V Čabe, 07.marec 2019 Záverečný účet Obce Č A B za rok 2018

V Čabe, 07.marec 2019 Záverečný účet Obce Č A B za rok 2018

Záverečný účet obce za rok 2018 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2018 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2018 5. Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 2

1. Rozpočet obce na rok 2018 Záverečný účet Obce Čab za rok 2018 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2018. Obec v roku 2017 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2018 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2018. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 13.12.2017 uznesením č.342/2017 Zmeny rozpočtu: - prvá zmena schválená dňa 30.08.2018 uznesením č. 411/2018, rozpočtovým opatrením č. 1 - druhá zmena schválená dňa 31.12.2018 medzipoložkovo Rozpočet obce k 31.12.2018 v eurách Rozpočet schválený Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 537071 570538 Bežné príjmy 477071 518545,44 Kapitálové príjmy 0 9785,50 Finančné príjmy 60000 42207,06 Výdavky celkom 537071 566711,50 Bežné výdavky 362251 420233,28 Kapitálové výdavky 147200 118858,22 Finančné výdavky 27620 27620,00 Rozpočet obce 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 v EUR 570538 527302,69 92 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 420355,82 420352,34 100 3

Textová časť bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 252211,00 eur z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2018 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 252210,92 eur. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 142063,50 eur bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 142063,15 eur. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 26148,253 eur, dane zo stavieb boli v sume 115914,90 eur. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných za nedoplatky z minulých rokov 300,00 eur. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 5371,32 eur. c) Daň za psa Z rozpočtovaných 500,00 eur bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 496,95 eur, čo je 99% plnenie. d) Daň za nevýherné hracie prístroje Z rozpočtovaných 70,00 eur bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 70 eur, čo je 100% plnenie. e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 25511,32 eur bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 25511,32 eur, čo je 100% plnenie 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 59231 58198,96 98 Textová časť bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 49643,00 eur bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 48610,96 EUR, čo je 98% plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 525,80EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 47521,96 eur a tiež príjem z prenajatých zariadení 1594,50 eur. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 9588 bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 9588 EUR, čo je 100% plnenie. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: 90951,18 48751,39 53 Textová časť bežné ostatné príjmy: Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel 1. Obvodný úrad Nitra 74,89 Životné prostredie 2. Obvodný úrad Nitra 2694,00 Školstvo 3. Obvodný úrad Nitra 281,85 REGOB, register adries 4. Ministerstvo vnútra 231,76 CO 5. Obvodný úrad Nitra 526,86 Voľby 6. UPSVaR 2941,08 Dotácia na refund. miezd 7. VÚC 1900 kultúra 8. SAŽP 4405,16 Oprava sochy P. Márie 4

Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: 9785,50 9735,13 99 Textová časť kapitálové príjmy: a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z rozpočtovaných 0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 0 EUR, čo je 0% plnenie. b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 735,50 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 735,13 EUR čo je 100% plnenie. Ide o príjem z predaja pozemkov c) Granty a transfery Z rozpočtovaných 9000 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 9000 EUR. V roku 2018 obec získala grant na nákup auta pre opatrovateľskú službu P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Investičná akcia 1 Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny 9000,00 Nákup auta pre opatrovateľskú službu 5) Príjmové finančné operácie: 42207,06 0 0 Textová časť príjmové finančné operácie: 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 v EUR 566711,50 462238,03 81 1) Bežné výdavky : 420233,28 380682 90 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy 01. 175459,25 159167,65 90 Ekonomická oblasť 01.7.0. 7460,00 6699,09 89 Ochrana životného prostredia 05. 42417,00 39864,53 94 Komunikácie 04. 22497,00 22296,60 99 Bývanie a občianska vybavenosť 06. 11300,37 8835,82 78 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 08. 49070,66 35546,98 72 Vzdelávanie - predškolská výchova 09. 108925,00 106834,77 98 Rodina a deti 10. 3104,00 1436,56 46 Spolu 420233,28 380682,00 83,25 5

Textová časť bežné výdavky: a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (611*) Z rozpočtovaných 133564,05 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 131476,06 EUR, čo je 98% čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ a MŠ. b) Poistné a príspevok do poisťovní (62*) Z rozpočtovaných 47824,63 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 47421,69 EUR, čo je 99 % čerpanie. c) Tovary a služby (63*) Z rozpočtovaných 215784,60 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 186380,97 EUR, čo je 86 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery (64) Z rozpočtovaných 15600 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 8704,19 EUR, čo predstavuje 56 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami (65*) Z rozpočtovaných 7460 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 6699,09 EUR, čo predstavuje 90 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 118858,22 55588,10 47 v tom : Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy 01 3240 3238,80 100 Cestná doprava 04 12800 12800 100 Ochrana životného prostredia 05 0 0 0 Bývanie a občianska vybavenosť 06 4220 0 0 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 08 23418,22 23439,30 100 Vzdelávanie - predškolská výchova 09 51180 0 0 Sociálne zabezpečenie 10 24000 16110 67 Spolu 118858,22 55588,10 52 Textová časť kapitálové výdavky : a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : kúpa chladničky do KD, čabský kroj pre pár b) Ekonomická oblasť - cestná doprava Ide o nasledovné investičné akcie : Zberný dvor c) Rekreácia, kultúra a náboženstvo Ide o nasledovné investičné akcie : Realizácia detského ihriska d) Vzdelávanie, predškolská výchova Ide o nasledovné investičné akcie : e) Sociálne zabezpečenie Ide o nasledovné investičné akcie : nákup auta pre opatrovateľskú službu 6

3) Výdavkové finančné operácie : 27620,00 25967,93 94 Textová časť výdavkové finančné operácie: Z rozpočtovaných 27620 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 25967,93 EUR, čo predstavuje 94 % čerpanie. 4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2018 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2018 Bežné príjmy spolu 517567,56 bežné príjmy obce 517567,56 Bežné výdavky spolu 380682,00 bežné výdavky obce 380682,00 Bežný rozpočet 329114,44 Kapitálové príjmy spolu 9735,13 kapitálové príjmy obce 9735,130 Kapitálové výdavky spolu 55588,10 kapitálové výdavky obce 55588,10 Kapitálový rozpočet -45852,97 prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 283261,47 Vylúčenie z prebytku 0 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 283261,47 Príjmy z finančných operácií 0 Výdavky z finančných operácií 25967,93 Rozdiel finančných operácií -25967,93 PRÍJMY SPOLU 527302,69 VÝDAVKY SPOLU 462238,03 Celkové hospodárenie obce 65064,66 Prebytok rozpočtu, ktorý vznikol ako rozdiel bežných a kapitálových príjmov a bežných a kapitálových výdavkov za rok 2018 vo výške 283261,47 EUR - tvorba rezervného fondu 10% - 28326,147 eur 2. Celkový kumulovaný: prebytok vo výške 65064,66 EUR, ktorý vznikol ako rozdiel celkových príjmov a celkových výdavkov, teda včítane finančných operácií, ktorý sa nachádza v zostatkoch bankových účtov a pokladnice. Obec navrhuje tvoriť fond rozvoja obce z prebytkov predchádzajúcich rokov po odpočítaní rezervného fondu, zábezpek a fondu opráv. - zostatky na bežných bankových účtoch 383058,63 - pokladňa +3498,60 - sociálny fond (472) -175,92 - fond opráv -30385,79 - rezervný fond -37761,50 - zábezpeky -21573,06 7

- účet 325 50 (mylné platby) -0,00 - fond rozvoja obce -231596,30 - zostatok prebytku z r. 2018 65064,66 3. Účtovný: ako rozdiel výnosov a nákladov triedy 6 Výnosy a triedy 5 Náklady, je zisk vo výške 39301,59 EUR. Návrh na použitie: prevod na účet 428 - Nerozdelený zisk min. rokov. 5. Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške 10% z výsledku hospodárenia v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Tvorba rezervného fondu za rok 2017 vo výške 10% z prebytku je 11016,37 Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2018 37761,50 Prírastky - z prebytku hospodárenia 11016,37 - ostatné prírastky Úbytky - použitie rezervného fondu : - krytie schodku hospodárenia - ostatné úbytky KZ k 31.12.2018 48777,87 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje smernica obce. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2018 720,98 Prírastky - povinný prídel - 1 % 1064,69 - povinný prídel - 1 % - ostatné prírastky Úbytky - stravovanie 1609,75 - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2018 175,92 Fond rozvoja obce Suma v EUR ZS k 1.1.2018 143738,66 Prírastky - z prebytku hospodárenia - ostatné prírastky 88857,64 Úbytky - použitie rezervného fondu : - krytie schodku hospodárenia - ostatné úbytky KZ k 31.12.2018 231596,30 8

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 v EUR A K T Í V A Názov ZS k 01.01.2018 KZ k 31.12.2017 Majetok spolu 3093999,65 3109180,80 Neobežný majetok spolu 2695323,97 2775730,56 Dlhodobý nehmotný majetok 1187,50 3512,50 Dlhodobý hmotný majetok 2573789,53 2651871,12 Dlhodobý finančný majetok 120346,94 120346,94 Obežný majetok spolu 398192,88 333450,24 Zásoby 1047,39 889,65 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 10588,26 10587,99 Finančné účty 386557,23 319861,95 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 2110,65 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 482,80 0 P A S Í V A Názov ZS k 01.01.2018 KZ k 31.12.2018 Vlastné imanie a záväzky spolu 3093999,65 3109180,80 Vlastné imanie 1364941,55 1319140,28 Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia 1364941,55 1319140,28 Záväzky 560597,19 577471,40 9

Rezervy 1050 1050 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 6000 Dlhodobé záväzky 452252,07 476197,08 Krátkodobé záväzky 57230,39 41283,67 Bankové úvery a výpomoci 50064,73 52940,65 Časové rozlíšenie 1168460,91 1212569,12 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 Obec k 31.12.2018 eviduje tieto záväzky: - voči banke 50064,73 EUR - voči ŠFRB 453998,21 EUR - voči dodávateľom 10254,12 EUR - voči zamestnancom 7458,55 EUR - voči DÚ 982,96 EUR - voči ZP 1360,67 EUR - voči SP 3425,37 EUR - voči DDS 180,00 EUR Obec spláca 1 úver P.č. Výška prijatého úveru Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2018 Splatnosť 1. 61858,87 3,73 Blanco zmenka 50064,73 11.06.2036 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách príspevkoch neziskovým organizáciám a záujmovým združeniam Obec v roku 2018 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 6/2004 o podmienkach poskytovania príspevkov neziskovým organizáciám a záujmovým združeniam Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - ČABANKA spev.skupina bežné výdavky 1200 EUR 1200 EUR Združenie rodičov a priateľov pri MŠ Čab 750 EUR 750 EUR OZ Klub Radošinka bežné výdavky 200 EUR 200 EUR Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4 - K 31.12.2018 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade s VZN 6/2004. 9. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom 10

d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Obvodný úrad Nitra Obvodný úrad Nitra Obvodný úrad Nitra Ministerstvo vnútra Obvodný úrad Nitra Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Životné prostredie bežné 74,89 74,89 0 výdavky Školstvo bežné výdavky 2694 2694 0 REGOB, register adries 281,85 281,85 0 bežné výdavky CO bežné výdavky 231,76 231,76 0 Voľby bežné výdavky 526,86 526,86 0 UPSVaR Dotácia na refund. miezd 2941,08 2941,08 0 SAŽP Obnova sochy P. Márie 4405,16 4405,16 0 Ministerstvo práce, soc. vecí a rodiny Nákup auta pre opatrovateľskú službu 9000 9000 0 b) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2018 žiadnu zmluvu so štátnymi fondami. c) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel NSK 1900 1900 0,00-5 - Vypracovala: Jana Krajčovičová Obecné zastupiteľstvo doporučuje záverečný účet obce schváliť bez výhrad. Záverečný účet obce Čab za rok 2018 bol prerokovaný na zasadnutí obecného zastupiteľstva dňa 12.04.2019 Uznesenie č.../2019 zo dňa V Čabe, dňa 07.03.2019 11