Záverečný účet Obce B U D Č A za rok 2017 Predkladá : Ing. František Moravec Spracoval: Lukáčová Anna V Budči dňa 03.05.2018 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 04.05.2018 Záverečný účet schválený OZ dňa 24.05.2018, uznesením č....
Záverečný účet obce za rok 2017 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2017 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 5. Tvorba a použitie fondov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 2
Záverečný účet obce za rok 2017 1. Rozpočet obce na rok 2017 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako vyrovnaný a kapitálový rozpočet ako schodkový, bol vyrovnaný príjmovými finančnými operáciami. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2017. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 15.12.2016 uznesením č.17/10/2016. Rozpočet bol zmenený osemkrát: - prvá zmena schválená dňa 25.05.2017 uznesením č. 5/12/2017 - druhá zmena schválená dňa 26.06.2017 uznesením č. 2/13/2017 - tretia zmena schválená dňa 25.09.2017 uznesením č. 4/15/2017 - štvrtá zmena schválená dňa 14.12.2017 uznesením č. 6/16/2017 - piata zmena vykonaná rozpočtovým opatrením starostu obce dňa 31.03.2017 - šiesta zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu obce dňa 30.06.2017 - siedma zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu obce dňa 29.09.2017 - ôsma zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu obce dňa 29.12.2017 Rozpočet obce k 31.12.2017 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 1 442 725,00 1 587 229,00 z toho : Bežné príjmy 1 185 825,00 1 277 029,00 Kapitálové príjmy 0,00 0,00 Finančné príjmy 233 100,00 286 400,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou 23 800,00 23 800,00 Výdavky celkom 1 442 725,00 1 587 229,00 z toho : Bežné výdavky 601 890,00 623 773,00 Kapitálové výdavky 214 000,00 267 300,00 Finančné výdavky 19 100,00 19 100,00 Výdavky RO s právnou subjektivitou 607 735,00 677 056,00 Rozpočtové hospodárenie obce 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 1 587 229,00 1 674 810,90 105,5 Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 587 229,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 1 674 810,90 EUR, čo predstavuje 105,5 % plnenie. 1. Bežné príjmy 1 277 029,00 1 421 840,44 111,3 Z rozpočtovaných bežných príjmov 1 277 029,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 1 421 840,44 EUR, čo predstavuje 111,3 % plnenie. a) daňové príjmy 700 323,00 829 497,29 118,4 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 637 973,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2017 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 702 028,62 EUR, čo predstavuje plnenie na 110,0 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 35 500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 35 048,27 EUR, čo predstavuje plnenie na 98,7 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 13 661,63 EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 21 174,44 EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 212,20. EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 33,03 EUR, za nedoplatky z minulých rokov. K 31.12.2017 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 10 045,24 EUR. Daň za psa 1 960,03 EUR Daň za užívanie verejného priestranstva 196,41 EUR Daň za predajné automaty 27,12 EUR Daň z ubytovania 243,78 EUR Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 29 190,06 EUR Poplatok za rozvoj 60 803,00 EUR b) nedaňové príjmy: 57 800,00 63 039,56 109,1 4
Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 53 800,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 56 095,26 EUR, čo je 104,3 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 3 220,11 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 52 875,15 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 4 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 6 944,30 EUR, čo je 173,6 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: 34 700,00 42 049,84 121,2 Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 34 700,00 EUR, bol skutočný príjem vo výške 42 049,84 EUR, čo predstavuje 121,2 % plnenie. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy za stravu, poplatky a platby za predaj tovarov a služieb, cintorínske poplatky. d) prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 484 206,00 EUR bol skutočný príjem vo výške 487 238,43 EUR, čo predstavuje 100,6 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Tuzemské bežné granty od sponzorov 1 975,00 Beh, PO, Adela-pre MŠ Transfery v rámci verej. správy zo ŠR 11 097,54 ÚPSVaR Transfery v rámci verej. správy zo ŠR 3 432,56 PO, vojnové hroby, voľby VÚC Transfery v rámci verej. správy zo ŠR 470 733,33 Prenes.výkon/ZŠ,matr.,regob../ Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: 0,00 9 387,46 Príjem z predaja kapitálových aktív: Skutočný príjem z predaja kapitálových aktív k 31.12.2017 bol v sume 1 296,98 EUR. Bol to príjem z predaja garáží a skladov pri bytovke na ul. Školská 342. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Skutočný príjem z predaja pozemkov k 31.12.2017 bol v sume 3 090,48 EUR. Boli to predané pozemky pri bytovke na ul. Školská 342 / Zboran, Prokay, Tišliarová, Pierog/, Firme T R I M S, s.r.o. a Matúšovi Dvořákovi. 5
Granty a transfery Transfer bol prijatý 18.12.2017 /ministerstvo vnútra SR/ zmluva o poskytnutí dotácie na prevenciu kriminality / modernizácia kamerového systému v obci Budča/. Finančné prostriedky je možné použiť do konca roku 2018. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Ministerstvo vnútra SR 5 000,00 Prevencia kriminality 3. Príjmové finančné operácie: 286 400,00 210 844,09 73,6 Z rozpočtovaných príjmových finančných operácií 286 400,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 210 844,09 EUR, čo predstavuje 73,6 % plnenie. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 5/12/2017 zo dňa 25.05.2017 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 286 400,00 EUR. V skutočnosti bolo plnenie v sume 210 844,09 EUR. V roku 2017 boli použité: - nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 991,50 EUR /dopravné v ZŠ/ v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z.. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy 23 800,00 32 738,91 137,5 Z rozpočtovaných bežných príjmov 23 800,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 32 738,91 EUR, čo predstavuje 137,5 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 23 109,23 EUR Materská škola 9 629,68 EUR Kapitálové príjmy rozpočtové organizácie s právnou subjektivitou nemali. Schválený rozpočet na rok Skutočnosť k 31.12.2017 6
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 % čerpania 1 587 229,00 1 455 726,89 91,7 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 1 587 229,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 1 455 726,89 EUR, čo predstavuje 91,7 % čerpanie. 1. Bežné výdavky Schválený rozpočet na Skutočnosť k 31.12.2017 % čerpania rok 2017 po poslednej zmene 623 773,00 531 067,23 85,1 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 623 773,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 531 067,23 EUR, čo predstavuje 85,1 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Rozbor významných položiek bežného rozpočtu: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných výdavkov 115 448,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 107 008,12 EUR, čo je 92,7 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky a aktivačných pracovníkov. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných výdavkov 43 821,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 39 137,84 EUR, čo je 89,3 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných výdavkov 271 901,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 193 492,75 EUR, čo je 71,2 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných výdavkov 188 103,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 187 544,98 EUR, čo predstavuje 99,7 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných výdavkov 4 500,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 3883,54 EUR, čo predstavuje 86,3 % čerpanie. 7
2. Kapitálové výdavky % čerpania 267 300,00 218 837,22 81,9 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 267 300,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 218 837,22 EUR, čo predstavuje 81,9 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Realizácia nových stavieb /chodník do cintorína/ Z rozpočtovaných 149 000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 141 364,56 EUR, čo predstavuje 94,9 % čerpanie. b) Nákup traktora Z rozpočtovaných 28 000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 27 089,00 EUR, čo predstavuje 96,7 % čerpanie. 3. Výdavkové finančné operácie % čerpania 19 100,00 19 131,74 100,2 Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 19 100,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 19 131,74 EUR, čo predstavuje 100,2 % čerpanie. V čerpaní finančných operácií je uvedená splátka istiny úveru zo ŠFRB. 4. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky % čerpania 677 056,00 686 690,70 101,4 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 677 056,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 686 690,70 EUR, čo predstavuje 101,4 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola 535 708,41 EUR Materská škola 150 982,29 EUR 8
Kapitálové výdavky rozpočtové organizácie s právnou subjektivitou nemali. Schválený rozpočet na rok Skutočnosť k 31.12.2017 % čerpania 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2017 v EUR Bežné príjmy spolu 1 454 579,35 z toho : bežné príjmy obce 1 421 840,44 bežné príjmy RO 32 738,91 Bežné výdavky spolu 1 217 757,93 z toho : bežné výdavky obce 531 067,23 bežné výdavky RO 686 690,70 Bežný rozpočet 236 821,42 Kapitálové príjmy spolu 9 387,46 z toho : kapitálové príjmy obce 9 387,46 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 218 837,22 z toho : kapitálové výdavky obce 218 837,22 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet - 209 449,76 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 27 371,66 Vylúčenie z prebytku 9 805,02 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 17 566,64 Príjmové finančné operácie 210 844,09 Výdavkové finančné operácie 19 131,74 Rozdiel finančných operácií 191 712,35 PRÍJMY SPOLU 1 674 810,90 VÝDAVKY SPOLU 1 455 726,89 Hospodárenie obce 219 084,01 Vylúčenie z prebytku 9 805,02 Upravené hospodárenie obce 209 278,99 Prebytok rozpočtu v sume 27 371,66 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR 9
podľa osobitných predpisov a o nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv v sume 9 805,02 EUR navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 17 566,64 EUR - Zostatok finančných operácií v sume 191 712,35 EUR podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov upravený o nevyčerpané prostriedky z miestneho poplatku za rozvoj v sume 60 803,00 EUR, navrhujeme použiť na : - tvorbu rezervného fondu 130 909,35 EUR V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 915,64 EUR, a to na : - prenesený výkon v oblasti školstva /dopravné/ b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 5 000,00 EUR, a to na : - modernizácia kamerového systému c) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 3 889,38 EUR d) nevyčerpané prostriedky z miestneho poplatku za rozvoj podľa zákona č.447/2015 Z. z. o miestnom poplatku za rozvoj a o zmene a doplnení niektorých zákonov v sume 60 803,00 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2017 vo výške 148 475,99 EUR. Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu účelového peňažného fondu za rok 2017 vo výške 60 803,00 EUR. 5. Tvorba a použitie fondov Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2017 119 393,89 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 183 320,52 rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi z podnikateľskej činnosti po zdanení - z finančných operácií Úbytky - použitie rezervného fondu : 151 504,53 10
- uznesenie č.5/12/2017 zo dňa 25.5.2017 10 139,97 obstaranie rekonštr. mostu - uznesenie č.5/12/2017zo dňa 141 364,56 25.5.2017obstaranie chodník do cintorína - krytie schodku rozpočtu - ostatné úbytky KZ k 31.12.2017 151 209,88 Sociálny fond Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2017 1 153,17 Prírastky - povinný prídel - % 1 447,52 - povinný prídel - % - ostatné prírastky 63,68 Úbytky - závodné stravovanie 338,00 - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky 1 276,62 KZ k 31.12.2017 1 049,75 Fond prevádzky, údržby a opráv Obec vytvára fond prevádzky, údržby a opráv v zmysle ustanovenia 18 zákona č.443/2010 Z.z. v z.n.p.. O použití fondu prevádzky, údržby a opráv rozhoduje obecné zastupiteľstvo v súlade s vnútorným predpisom na použitie fondu prevádzky, údržby a opráv. Fond prevádzky, údržby a opráv Suma v EUR ZS k 1.1.2017 10 323,97 Prírastky - z dohodnutého nájomného vo výške 1 960,54 0,5 % nákladov na obstaranie nájomného bytu Úbytky - použitie fondu : - na opravu... - na opravu... KZ k 31.12.2017 12 284,51 Účet cudzích finančná zábezpeka Obec má vytvorený účet cudzích, kde má vedené peňažné prostriedky, ktoré boli vložené ako zábezpeka pri prenájme obecných nájomných bytov. Účet cudzích Suma v EUR ZS k 1.1.2017 16 555,70 Prírastky 739,68 Úbytky 739,68 KZ k 31.12.2017 16 555,70 11
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2017 v EUR KZ k 31.12.2017 v EUR Majetok spolu 4 421 105,76 4 353 865,92 Neobežný majetok spolu 3 847 511,61 3 824 276,75 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok 3 636 674,61 3 613 439,75 Dlhodobý finančný majetok 210 837,00 210 837,00 Obežný majetok spolu 569 508,57 525 277,19 z toho : Zásoby 405,12 228,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 145 433,39 78 975,17 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 29 424,28 34 739,63 Finančné účty 394 245,78 411 334,39 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 4 085,58 4 311,98 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2017 v EUR KZ k 31.12.2017 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 4 421 105,76 4 353 865,92 Vlastné imanie 1 619 044,99 1 714 870,55 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 1 619 044,99 1 714 870,55 Záväzky 420 543,89 413 625,98 z toho : Rezervy 850,00 850,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 991,50 5 915,64 Dlhodobé záväzky 390 325,31 390 221,89 Krátkodobé záväzky 28 377,08 16 638,45 Bankové úvery a výpomoci 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 2 381 516,88 2 225 369,39 12
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 Stav záväzkov k 31.12.2017 Druh záväzku Záväzky celkom k 31.12.2017 v EUR z toho v lehote splatnosti Druh záväzkov voči: - dodávateľom 3 263,30 3 263,30 - zamestnancom 1 249,47 1 249,47 - poisťovniam 5 698,61 5 698,61 - daňovému úradu 1 487,68 1 487,68 - štátnemu rozpočtu 5 915,64 5 915,64 - bankám 0,00 0,00 - štátnym fondom - ŠFRB 372 616,44 372 616,44 - nájomníkom bytov 16 555,70 16 555,70 - ostatné záväzky 6 839,14 6 839,14 Záväzky spolu k 31.12.2017 413 625,98 413 625,98 z toho po lehote splatnosti Stav úverov k 31.12.2017 Veriteľ Účel Výška poskytnutého úveru Ročná splátka istiny za rok 2017 Ročná splátka úrokov za rok 2017 Zostatok úveru (istiny) k 31.12.2017 Rok splatnosti ŠFRB Nájomné byty 596 295,56 19 131,74 3 883,54 372 616,44 r. 2035 Obec uzatvorila v roku 2005 Zmluvu o úvere na výstavbu obecných nájomných bytov. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2035, splátky istiny a úrokov sú mesačné. Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma splátok návratných zdrojov financovania, vrátane úhrady výnosov a suma splátok záväzkov z investičných dodávateľských úverov neprekročí v príslušnom rozpočtovom roku 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka znížených o prostriedky poskytnuté v príslušnom rozpočtovom roku obci z rozpočtu iného subjektu verejnej správy, prostriedky poskytnuté z Európskej únie a iné prostriedky zo zahraničia alebo prostriedky získané na základe osobitného predpisu. a) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. a): Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2016: - skutočné bežné príjmy obce 1 356 172,01 - skutočné bežné príjmy RO 29 104,08 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2016 1 385 276,09 Celková suma dlhu obce k 31.12.2017: - zostatok istiny z bankových úverov 0,00 - zostatok istiny z pôžičiek 0,00 - zostatok istiny z návratných finančných výpomocí 0,00 - zostatok istiny z investičných dodávateľských úverov 0,00 - zostatok istiny z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ 0,00 - zostatok istiny z úverov zo ŠFRB na obecné nájomné byty 0,00 - zostatok istiny z úveru z Environmentálneho fondu 0,00 - zostatok istiny z... 0,00 13
Spolu celková suma dlhu obce k 31.12.2017 0,00 Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky: - z úverov zo ŠFRB obecné nájomné byty 372 616,44 - z úveru z Environmentálneho fondu 0,00 - z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ 0,00 - z úverov... Spolu suma záväzkov, ktorá sa nezapočíta do celkovej sumy dlhu obce 372 616,44 Spolu upravená celková suma dlhu obce k 31.12.2017 0,00 Zostatok istiny k 31.12.2017 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2016 17 ods.6 písm. a) % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. b) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. b) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2016: - skutočné bežné príjmy obce 1 356 172,01 - skutočné bežné príjmy RO 29 104,08 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2016 1 385 276,09 Bežné príjmy obce a RO znížené o: 450 915,23 - dotácie na prenesený výkon štátnej správy 448 110,55 - dotácie z MF SR 0,00 - príjmy z náhradnej výsadby drevín 0,00 - účelovo určené peňažné dary 2 804,68 - Spolu bežné príjmy obce a RO znížené k 31.12.2016 934 360,86 Spolu upravené bežné príjmy k 31.12.2016 934 360,86 Splátky istiny a úrokov z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2017 s výnimkou jednorazového predčasného splatenia: - 821004-821005 19 131,74-821007 - 821009 - - 651002 3 883,54-651003 - 651004 - Spolu splátky istiny a úrokov k 31.12.2017 23 015,28 Suma ročných splátok vrátane Skutočné upravené bežné príjmy 17 ods.6 písm. b) úhrady výnosov za rok 2017 k 31.12.2016 23 015,28 934 360,86 2,46 % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií Obec nemá zriadené žiadne príspevkové organizácie: 14
9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2017 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 16/2010 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - 1 - Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Telovýchovná jednota bežné výdavky 4 200,00 4 200,00 0,00-4 - K 31.12.2017 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 16/2010 o dotáciách. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec nemá podnikateľskú činnosť. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) ZŠ Adely Ostrolúckej 70 602,75 70 602,75 0,00 Materská škola 148 039,49 148 039,49 0,00-4 - 15
- prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) ZŠ Adely Ostrolúckej 465 029,80 464 114,16 915,64 Materská škola 2 942,80 2 942,80 0,00-4 - b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Okresný Prenesené kompetencie školstvo 464 622,00 463 706,36 915,64 úrad B.B. bežné výdavky Okresný Na vojnové hroby bežné výdavky 137,50 137,50 0,00 úrad B.B. MDVaRR Stavebný úrad bežné výdavky 1 280,73 1 280,73 0,00 ÚPSVaR Strava,aktiv.prísp.,pln.škol.povinn., 11 097,54 11 097,54 0,00 AČ,RP-bežné výdavky Ministerstvo vnútra Matrika, REGOB, Register adries, voľby, životné prostredie-bežné 5 313,58 5 313,58 0,00 Ministerstvo vnútra výdavky Modernizácia kamerového systému kapitálové výdavky - 5-5 000,00 0,00 5 000,00 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2017 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Mesto Zvolen 3 333,89 3 333,89 0,00-4 - 16
13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok 2017. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2017. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. 1. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 148 475,99 EUR. 2. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie nevyčerpaných z miestneho poplatku za rozvoj na tvorbu účelového peňažného fondu vo výške 60 803,00 EUR. 17