Záverečný účet obce za rok 2015

Záverečný účet Obce TEHLA za rok 2015 Vypracovala: Iveta Čengerová - ekonóm Schválil: Ing. Ivan Žigrai starosta obce Návrh záverečného účtu vyvesený:... zvesený:... Záverečný účet schválený Obecným zastupiteľstvom v Tehle dňa 27.5.2016 Uznesením č. 9/2016. Schválený Záverečný účet Vyvesený:... Zvesený:... V Tehle, dňa 16.3.2016

Záverečný účet obce za rok 2015 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2015 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2015 5. Tvorba a použitie rezervného 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Finančné usporiadanie vzťahov voči: a) štátnemu rozpočtu b) rozpočtom iných obcí c) rozpočtom VÚC 10. Plnenie rozpočtu - tabuľka Obec Tehla 2

Záverečný účet obce TEHLA za rok 2015 1. Rozpočet obce na rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015. Obec v roku 2015 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 1.12.2014 uznesením č. 11/2014 Rozpočet bol zmenený trikrát: - prvá zmena schválená dňa 15.6.2015 uznesením č.28/2015 - druhá zmena schválená dňa 27.8.2015 uznesením č. 32/2015 - tretia zmena schválená dňa 4.12.2015 uznesením č. 38/2015 Rozpočet obce k 31.12.2015 v eurách Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 186810 249703 z toho : Bežné príjmy 183810 217588 Kapitálové príjmy 0 26961 Finančné príjmy 3000 5154 Výdavky celkom 186810 249703 z toho : Bežné výdavky 164040 192790 Kapitálové výdavky 22770 56913 Finančné výdavky 0 0 Rozpočet obce = = Obec Tehla 3

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 v EUR 249703 249616,05 99,97 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 199318 198963,23 99,8 Textová časť bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 116800,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 117183,97 EUR, čo predstavuje plnenie na 100,5 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 52100,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 51830,14 EUR, čo je 99,48 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 40736,96 EUR a dane zo stavieb boli v sume 11089,70 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 309,64. c) Daň za psa - rozpočet 580,00 bolo k 31.12.2015 skutočne zaplatených 544,00. d) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 4584,52. e) Daň za umiestnenie jadrového zariadenia 24820,60 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 3660 3855,56 105,34 Textová časť bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 1300,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1589,48 EUR, čo je 122,26 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov a nebytových priestorov. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky a dobropisy: Z rozpočtovaných 2360,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 2266,08 EUR, čo je 96,02 % plnenie. 3) Kapitálové príjmy: 26961 26956 105,34 1. PPA 21461 Kamerový systém 4) Bežné príjmy - ostatné príjmy: 14610 14687,41 100,52 Obec Tehla 4

Textová časť bežné ostatné príjmy: Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel 1. ÚPSVaR 10707,78 Aktivačná činnosť 50j) 2. ÚPSVaR 388,32 Stravné pre deti v HN a RP 3. Krajský stavebný úrad 487,32 Spoločný stavebný úrad 4. Krajský školský úrad 1356,00 Deti predškolského veku 5. Obvodný úrad CDaPK 22,64 Spoločný špeciálny stavebný úrad 6. Obvodný úrad životného prostredia 7. Obvodný úrad OVVS 172,92 Register obyvateľov 8. VÚC Nitra 700,00 Kultúra a šport 9. Obvodný úrad OVVS 449,25 Voľby 49,06 Ochrana prírody a krajiny prenesený výkon štátnej správy Granty a transfery boli účelovo učené, boli použité v súlade s ich účelom a zúčtované v požadovaných termínoch. 5) Príjmové finančné operácie: 5154 5153,85 99,99 Textová časť príjmové finančné operácie: Príjmové finančné operácie predstavujú nepoužitý zostatok z predchádzajúcich rokov. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 v EUR 249703 235472,51 94,3 1) Bežné výdavky : 192790 178623,07 92,70 Textová časť bežné výdavky: a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 90430,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 81571,38 EUR, čo je 90,20 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, aktivačných pracovníkov a pracovníkov školstva. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 30442,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 28997,87 EUR, čo je 95,26 % čerpanie. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 68168,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 64170,03 EUR, čo je 94,14 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Obec Tehla 5

d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 3750,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 3883,79 EUR, čo predstavuje 103,57 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : 56913 56729,44 99,68 Výdavky zahŕňajú nákup pozemku a nehnuteľnosti rod. dom súp. číslo 86 a 87, rekonštrukciu viacúčelového objektu, obstaranie kamerového systému a splátku za kompostér do školskej jedálne. 3) Výdavkové finančné operácie : 0 120 0 Textová časť výdavkové finančné operácie: Skutočnosť predstavuje nezaplatené pôžičky poskytnuté fyzickým osobám. 4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2015 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2015 Bežné príjmy spolu 217506,20 Bežné výdavky spolu 178623,07 Bežný rozpočet 38883,13 Kapitálové príjmy spolu 26956,00 Kapitálové výdavky spolu 56729,44 Kapitálový rozpočet -29773,44 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 9109,69 Vylúčenie z prebytku 0 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 9109,69 Príjmy z operácií 5153,85 Výdavky z operácií 120,00 Rozdiel operácií 5033,85 PRÍJMY SPOLU 249616,05 VÝDAVKY SPOLU 235472,51 Hospodárenie obce 14143,54 Vylúčenie z prebytku 0 Upravené hospodárenie obce 14143,54 Prebytok rozpočtu v sume 109,69 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu Zostatok operácií v sume 5033,85 EUR, navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu Obec Tehla 6

Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2015 vo výške 14143,54 EUR. 5. Tvorba a použitie rezervného fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond obec nevedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2015 45,13 Prírastky - z prebytku hospodárenia 2015 Uznesenie OZ 26/2015 zo dňa 15.6.2015 5108,72 - ostatné prírastky - Úbytky - použitie rezervného fondu 5153,85 Uznesenie OZ 33/2015 zo dňa 27.8.2015 KZ k 31.12.2015 0 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 v EUR A K T Í V A Názov aktív Účtovná hodnota Odpisy Reálna hodnota Pozemky 10040,17 10040,17 Budovy a stavby 380437,98 223799,02 156638,96 Samostatné hnuteľné veci 115786,47 78913,84 36872,63 Dopravné prostriedky 9437,15 7341,48 2095,67 Drobný dlhodobý majetok 1 519,65 1 519,65 0 Obstaranie dlhodobého majetku 25400,00 25400,00 Dlhodobý finančný majetok 103 121,33 103 121,33 Zásoby 2018,12 2018,12 Pohľadávky 790,24 790,24 Pokladnica 1546,80 1546,80 Bežné účty 13313,76 13313,76 Rezervný fond 0 0 Ceniny 298,45 298,45 Poskytnuté finančné výpomoci 120,00 120,00 Náklady budúcich období 1053,71 1053,71 Príjmy budúcich období 95,53 95,53 Aktíva spolu k 31.12.2015 664979,36 311573,99 353405,37 Obec Tehla 7

P A S Í V A Názov pasív Účtovná hodnota Výsledok hospodárenia 262382,07 Záväzky spolu: 24213,84 Z toho - voči zamestnancom, daň. úradu a poisťovniam 8 806,23 - voči dodávateľom nezaplatené faktúry 13 967,68 - nevyfakturované dodávky 231,05 - krátkodobé rezervy 600,00 - záväzky zo sociálneho fondu 518,16 - iné záväzky 90,72 Výdavky budúcich období 2 418,33 Výnosy budúcich období 32 184,65 Výsledok hospodárenia bežného roka schodok 32 206,48 Pasíva spolu k 31.12.2014 353 405,37 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 Obec nemá prijatý žiadny úver. 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2015 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 2/2013 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - 1 - Suma poskytnutých - 2 - Suma skutočne použitých - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Rímskokatolícka cirkev Veľký Ďur 800,00 800,00 0 Reformovaný cirkevný zbor Tehla 800,00 800,00 0 OZ Lipka 400,00 400,00 0-4 - K 31.12.2015 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade s VZN č. 2/2013 o dotáciách. 9. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) štátnemu rozpočtu b) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám,

ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - 2 - Suma poskytnutých - 3 - Suma skutočne použitých - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) MV SR Pozemné komunikácie 22,64 22,64 0 MV SR Stavebná správa 487,32 487,32 0 MŽP SR Ochrana životného prostredia 49,06 49,06 0 Min. vnútra Evidencia obyvateľstva 172,92 172,92 0 ÚPSVaR Mzdy 50 j 10 707,78 10 707,78 0 KŠÚ Deti predškolského veku 1 356,00 1 356,00 0 ÚPSVaR Strava pre deti v hmotnej núdzi 317,76 317,76 0 ÚPSVaR Rodinné prídavky 70,56 70,56 0 OÚ OVVS Voľby v roku 2015 449,25 449,25 0 PPA Spolufinancovanie EF a ŠR 21 461,00 21 461,00 0-5 - b) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel NSK kultúra a šport 700,00 700,00 0 10. Plnenie rozpočtu tabuľková časť príloha č.1 Predkladá: Čengerová V Tehle, dňa 16.3.2016 11. Návrh uznesenia Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2015. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 14 143,54 EUR. Obec Tehla 9