na školeniach. Príspevok na stravovanie zamestnancov bol vo výške 727,52 EUR, poistné majetku obce vo výške 1.023,99 EUR, prídel do sociálneho fondu 193,45 EUR, odmeny zamestnancom mimo pracovného pomeru 70 EUR. Obec zaplatila pokuty vo výške 5.104,15 EUR, členské príspevky vo výške 567 EUR. Na nemocenské dávky boli výdavky vo výške 187,07 EUR a poplatky banke za vedenie účtov boli vo výške 830,36 EUR. Úroky z úveru a poplatkov za úver bol vo výške 4.028,93 EUR. 1.3.Stredisko KONTROLÓR 3.514 3.720,06 105,86 Skutočné výdavky tvoria náklady na odmenu hlavnému kontrolórovi obce vo výške 2.714,27 EUR, odvody do poisťovní 955,79 EUR a výdavky na školenie vo výške 50 EUR. 1.4.Stredisko AUDIT 3.000 3.000 100 V obci bol v roku 2015 vykonaný audit za roky 2013 a 2014. Za tieto služby sme zaplatili 3.000 EUR. 8
1.5. Stredisko KULTÚRNE SLUŽBY-KULTÚRNY DOM 11.559 4.262,06 36,87 V rozpočte boli plánované výdavky na energie (elektrina a plyn) vo výške 6.451 EUR, skutočné čerpanie bolo 2.039,51 EUR. Rozpočet bol plánovaný vyšší nakoľko v roku 2014 bolo na tomto stredisku čerpané za energie 9.442 EUR. V rozpočte na výdavky na kultúrne a športové akcie obec plánovala 3.580 EUR, skutočne čerpala 1.003,58 EUR. Sú tu zahrnuté výdavky na Deň matiek, detský karneval, tombolu na ples, akciu Ochutnávka vín, Hody, Deň dôchodcov a taktiež zakúpenie vencov na pohreby občanom za obec. Ďalšie výdavky v tomto stredisku sú odmeny 480 EUR, odvody z odmien do poisťovní vo výške 93,04 EUR, nákup obrusov, vianočného stromčeku do vestibulu KD a vianočnej dekorácie v celkovej výške 239,25 EUR, revízia kotolne v KD vo výške 314 EUR, elektromontážne práce vo výške 79,72 EUR a čistenie obrusov 12,16 EUR. 1.6. Stredisko OBČIANSKE ZDRUŽENIA 2.300 2.200 95,65 Obec poskytla dotáciu pre Jednotu dôchodcov vo výške 200 EUR a Vozokanke vo výške 2.000 EUR. 1.7. Stredisko KNIŽNICA 70 46,86 66,94 Na všeobecný materiál bolo plánované 10 EUR skutočne čerpané 9,26 EUR, na nákup kníh plánované 60 EUR skutočné čerpanie 37,60 EUR. 1.8. Stredisko SOCIÁLNE SLUŽBY 6.700 4.291,63 64,05 Toto stredisko je financované z štátneho rozpočtu a to konkrétne na prídavky a príplatky k prídavkom na dieťa. 1.9. Stredisko ŠTÁTNE SOCIÁLNE DÁVKY HMOTNÁ NÚDZA 1.575 877,25 55,70 Aj v tomto stredisku sú použité finančné prostriedky zo štátneho rozpočtu na stravovanie detí v hmotnej núdzi, ktoré navštevujú školskú jedáleň. 9
1.10. Stredisko STAROSTLIVOSŤ O STARŠÍCH OBČANOV 6.000 6.930,22 115,50 Obec poskytuje príspevok na stravovanie pre dôchodcov, ktorí majú záujem o stravu zo školskej jedálni vo výške 1,09 EUR na jeden odobratý obed. V roku 2015 sa odobralo dôchodcami 6.358 obedov. 1.11. Stredisko PODPORA ŠPORTU 11.280 11.036,99 97,85 V rámci podpory športu obec poskytla Športovému klubu SLOVAN Plavé Vozokany dotáciu vo výške 10.000 EUR, osobný príplatok zamestnancovi obce za pranie dresov pre ŠK Slovan vo výške 1.025,54 EUR a zaplatila náklady na všeobecný materiál vo výške 11,45 EUR. 1.12. Stredisko MULTIFUNKČNÉ IHRISKO 1.100 0 0 V tomto stredisku bol plánovaný rozpočet na mzdy vo výške 1.000 EUR a na materiál vo výške 100 EUR. Rozpočtové prostriedky sa v roku 2015 nečerpali. 1.13. Stredisko PROPAGÁCIA,REKLAMA OBCE 85 354,32 416,85 Obec zaplatila prezentáciu obce na www.slovakregion.sk, www.obce.info a www.profesionalnyregister.sk vo výške 354,32 EUR. 1.14. Stredisko VYSIELACIE SLUŽBY 0 33,50 Uvedené čerpanie 33,50 EUR je za verejný prenos zvukových záznamov miestny rozhlas za rok 2015. 1.15. Stredisko SPRÁVA, EVIDENCIA MAJETKU OBCE 95 92,82 97,71 Obec v roku 2015 zaplatila poplatok za vedenie účtu v Centrálnom depozitári cenných papierov SR za akcie Západoslovenských vodární a kanalizácií, ktorých je vlastníkom. 10
1.16. Stredisko ŠKOLSKÁ JEDÁLEŇ 21.870 20.240,74 92,55 Náklady na mzdy v školskej jedálni boli vo výške 10.802,97 EUR, odvody z miezd do poisťovní 4.300,79 EUR. Na energiách ( elektrina, plyn, voda ) bolo čerpané 1.582,53 EUR. Materiálne výdavky boli 639,66 EUR. V nich bol zahrnutý spotrebný materiál ako čistiace prostriedky, nákup ručného mixéru, kanvice na vodu, pohárov, poličky, panvice, košíkov na chlieb, obrusov, pracovného oblečenia, bio roztok do odpadov. Na školenie bol výdavok 69,30 EUR, na všeobecné služby 317,63 EUR kde bola zaúčtovaná oprava elektrickej rúry vo výške 233,68 EUR, preplatenie cestovných výdavkov 58,95 EUR a náklady na vystavenie zdravotných preukazov vo výške 25 EUR. Príspevok na stravovanie bol vo výške 436,56 EUR, prídel do sociálneho fondu 108,44 EUR. Na odmeny zamestnancov mimopracovného pomeru bolo vyčerpaných 1.901,92 EUR, na nemocenské dávky 80,94 EUR. 1.17. Stredisko AUTODOPRAVA OBCE AVEO 3.675 2.077,67 56,54 Na osobný automobil AVEO bol naplánovaný rozpočet na palivo vo výške 1.850 EUR, skutočné čerpanie bolo vo výške 1.521,74 EUR, servis auta bol rozpočtovaný na 1.555 EUR skutočné čerpanie bolo 478,98 EUR a zákonné poistenie bolo vo výške - rozpočet 270 EUR, čerpanie 76,95 EUR. 1.18. Stredisko MATRIKA 1.895 1.895 100 Toto stredisko je financované zo štátneho rozpočtu. Uvedené výdavky boli za mzdy 1.181,52 EUR, odvody z miezd do poisťovní 269,52 EUR, príspevok na ošatenie matrikárky 99,59 EUR, náklady na el. energiu a poštovné vo výške 171,45 EUR, všeobecný materiál 147,83 EUR kde bol zaúčtovaný kúpený kancelársky stôl a toner do tlačiarne. Za licenciu na používaný softvér na matričnú agendu bol výdavok 25,09 EUR. 1.19. Stredisko REGISTER OBYVATEĽOV 285 285 100 Aj register obyvateľov je sčasti financovaný z štátneho rozpočtu. MF SR poskytlo obci dotáciu vo výške 285 EUR, ktorá bola použitá na úhradu energie vo výške 165 EUR, poštové a telekomunikačné služby 105 EUR a nákup všeobecného materiálu vo výške 15 EUR. 11
1.20. Stredisko CIVILNÁ OCHRANA 185 0 0 Na civilnú ochranu bola plánovaná odmena pre skladníka civilnej ochrany, ktorá však čerpaná nebola. 1.21. Stredisko OCHRANA PRED POŽIARMI 360 465,10 129,19 Na úseku ochrany pred požiarmi boli výdavky za zmluvný výkon technika požiarnej ochrany vo výške 240 EUR a za prehliadky hasiacich prístrojov vo výške 225,10 EUR. 1.22. Stredisko ODPADOVÉ HOSPODÁRSTVO 23.965 17.317,66 72,26 Za odvoz odpadu a to zmesového komunálneho odpadu v objeme 160,48 ton a plastov 1,43 ton sa v roku 2015 vyčerpalo 10.720,93 EUR. Za nákup 3 ks 1.100 litrových smetných nádob sme zaplatili 716,40 EUR a nákup plastových vriec 10 EUR. Zákonný poplatok za uloženie vyššie uvedeného odpadu bol vo výške 5.870,33 EUR. 1.23. Stredisko MATERSKÁ ŠKOLA 27.183 29.057,21 106,89 V tomto stredisku boli náklady na mzdové prostriedky vo výške 15.753,47 EUR z toho 503,37 EUR boli prostriedky zo štátneho rozpočtu. Odvody z miezd do poisťovní boli vo výške 5.262,18 EUR. Náklady na energie a vodné boli vo výške 1.888,06 EUR, internet a telekomunikačné služby 542,89 EUR. Výdavky za materiál a učebné pomôcky boli v celkovej výške 2.158,63 EUR z toho 961,63 EUR boli financované zo štátneho rozpočtu. V týchto výdavkoch bol nákup spotrebného materiálu ako farby na maľovanie, výdavky na Akciu MDD a vianoce, vianočné osvetlenie, rôzne občerstvenie, čistiace prostriedky, kancelárske kreslo, materiál na lavičky, bio roztok do odpadov, didaktické pomôcky, knihy pre deti. V rámci údržby budovy boli v škôlke vymenené okná za 2.912 EUR. 69,30 EUR bolo použitých na školenia, 337,15 EUR na všeobecné služby v ktorých bola zahrnutá autobusová preprava detí na výlet do Bojníc, kontrola a čistenie komína, bábkové divadlo a vystavenie zdravotného preukazu. Prídel do sociálneho fondu bol vo výške 133,53 EUR. 12
1.24. Stredisko ZÁKLADNÁ ŠKOLA 550 1.623,91 295,26 Na základnú školu bolo rozpočtovaných 550 EUR na všeobecný materiál. Skutočne bolo čerpaných 1.462,41 EUR na všeobecné služby, ktoré zahŕňali výdavky na monitoring stôk 244,78 EUR, prečistenie kanalizácie 378,29 EUR a oprava kanalizácie za 839,34 EUR. Materiál vo výške 161,50 EUR bol za bio roztok do odpadov 150 EUR a na cement použitý na úpravu terénu po opravách 11,50 EUR. Finančné prostriedky na bežné výdavky vo výške 184.771,35 EUR zo štátneho rozpočtu preposlané základnej škole sú uvedené vo výdavkoch rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou. Taktiež sú tam uvedené výdavky na školskú družinu, ktorú financuje obec z vlastných vo výške 6.750 EUR. 1.25. Stredisko PROSTREDIE PRE ŽIVOT 26.158 29.595,40 113,14 Mzdové náklady na toto stredisko boli v roku 2015 vo výške 20.655,31 EUR. Odvody z miezd do poisťovní boli 6.485,85 EUR. Náklady na materiál boli vo výške 1.076,81 EUR a skladali sa z nákupu informačných tabúľ na kamerový systém 240,01 EUR, materiálu do kosačiek 453,20 EUR, materiálu na lavičky autobusové čakárne, cintoríny, spotrebného materiálu do píl, elektród na zváranie, skla do vývesnej tabule a iného drobného spotrebného materiálu. Do kosačiek a píly sa nakúpilo palivo za 830,82 EUR. Servis kosačiek bol vo výške 50,47 EUR. V rámci všeobecných služieb bolo čerpané 65 EUR za preškolenie vodičov. Príspevok do sociálneho fondu za technicko-hospodárskych pracovníkov bol 181,21 EUR, príspevok na stravovanie 174,08 EUR. Na nemocenské dávky sa vyčerpalo 75,85 EUR. 1.26. Stredisko CINTORÍNY 3.051 1.803,20 59,10 Náklady za energie na cintorínoch boli vo výške 839 EUR, za vodné obec zaplatila 20,30 EUR. Ďalej tu boli zaúčtované náklady za licenciu na softvér k evidencii hrobových miest vo výške 108 EUR. Náklady na údržbu domov smútku boli vo výške 835,90 EUR z čoho 767,09 EUR bol stavebný materiál. 1.27. Stredisko AUTODOPRAVA TRAKTOR 3.930 3.328,01 84,68 Náklady na traktor boli v nasledujúcom členení : palivo vo výške 2.021,01 EUR, servis a údržba 1.263,20 EUR a zákonné poistenie 43,80 EUR. 13
1.28. Stredisko AUTODOPRAVA - DAEWOO 3.470 1.614,16 46,52 Náklady na automobil Daewoo boli na palivo 633,28 EUR, na servis a údržbu 824,88 EUR a zákonné poistenie 156 EUR. 1.29. Stredisko VEREJNÉ OSVETLENIE 6.682 5.673,58 84,91 Výdavky za verejné osvetlenie tvorila spotreba energie vo výške 5.673,58 EUR. 2) Kapitálové výdavky : 2.000 5.000 250 V rozpočte obce boli plánované kapitálové výdavky na výmenu okien v MŠ vo výške 2.000 EUR. Tie boli financované z bežného rozpočtu, ale 21.12.2015 obec zakúpila rodinný dom od pána Ing. Jozefa Gogu, ul. Pavla Horova 5, Bratislava, na účely zriadenia pamätného Obecného domu za 5.000 EUR, takže kapitálový rozpočet sa prečerpal. 3) Výdavkové finančné operácie : 34.400 38.445,83 111,76 Z rozpočtovaných finančných výdavkov 34.400 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 38.445,83 EUR, čo predstavuje 111,76 % čerpanie. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky 175.661 192.258,54 109,49 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 175.661 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 192.258,54 EUR, čo predstavuje 109,49 % čerpanie. 14
Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola 185.508,54 EUR Školská družina 6.750,00 EUR Z toho : ZÁKLADNÁ ŠKOLA Primárne vzdelávanie s bežnou starostlivosťou : Mzdové prostriedky Odvody do poisťovní Energie(elektrina, voda) Cestovné náhrady Poštové a telekomunikačné služby Materiálne výdavky Všeobecné služby Stravovanie Prídel do sociálneho fondu Nemocenské dávky 39.838,65 EUR 15.084,60 EUR 1.756,24 EUR 3,10 EUR 290,46 EUR 5.129,13 EUR 1000,71 EUR 1.108,95 EUR 328,72 EUR 471,39 EUR Nižšie sekundárne vzdelávanie všeobecné s bežnou starostlivosťou : Mzdové prostriedky 76.360,51 EUR Odvody do poisťovní 28.267,98 EUR Energie(elektrina, voda) 2.582,79 EUR Cestovné náhrady 53,32 EUR Poštové a telekomunikačné služby 901,47 EUR Materiálne výdavky 6.650,46 EUR Všeobecné služby, školenia, poplatky 2.728,65 EUR Stravovanie 1.511,18 EUR Poistné majetku 360,76 EUR Prídel do sociálneho fondu 609,61 EUR Odmeny zamestnancom mimo pracovného pomeru 52,49 EUR Pokuty a penále 20,72 EUR Nemocenské dávky 396,85 EUR Školská družina Mzdové prostriedky Odvody do poisťovní Energie(elektrina, voda) Materiálne výdavky Všeobecné služby Prídel do sociálneho fondu Nemocenské dávky 2.824,86 EUR 901,63 EUR 946,39 EUR 1.936,43 EUR 66,24 EUR 23,83 EUR 50,57 EUR 15
Kapitálové výdavky 0 0 ---- V Základnej škole Plavé Vozokany neboli rozpočtované ani čerpané žiadne kapitálové výdavky. 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2015 v EUR Bežné príjmy spolu 480.180,78 z toho : bežné príjmy obce 294.967,23 bežné príjmy RO 193.016,18 Bežné výdavky spolu 420.120,84 z toho : bežné výdavky obce 227.862,30 bežné výdavky RO 192.258,54 Bežný rozpočet 60.059,94 Kapitálové príjmy spolu 0 z toho : kapitálové príjmy obce 0 kapitálové príjmy RO 0 Kapitálové výdavky spolu 5.000 z toho : kapitálové výdavky obce 5.000 kapitálové výdavky RO 0 Kapitálový rozpočet -5.000 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 55.059,94 Vylúčenie z prebytku -757,64 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 54.302,30 Príjmy z finančných operácií 18.179,76 Výdavky z finančných operácií 38.445,83 Rozdiel finančných operácií -20.266,07 PRÍJMY SPOLU 498.360,54 VÝDAVKY SPOLU 463.566,67 Hospodárenie obce 34.793,87 Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce 34.793,87 Prebytok rozpočtu v sume 55.059,94 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 757,64 EUR po úpravách vo výške 54.302,30 EUR navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 50 % vo výške 27.151,15 EUR 16
V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 757,64 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Dosiahnutý výsledok hospodárenia z akruálneho účtovníctva za účtovné obdobie r.2015 Výnosy ( účtovná trieda 6 celkom) 353.586,22 Náklady ( účtovné skupiny 50-58 celkom) 320.074,27 Výsledok hospodárenia pred zdanením : 33.511,95 Splatná daň z príjmov : 2,03 Výsledok hospodárenia po zdanení 33.509,92 Účtovný výsledok hospodárenia vysporiadať v roku 2016 účtovným zápisom : MD účet 428 D účet 431 5. Tvorba a použitie peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2015 892,59 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 0 rozpočtový rok - z finančných operácií 0 Úbytky - použitie rezervného fondu : 0 - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - krytie schodku rozpočtu 0 - ostatné úbytky 0 KZ k 31.12.2015 892,59 Za rok 2015 obec nepreviedla do rezervného fondu žiadne finančné prostriedky a ani z rezervného fondu finančné prostriedky nečerpala. Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje Zák. 152/1994 Z.z. o sociálnom fonde. 17
Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2015 152,15 Prírastky - povinný prídel - 1 % 613,63 - povinný prídel - % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky 210 KZ k 31.12.2015 555,78 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2015 v EUR KZ k 31.12.2015 v EUR Majetok spolu 1.234.535,44 1.213.194,40 Neobežný majetok spolu 1.138.658,30 1.078.564,37 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok 966.767,29 906.673,36 Dlhodobý finančný majetok 171.891,01 171.891,01 Obežný majetok spolu 94.761,59 134.374,47 z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 76.581,83 91.666,64 Finančné účty 18.179,76 42.707,83 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 1.115,55 255,56 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2015 v EUR KZ k 31.12.2015 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 1.234.535,44 1.213.194,40 Vlastné imanie 738.750,94 772.077,27 18
z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia 772.077,27 738.750,94 Záväzky 176.495,95 152.974,58 z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS 2.956,40 Dlhodobé záväzky 617,13 34.588,57 Krátkodobé záväzky 22.907,38 34.451,05 Bankové úvery a výpomoci 119.000,00 114.950,00 Časové rozlíšenie 319.288,55 288.142,55 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: - voči bankám Dexia komunál univerzálny úver 114.950 EUR - voči dodávateľom 138,52 EUR - voči štátnemu rozpočtu 2.956,40 EUR - voči zamestnancom 7.051,76 EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu 7.276,21 EUR - ostatné prijaté preddavky 16.496,64 EUR - ostatné záväzky 1.936,59 EUR Poskytovateľ úveru Prima banka Slovensko a.s. Účel Dexia Komunál univerzálny úver Výška prijatého úveru Výška úroku 139.515 Revizibilná 3-mesačný EURIBOR+ úrokové rozpätie 1,65 % p.a. Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2015 Splatnosť Vista zmenka 114.950 30.08.2024 19
9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2015 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 2/2015 ktorým sa určuje metodika poskytovania dotácií z rozpočtu obce Plavé Vozokany. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - 1 - Športový klub SLOVAN Plavé Vozokany - bežné výdavky na Rozvoj telesnej kultúry a telovýchovy Evanjelický cirkevný zbor Plavé Vozokany -bežné výdavky na opravu organa Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-10.000 EUR 10.000 EUR 0 2.000 EUR 2.000 EUR 0 Jednota dôchodcov Plavé Vozokany 200 EUR 200 EUR 0 K 31.12.2015 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 2/2015 o dotáciách. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Základná škola Plavé Vozokany Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie 6.750 6.750 0 20
- prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Okresný úrad Nitra odbor školstvo Okresný úrad Nitra odbor školstvo Okresný úrad Nitra odbor školstvo Okresný úrad Nitra odbor školstvo Okresný úrad Nitra odbor školstvo Okresný úrad Nitra odbor školstvo Okresný úrad Nitra odbor školstvo Okresný úrad Levice odbor sociálnych vecí Okresný úrad Levice odbor sociálnych vecí Účelové určenie grantu, transferu o, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Normatív pre školu 173.831 173.073,36 757,64 Príspevok na učebnice 239,80 239,80 0 Asistent učiteľa 2.457 2.457 0 Kredity učiteľom 1.152 1.152 0 Odmeny učiteľom 1.660 1.660 0 Príspevok pre deti zo sociálne znevýhodneného prostredia -ZŠ Vzdelávacie poukazy - ZŠ Školské potreby hmotná núdza 1.802 1.802 0 2.232 2.232 0 315,40 315,40 0 Strava hmotná núdza 1.756,05 1.588,80 167,25 Ministerstvo vnútra SR Register obyvateľov 269,28 269,28 0 Ministerstvo vnútra SR Matrika 1.894,69 1.894,69 0 Okresný úrad Nitra- odbor školstva Predškoláci v MŠ 1.465 1.465 0 Poskytovateľ Účelové určenie grantu, Suma Suma Suma skutočne Rozdiel - 5-21
Poskytovateľ - 1 Účelové určenie transferu, grantu, matrika... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 5 - Okresný úrad Levice Rodinné prídavky 4.417,75 3.429,25 988,50 Ministerstvo financií SR Dofinancovanie výpadku podielových daní 1.277,68 1.277,68 0 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2015 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných --- 0 0 Rozdiel e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných --- 0 0 Rozdiel 12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Obec Plavé Vozokany zostavuje rozpočet bez programovej štruktúry. 22