Záverečný účet Obce Gemerská Poloma a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 Predkladá : PhDr. Ivana Antalová Spracoval: Mgr. Peter Tišliar V Gemerskej Polome dňa 14.05.2018 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 14.05.2018. Záverečný účet schválený OZ dňa 28.05.2018
Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2017 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 5. Tvorba a použitie peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Podnikateľská činnosť 10. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 11. Hodnotenie plnenia programov obce 2
1. Rozpočet obce na rok 2017 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017. Obec v roku 2017 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2017. Rozpočet obce Gemerská Poloma bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2016 uznesením č. 87. Zmeny rozpočtu: prvá zmena schválená dňa 01.03.2017 rozpočtovým opatrením 1/2017 druhá zmena schválená dňa 26.06.2017 uznesením č. 159/2017 tretia zmena schválená dňa 30.06.2017 rozpočtovým opatrením 2/2017 štvrtá zmena schválená dňa 06.07.2017 rozpočtovým opatrením 3/2017 piata zmena schválená dňa 26.09.2017 uznesením č. 188/2017 šiesta zmena schválená dňa 27.09.2017 rozpočtovým opatrením 4/2017 siedma zmena schválená dňa 11.12.2017 uznesením č.228/2017 ôsma zmena schválená dňa 22.12.2017 rozpočtovým opatrením 5/2017 Rozpočet obce k 31.12.2017 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 1 662 102 1 546 668 z toho : Bežné príjmy 1 214 927 1392 400 Kapitálové príjmy 177 875 22 135 Finančné príjmy 248 700 108 070 Príjmy RO s právnou subjektivitou 20 600 24 063 Výdavky celkom 1 662 102 1 546 668 z toho : Bežné výdavky 678 763 797 557 Kapitálové výdavky 373 875 89 028 Finančné výdavky 80 910 89 360 Výdavky RO s právnou subjektivitou 528 554 570 723 3
Rozpočet obce rozdiel príjmov a výdavkov 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 0,00 0,00 1 546 668 1 528 036,85 98,80 Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 546 668 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 1 528 036,85 EUR, čo predstavuje 98,80 % plnenie. 1. Bežné príjmy 1 392 400,00 1 395 118,38 100,20 Z rozpočtovaných bežných príjmov 1 392 400,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 1 395 118,38 EUR, čo predstavuje 100,20 % plnenie. a) daňové príjmy 671 705,00 677 462,88 100,86 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 587 000,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2017 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 594 062,00 EUR, čo predstavuje plnenie na 101,20 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 56 707,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 55 647,62 EUR, čo je 98,13 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 47 050,10 EUR, dane zo stavieb boli v sume 8 505,52 EUR a dane z bytov boli v sume 92,00 EUR. K 31.12.2017 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 12 939,85 EUR. Daň za psa 1 356,00 EUR Daň za ubytovanie 696,50 EUR Daň za dobívací priestor 1 322,18 EUR Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad nedaňové príjmy: 24 378,08 EUR 27 998,00 27 752,76 99,12 Z rozpočtovaných ostatných daní a poplatku za komunálny odpad vo výške 27998,00 je skutočné plnenie 27 752,76, čo predstavuje 99,12 % plnenia rozpočtu týchto položiek. 4
Príjmy z prenájmu pozemkov a budov Z rozpočtovaných 11 220,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 13 940,61 EUR, čo je 124,25 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 6954,93 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 6 985,68 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 8 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 6 733,84 EUR, čo je 84,17 % plnenie. Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 54 584,00 EUR, bol skutočný príjem vo výške 53 007,14 EUR, čo predstavuje 97,11 % plnenie. Medzi nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov a z vrátiek a poplatky za stočné. b) iné nedaňové príjmy: 648 349,00 645 889,00 99,62 Prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 648 349,00 EUR bol skutočný príjem vo výške 645 889,00 EUR, čo predstavuje 99,62 % plnenie rozpočtovaných grantov a transferov. Poskytovateľ Účelové určenie grantov a transferov Suma prijatých v EUR ÚPSVR Rožňava Aktivačná činnosť, MOS 59305,48 ÚPSVR Rožňava Detské prídavky 8184,96 ÚPSVR Rožňava Dotácia na školské pomôcky 2340,60 ÚPSVR Rožňava Osobitný príjemca DHN 24954,90 ÚPSVR Rožňava Dotácia na stravu hmotnej núdzi 11991,29 MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS register adries 114,00 MV SR Bratislava Voľby 856,60 MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS životné pros. 190,00 MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS REGOB 669,24 MV SR Bratislava Údržba vojnových hrobov 62,50 MK SR Bratislava Projekt Knižnica - knihy 1000,00 MV SR Bratislava-odbor Normatívne a nenormatívne FP pre 466275,82 školstva KE ZŠ Gemerská Poloma MV SR Bratislava-odbor Príspevok pre MŠ podľa 6 2829,00 školstva KE Úrad vlády SR Výstavba kanalizácie Gemerská 57376,13 Švajčiarsky fond Dobrovoľná požiarna ochrana SR Poloma Dotácia na požiarnu ochranu 3000,00 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 5
2. Kapitálové príjmy: 22 135,00 1 869,86 8,47 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 22 235,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 1869,86 EUR, čo predstavuje 8,41 % plnenie. Granty a transfery Z rozpočtovaných 1 158 253,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 1 158 252,73 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. 3. Príjmové finančné operácie: 108 070,00 106 372,57 98,43 Z rozpočtovaných finančných príjmov 108 070,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 106 372,57 EUR, čo predstavuje 98,43 % plnenie. Z rozpočtovaných finančných príjmov 51 069,00 na čerpanie úveru bol v roku 2017 prijatý úver v sume 50 888,45 EUR, čo predstavuje plnenie 99,65 %. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy 24 063,00 24 538,96 101,98 Z rozpočtovaných bežných príjmov 24 063,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 24 538,96 EUR, čo predstavuje 101,98 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 24 538,96 EUR Kapitálové príjmy 0 0 0 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 1 546 668,00 1 453 458,18 93,97 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 1 546 668,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 1 453 458,18 EUR, čo predstavuje 93,97 % čerpanie. 6
1. Bežné výdavky 797 557,00 716 594,31 89,85 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 797 557,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 716 594,31 EUR, čo predstavuje 89,85 % čerpanie. Bežné výdavky 716 594,31 0.1.1.1 Výdavky verejnej správy 257 341,92 610 Mzdy a platy 110 342,64 620 Poistné a príspevky do poisťovní 45 522,14 630 Tovary a služby 95 379,10 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 6 098,04 0.1.1.2 Finančná rozpočtová oblasť 1 309,09 630 Tovary a služby 1 309,09 0.1.6.0 Voľby 825,09 620 Poistné a príspevky do poisťovní 24,98 630 Tovary a služby 800,11 0.1.7.0 Transakceie verejného dlhu 5 518,44 650 Splácanie úrokov 5 518,44 0.2.2.0 Civilná ochrana 216,25 620 Poistné a príspevky do poisťovní 25,92 630 Tovary a služby 190,33 0.3.2.0 Ochrana pred požiarmi 7 504,87 630 Tovary a služby 6 904,87 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 600,00 0.4.5.1. Cestná doprava vrátane aktiv.činnosti 29 632,03 610 Mzdy a platy 8 420,50 620 Poistné a príspevky do poisťovní 3 191,12 630 Tovary a služby 18 020,41 0.5.1.0. Nakladanie s odpadmi 27 131,48 630 Tovary a služby 27 131,48 0.5.2.0. Nakladanie s odpadovými vodami 84 864,92 610 Mzdy a platy 21 907,28 7
620 Poistné a príspevky do poisťovní 8 855,18 630 Tovary a služby 54 031,77 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 70,69 0.6.2.0 Rozvoj obce 56 084,92 610 Mzdy a platy 36 560,36 620 Poistné a príspevky do poisťovní 12 854,72 630 Tovary a služby 6 343,41 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 326,43 0.6.4.0 Verejné osvetlenie 14 557,21 620 Poistné a príspevky do poisťovní 675,99 630 Tovary a služby 13 881,22 0.8.1.0 Rekreačné a športové služby 18 167,43 620 Poistné a príspevky do poisťovní 279,60 630 Tovary a služby 6 987,83 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 10 900,00 0.8.2.0 Kultúrne služby 16 346,03 620 Poistné a príspevky do poisťovní 0,00 630 Tovary a služby 15 980,03 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 366,00 0.8.3.0 Miestny rozhlas 11,80 630 Tovary a služby 11,80 0.8.4.0 Náboženské a iné spoločenské služby 11 513,06 620 Poistné a príspevky do poisťovní 848,82 630 Tovary a služby 9 214,24 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 1 450,00 0.9.1.1.1 Predškolská výchova 119 741,01 610 Mzdy a platy 78 019,52 620 Poistné a príspevky do poisťovní 28 300,08 630 Tovary a služby 13 286,00 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 135,41 0.9.1.2. Primárne a nižšie vzdelávanie s bežnou starostlivosťou - 1 569,98 Základná škola 630 Tovary a služby 1 569,98 0.9.5.0. Vzdelanie nedefinované - CVČ 456,00 8
630 Tovary a služby 456,00 1.0.2.0 Staroba - Sociálne služby - dôchodcovia 15 737,85 610 Mzdy a platy 6 931,98 620 Poistné a príspevky do poisťovní 2 575,29 630 Tovary a služby 5 408,98 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 821,60 1.0.7.0 Soc. pomoc občan. v hm.a soc. núdzi 48 064,93 630 Tovary a služby 23 110,03 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 24 954,90 Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 279 334,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 262 182,28 EUR, čo je 93,86 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, opatrovateľskej služby, aktivačných pracovníkov a pracovníkov školstva s výnimkou právnych subjektov. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 112 706,81 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 103 153,84 EUR, čo je 91,52 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných 350 325,19 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 300 016,68 EUR, čo je 85,64 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 49 141,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 45 723,07 EUR, čo predstavuje 93,04 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 6 050,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 5 518,44 EUR, čo predstavuje 91,21 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 89 028,00 86 980,44 97,70 % Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 89 028,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 86 980,44 EUR, čo predstavuje 97,70 % čerpanie. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Nákup rodinných domov 9
Z rozpočtovaných 14 000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 14 000,00 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. b) Výstavba bytovky Z rozpočtovaných 24 868,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 24 867,74 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. c) Výkup pozemkov pod miestnymi komunikáciami Z rozpočtovaných 9 015,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 8 973,10 EUR, čo predstavuje 99,53 % čerpanie. c) Projektová dokumentácia zberného dvora Z rozpočtovaných 15 600,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 15 600,00 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. 3) Výdavkové finančné operácie : 89 360,00 88 594,43 99,14 % Z rozpočtovaných finančných výdavkov 89 360,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 88 594,43 EUR, čo predstavuje 99,14 % čerpanie. Z rozpočtovaných 87 360,00 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 87 340,27 EUR, čo predstavuje 99,98 %. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky 570 723,00 561 289,00 98,35 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 570 723,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 561 289,00 EUR, čo predstavuje 98,35 % čerpanie. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola 561 289,00 EUR 0.9.*.*. Primárne a nižšie vzdelávanie s bežnou starostlivosťou - Základná škola 470 408,82 610 Mzdy a platy 292 488,31 620 Poistné a príspevky do poisťovní 108 522,31 630 Tovary a služby 64 495,43 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 4 902,77 0.9.5.0. Vzdelanie nedefinované - ŠKD 25 852,63 610 Mzdy a platy 17 888,80 620 Poistné a príspevky do poisťovní 6 985,20 630 Tovary a služby 978,63 10
640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 0,00 0.9.6.0. Vedľajšie služby v školstve - SJ 65 027,55 610 Mzdy a platy 38 880,78 620 Poistné a príspevky do poisťovní 14 617,55 630 Tovary a služby 11 341,82 640 Transfery jednotlivcom a a nezisk. org. 187,40 Kapitálové výdavky 0 0 0 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2017 v EUR Bežné príjmy spolu 1419657,34 z toho : bežné príjmy obce 1395118,38 bežné príjmy RO 24538,96 Bežné výdavky spolu 1277883,31 z toho : bežné výdavky obce 716594,31 bežné výdavky RO 561289,00 Bežný rozpočet 141774,03 Kapitálové príjmy spolu 1869,86 z toho : kapitálové príjmy obce 1869,86 kapitálové príjmy RO 0 Kapitálové výdavky spolu 86980,44 z toho : kapitálové výdavky obce 86980,44 kapitálové výdavky RO 0 Kapitálový rozpočet -85110,58 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 56663,45 Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu Príjmy z finančných operácií 106509,65 Výdavky z finančných operácií 88594,43 Rozdiel finančných operácií 17915,22 PRÍJMY SPOLU 1528036,85 VÝDAVKY SPOLU 1453458,18 Hospodárenie obce 74578,67 Vylúčenie z prebytku 7577,27 Upravené hospodárenie obce 67001,40 11
Prebytok rozpočtu v sume 56 663,45 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 7 577,27 EUR navrhujeme použiť na: tvorbu rezervného fondu 49 086,18 EUR. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 7 577,27 EUR, a to na : nevyčerpané normatívne a nenormatívne finančné prostriedky školy v sume 7 577,27 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Zostatok finančných operácií 17915,22 EUR, navrhujem použiť na tvorbu rezervného fondu v sume 17 915,22 EUR. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2017 vo výške 67 001,40 EUR. 5. Tvorba a použitie sociálneho fondu Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2017 712,84 Prírastky - povinný prídel - 1,50 % 3501,58 - ostatné prírastky 0 Úbytky - závodné stravovanie 3327,27 - regeneráciu PS, dopravu 0 - dopravné 0 - ostatné úbytky 0 KZ k 31.12.2017 887,15 12
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2017 v EUR KZ k 31.12.2017 v EUR Majetok spolu 10 079 330,99 9 750 763,47 Neobežný majetok spolu 9 904 673,32 9 556 570,60 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 12 895,95 11 587,95 Dlhodobý hmotný majetok 9 501 562,54 9 154 767,82 Dlhodobý finančný majetok 390 214,83 390 214,83 Obežný majetok spolu 173 515,01 190 743,48 z toho : Zásoby 1 076,59 1 292,41 Zúčtovanie medzi subjektami VS 4 590,99 32,90 Dlhodobé pohľadávky 19 689,20 8 710,00 Krátkodobé pohľadávky 35 923,95 47 572,75 Finančné účty 112 234,28 133 135,42 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 1 142,66 3 482,29 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2017 v EUR KZ k 31.12.2017 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 10 079 330,99 9 750 763,47 Vlastné imanie 2 774 301,78 2 813 756,89 z toho : Oceňovacie rozdiely 0 Fondy 0 Výsledok hospodárenia 40 567,23 44 863,31 Záväzky 385 555,08 337 633,25 z toho : 13
Rezervy 11 890,99 850,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 6 915,61 7577,27 Dlhodobé záväzky 5 322,88 42 940,84 Krátkodobé záväzky 96 447,99 92 134,29 Bankové úvery a výpomoci 264 977,61 194 098,05 Časové rozlíšenie 6 919 474,13 6 599 406,13 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 Obec k 31.12.2017 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 194 098,05 EUR - voči dodávateľom 6 636,93 EUR - voči zamestnancom 45 041,44 EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu 29 519,36 EUR - záväzky zo sociálneho fondu 4 767,26 EUR - ostatné dlhodobé záväzky 38 173,58 EUR - ostatné krátkodobé záväzky 4 899,06 EUR Obec uzatvorila v roku 2016 Zmluvu o úvere na dofinancovanie projektu Kanalizácia Gemerská Poloma I. a II. stavba. Úver bol krátkodobý s dobou splatnosti do 1 roka, splátka úveru bola vykonaná 13.04.2017. Poskytovateľ úveru VÚB a.s. Prima banka a.s. Účel Stavba kanalizácie Stavba kanalizácie - dofinancovanie Zostatok k 1.1.2017 Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2017 Splatnosť 230098,05 2,50% stavbou 194 098,05 2023 34 879,56 1,20% stavbou 0,00 2017 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č. 583/2004 Z.z. Obec v roku 2017 poskytla dotácie právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - 1 - Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Dobrovoľný hasičský zbor 600 600 0 ŠK Polom Gemerská Poloma 8700 8700 0-4 - 14
STK Gemerská Poloma - stolný tenis 1200 1200 0 MO Matica 350 350 0 Klub dôchodcov 700 700 0 ZŤP 700 700 0 OZ Šachový klub 350 350 0 SZPB 450 450 0 Rímskokatolícka cirkev 300 300 0 SSK Gemerská Poloma 1000 1000 0 K 31.12.2017 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté. 9. Podnikateľská činnosť Obec podniká na základe živnostenského oprávnenia 850-10715. Predmetom podnikania je: - ubytovacie služby v ubytovacom zariadení Garni Hotel. V roku 2017 dosiahla v podnikateľskej činnosti: Celkové výnosy 7 046,50 EUR Celkové náklady 6 969,00 EUR Hospodársky výsledok - zisk 77,50 EUR Výnosy a náklady na túto činnosť sa nerozpočtujú a sledujú sa na samostatnom mimorozpočtovom účte. 10. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie 15
ZŠ Gemerská Poloma ŠJ a ŠKD 93 356,36 93 356,36 0 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia ZŠ normatívne finančné prostriedky ZŠ Gemerská Polomanenormatívne finančné prostriedky ZŠ projekt škola otvorená všetkým Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - zostatok 424 691,87 417 153,40 7 538,47 32 798,95 32 760,15 38,80 15 708,28 15 708,28 0,00 b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) ÚPSVR Rožňava Aktivačná činnosť, MOS 59 305,48 59 305,48 0,00 ÚPSVR Rožňava Detské prídavky 8 184,96 8 184,96 0,00 ÚPSVR Rožňava Dotácia na školské 2 340,60 2 340,60 0,00 pomôcky ÚPSVR Rožňava Osobitný príjemca DHN 24 954,90 24 954,90 0,00 ÚPSVR Rožňava Dotácia na stravu hmotnej 11 991,29 11 991,29 0,00 núdzi MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS 114,00 114,00 0,00 register adries MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS 669,24 669,24 0,00 register osôb MV SR Bratislava Voľby - referendum 856,60 856,60 0,00 MV SR Bratislava Skladník CO 106,32 106,32 0,00 MV SR Bratislava Prenesený výkon ŠS 190,00 190,00 0,00 životné pros. Recyklačný fond Recyklačný fond 165,00 165,00 0,00 MK SR Bratislava Projekt - Dolina 2 500,00 2 500,00 0,00 MV SR Bratislava Údržba vojnových hrobov 62,50 62,50 0,00-5 - 16
MK SR Bratislava Projekt Knižnica - knihy 1 000,00 1 000,00 0,00 MV SR Bratislavaodbor školstva KE MV SR Bratislavaodbor školstva KE Úrad vlády SR Švajčiarsky fond Normatívne a nenormatívne FP pre ZŠ Gemerská 454 223,00 454 223,00 0,00 Poloma Príspevok pre MŠ podľa 6 2 829,00 2 829,00 0,00 Výstavba kanalizácie Gemerská Poloma c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2017 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí 57 376,13 57 376,13 0,00 Obec Obec Štítnik SOÚ životné prostredie Mesto Dobšiná SOÚ školský Obec Štítnik SOÚ stavebný Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel 190,00 190,00 0,00 308,07 308,07 0,00 2 133,86 2 133,86 0,00 e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel VÚC Suma prijatých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel 11. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Celkové plnenie príjmovej aj výdavkovej časti rozpočtu bolo v súlade so schváleným rozpočtom na rok 2017. Pri príjmoch došlo k navýšeniu z dôvodu poskytnutia príspevkov na školské potreby a stravné žiakov a deti v hmotnej núdzi, výkon osobitného príjemcu, na aktivačnú činnosť v obci. 17
V roku 2017 došlo k navýšeniu výnosu dane z príjmov fyzických osôb poukazovaných Ministerstvom financií SR územnej samospráve. Na úseku správy daní a poplatkov sa zlepšil výber vyrubených miestnych daní a poplatkov, ako aj nedoplatkov za predchádzajúce obdobia. Vo výdavkovej časti patria medzi najvyššie položky kapitálové výdavky, t.j. výstavba bytového domu, nákup rodinných domov a výkup pozemkov. V roku 2017 bol realizovaný výkup pozemkov pod miestnymi komunikáciami v celkovej sume 8973,10 EUR. Rozpočet na bežných výdavkov nebol prekročený, bežné výdavky boli čerpané vo výške 1 277 883,31 EUR čo predstavuje čerpanie na úrovni 93,39 %. Z tohto dôvodu vznikol kladný výsledok hospodárenia s finančnými prostriedkami obce. Po odpočítaní účelovo viazaných finančných, t.j. finančných zo ŠR vznikol prebytok rozpočtu, ktorý obec použije na krytie výdavkov v budúcom rozpočtovom období. 13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2017. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2017. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 67 001,40 EUR. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie rezervného fondu vo výške 67 001,40 EUR na úhradu záväzkov bežného rozpočtu, ktoré vznikli v predchádzajúcom roku v celkovej sume 40 184,34, zvyšnú sumu 26 817,06 použiť na kapitálové výdavky. 18