Záverečný účet Obce S A N T O V K A a rozpočtové hospodárenie za rok 2018 Predkladá : Ľubomír Lőrincz starosta obce Spracoval: Ing. Jana Syllabová odborný zamestnanec orgánu samosprávy V Santovke dňa 30.3.2019 Návrh záverečného účtu: - vyvesený na úradnej tabuli obce dňa 09.04. 2019 - zverejnený na webovom sídle obce dňa 09.04. 2019 Záverečný účet schválený Obecným zastupiteľstvom v Santovke dňa..., uznesením č.... Záverečný účet: - vyvesený na úradnej tabuli obce dňa... - zverejnený na webovom sídle obce dňa...
Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2018 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2018 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018 5. Tvorba a použitie peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 10. Návrh uznesenia 2
1. Rozpočet obce na rok 2018 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2018 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2018. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2018 bol zostavený ako vyrovnaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2018. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom na 21. rokovaní OZ, konaného 11.decembra 2017, uznesením č. 344/2017 k bodu č. 13. Rozpočet ZPS-DD bol schválený obecným zastupiteľstvom na 21. rokovaní OZ, konaného 11.decembra 2017, uznesením č. 343/2017 k bodu č. 12. Rozpočet bol zmenený 5 krát a 2 krát rozpočtovými opatreniami starostu obce: Prvá zmena schválená na 22. rokovaní Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 11.01. 2018, uznesením č. 360/2018 k bodu č. 7. Druhá zmena schválená na 23. rokovaní Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 22.03. 2018, uznesením č. 383/2018 k bodu č. 14. Rozpočtové opatrenie starostu obce č.1/2018_z 24. rokovania Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 19.6.2018, uznesením č. 415/2018, OZ vzalo na vedomie. Tretia zmena schválená na 24. rokovaní Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 19.06. 2018, uznesením č. 406/2018 k bodu č. 12. Štvrtá zmena schválená na 25. rokovaní Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 13.09. 2018, uznesením č. 431/2018 k bodu č. 9. Piata zmena schválená na 1. rokovaní Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 10.12. 2018, uznesením č. 25/2018 k bodu č. 14. Rozpočtové opatrenie starostu obce č.2/2018_z 2. rokovania Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 21.2.2019, uznesením č. 50/2019, OZ vzalo na vedomie. Prvá zmena rozpočtu ZPS DD bola schválená na 23. rokovaní Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 22.03. 2018, uznesením č. 382/2018 k bodu č. 13. Druhá zmena rozpočtu ZPS DD bola schválená na 24. rokovaní Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 19.06. 2018, uznesením č. 404/2018 k bodu č. 10. 3
Tretia zmena rozpočtu ZPS DD bola schválená na 25. rokovaní Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 13.09. 2018, uznesením č. 430/2018 k bodu č. 8. Štvrtá zmena rozpočtu ZPS DD bola schválená na 1. rokovaní Obecného zastupiteľstva v Santovke, dňa 10.12. 2018, uznesením č. 24/2018 k bodu č. 3. Rozpočet obce k 31.12.2018 Rozpočet obce v EUR Schválený Upravený Skutočnosť Príjmy obec 1 091 239,00 1 629 654,00 1 402 826,42 Výdavky obec 701 239,00 1 209 497,00 978 212,70 Príjmy obec: 1 091 239,00** 1 629 654,00** 1 402 826,42** z toho: - bežné 832 455,00 818 984,00 823 057,01 - kapitálové 241 130,00 141 241,00 51 360,60 - finančné 17 654,00 669 429,00 528 408,81 Výdavky obec: 701 239,00* 1 209 497,00* 978 212,70* z toho: - bežné 400 328,00 429 182,00 419 088,81 - kapitálové (výdav., obec) 300 811,00 743 798,00 541 308,28 - finančné (operácie, obec) 100,00 36 517,00 17 815,61 Príjmy DD: 380 000,00** 436 162,00** 436 149,97** z toho: - bežné, vlastné 380 000,00 436 162,00 436 149,97 ** - kapitálové 0,00 0,00 0,00 - finančné 0,00 0,00 0,00 Výdavky DD: 770 000,00* 811 072,00* 817 803,59* z toho: - bežné, vlastné 770 000,00 811 072,00 811 056,49 - kapitálové výdavky 0,00 6 747,00 6 747,10 Celkom príjmy: 1 471 239,00** 2 065 816,00** 1 838 976,39** Celkom výdavky: 1 471 239,00 * 2 027 316,00 * 1 796 016,29 * Saldo: 0,00 38 500,00 +42 960,10 4
2. Rozbor plnenia príjmov obce za rok 2018 Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 1 629 654,00 1 402 826,42 86,00 Z rozpočtovaných celkových príjmov obce po poslednej úprave 1 629 654,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1 402 826,42 EUR, čo predstavuje 86,00 % plnenie. 1. Bežné príjmy obce Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 818 984,00 823 057,01 100,00 Z rozpočtovaných bežných príjmov 818 984,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 823 057,01 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. a) daňové príjmy obce Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 215 301,00 216 036,45 101,00 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 215 301,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2018 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 216 036,45 EUR, čo predstavuje plnenie na 100%. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 73 670,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 63 837,11 EUR, čo je 86,65 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 40 751,18 EUR, dane zo stavieb boli v sume 22 875,81 EUR a dane z bytov boli v sume 210,12 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných celkom 83 466,87 z toho za nedoplatky z minulých rokov 19 629,76 EUR. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 44 618,92 EUR. Daň za psa Z rozpočtovaných 1 050,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1 009,15 EUR, čo je 96 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 1 086,65 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 77,50 EUR. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na dani za psa v sume 378,31 EUR. Daň za ubytovanie Z rozpočtovaných 900,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 671,00 EUR, čo je 75 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 671,00 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 282,50 EUR a za rok 2018 388,50 EUR. Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 160,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 55,00 EUR, čo je 34 % plnenie. 5
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 15 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 15 330,72 EUR, čo je 102 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 16 450,22 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 1 119,50 EUR. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na poplatku za komunálny odpad a drobný stavebný odpad v sume 2 928,94 EUR. b) nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 13 810,00 10 603,82 76,78 Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 7 410,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 7 472,01 EUR, čo je 100,83 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 6,52 EUR, príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 6 294,49 EUR a príjem z prenajatých strojov, prístrojov a zariadení v sume 1 171,00 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 6 400,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 3 131,81 EUR, čo je 48,93 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov. c) iné nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 34 685,00 30 008,61 86,52 Príjmy nepriameho predaja služieb Z rozpočtovaných 34 685,00Eur, bol skutočný príjem k 31. 12. 2018 vo výške 30 008,61 Eur, čo je 86,52 % plnenie. Časť príjmov vo výške 2 562,00 Eur, tvoria príjmy školné ŠKD a MŠ, tieto prostriedky boli použité na bežné výdavky pre činnosť školských družín v základnej škole a pre materskú školu. Cintorínske poplatky boli rozpočtované vo výške 1 450,00 Eur, skutočnosť bola 1 425,00 Eur. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky vo výške 54,00 Eur. Za predaj služieb (MR, kopírovanie, kuka nádoby) schválený rozpočet 2 200,00 Eur bol príjem 1 425,42 Eur, čo predstavuje 64,79% plnenie. Povodie Hrona za udržiavacie práce na toku z rozpočtovaných 1 100,00 Eur obec prijala 1 062,60 Eur, čo je 96,6% plnenie. Za predaj služieb v telocvični z rozpočtovaných 1 000,00 Eur obec vyzbierala 591,30 Eur, čo je 59,13 % plnenie. Za stravné školské jedálne, z rozpočtovaných 9 000,- Eur bolo plnenie 8 597,38 Eur, čo je 95,53% plnenie. Za stravné dôchodci z rozpočtovaných 10 000,00 Eur bolo plnenie vo výške 11 173,62 Eur, plnenie 111,74%. V roku 2018 prvýkrát obec mala príjem aj za znečisťovanie ovzdušia vo výške 271,80 Eur. Príjmy z účtov finančného hospodárenia príjmy z vkladov Z rozpočtovaných 30,- Eur bol skutočný príjem k 31. 12. 2018 vo výške 26,75 Eur, čo je 89,17 % plnenie. Príjmy od neziskových organizácií MAS od neziskovej organizácie z rozpočtovaných 500,00 EUR, nebolo rozpočtové plnenie. 6
Príjmy z dobropisov a vratiek Z rozpočtovaných 3 500,00 Eur bol skutočný príjem k 31. 12. 2018 vo výške 882,84 Eur, čo je 25,22 % plnenie. Príjmy z vratiek zo zdravotných poisťovní boli vo výške 882,84 EUR. Prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov 2 600,00 EUR, bol skutočný príjem vo výške 2 561,00 EUR, čo predstavuje 98,50 % plnenie. Z rozpočtovaných transferov 462 308,00 EUR bol skutočný príjem vo výške 462 117,39 EUR, čo predstavuje 99,96 % plnenie. P. č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel 1. ÚPSVaR Levice 1 295,17 Znevýhodnení 2 ÚPSVaR Levice 9 280,48 Chránená dielňa 3 Obú Levice 2 019,92 Matrika 4 OÚ Nitra, odbor školstva 1 049,00 MŠ predškoláci 5 MPSVaR 383 409,36 Bežné výdavky ZPS DD 6 OÚ Nitra, odbor školstva 693,00 Školstvo/dopravné 7 OÚ Nitra, odbor školstva 716,00 Školstvo/vzdelávacie poukazy 8 OÚ Nitra, odbor školstva 51 752,00 Normatívne bežné ZŠ 9 OÚ Nitra 837,81 Stavebná agenda, ŽP, CD 10 MV SR OÚ Levice 1 545,58 Voľby 11 EO 249,03 Evidencia obyvateľstva REGOB 12 VÚC Nitra 2 300,00 Dotácia Deň obce, Šport 13 ÚPSVaR Levice 427,96 Dávky v HN 14 DPOSR_DHZO_MTZ 1 400,00 Požiarna ochrana 15 ÚPSVaR Levice 142,08 Detské prídavky osobitný príjemca 16 SAŽP_Environfond107/18 5 000,00 Revitalizácia parku ZPS DD 07/POD07 SPOLU 462 117,39 EUR Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 141 241,00 51 360,60 36 Z pôvodne rozpočtovaných kapitálových príjmov 241 130,00 EUR bol rozpočet upravený na 141 241,00 EUR, z dôvodu zrušenia príjmov za predaj 6BJ vo výške 36 000,00 EUR, za zrušenie rozpočtovej položky komunálnu techniku 46 958,00 Eur za rekonštrukciu OCU vo výške 83 272,00 Eur a navýšený bol za predaj pozemkov, za dotácie na chodníky, na požiarnu 7
zbrojnicu a na detské ihrisko. Skutočný príjem k 31.12.2018 bol vo výške 51 360,60 EUR, čo predstavuje 36 % plnenie, z toho predaj pozemkov vo výške 4 860,60 EUR, dotácia na Revitalizáciu chodníkov z MF /013971/2018-442 vo výške 8 000,00 EUR, dotácia na požiarnu zbrojnicu vo výške 30 000,00 EUR a dotácia na Detské ihrisko z ÚV SR vo výške 8 500,00 Eur. Rozpočtová položka zo ŠR Opatrenie 7.2 na chodníky, spevnené plochy a parkoviská vo výške 89 880,00 Eur nebola naplnená, z dôvodu presunu prác do roku 2019. Granty a transfery Z rozpočtovaných 136 380,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 46 500,00 EUR, čo predstavuje 34,10 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel MF SR /013971/2018-442 8 000,00 Revitalizácia chodníkov Zml.PHZ-OPK1-2018-002906 30 000,00 Požiarna zbrojnica ÚV/599/2018 8 500,00 Podpora rozvoja šport MŠ SPOLU: 46 500,00 Granty a transfery, časť z nich na revitalizáciu chodníkov vo výške 8 000,00 Eur boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. Finančné prostriedky na požiarnu zbrojnicu a na podporu rozvoja športu, celkom vo výške 38 500,00 Eur neboli v roku 2018 použité a budú použité v nasledujúcom roku. 3. Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 669 429,00 528 408,81 79 Z pôvodne rozpočtovaných finančných príjmov 17 654,00 EUR, bol rozpočet upravený 669 429,00 EUR. Úprava bola potrebná z nasledovných dôvodov: - Návratná finančná výpomoc OZ Tekov Hont vo výške 30 000,00 Eur - Nevyčerpaná dotácia na bežné výdavky pre ZPS DD vrátená v nasledujúcom roku vo výške 2 551,00 Eur - Zostatok na dopravné pre ZŠ vo výške 28,00 Eur - Zostatok ZPS DD vlastné príjmy 5 502,00 Eur - Zostatok ŠKJ 457,00 Eur - Čerpanie Kontokorentu 476 254,00 Eur - Dlhodobý úver ŠFRB 471 554,00 Eur - Skutočný príjem k 31.12.2018 bol v sume 528 408,81 EUR, čo predstavuje 79 % plnenie: - Návratná finančná výpomoc OZ Tekov Hont vo výške 13 000,00 Eur, v zmysle uznesenia č. 405/2018 - Zostatok Verejné priestranstvo 713,96 Eur - Miestnosť tradícií 10 000,00 Eur - Nevyčerpaná dotácia na bežné výdavky pre ZPS DD vrátená v nasledujúcom roku vo výške 2 550,89 Eur - Zostatok na dopravné pre ZŠ vo výške 28,00 Eur - Zostatok ZPS DD vlastné príjmy 5 501,64 Eur 8
- Zostatok ŠKJ 456,64 Eur - Čerpanie Kontokorentu 25 000,00 Eur na chodník na ulici Levickej - Dlhodobý úver ŠFRB 471 133,68 Eur - IOMO 24,00 Eur 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy RO Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 436 149,97 436 149,97 100,00 Z pôvodne rozpočtovaných bežných príjmov 380 000,00 EUR, bol rozpočet upravený na 436 149,97 EUR. Skutočný príjem k 31.12.2018 bol v sume 436 149,97 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Zariadenie pre seniorov domov dôchodcov v Santovke 436 149,97 EUR Kapitálové príjmy RO Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % plnenia 0 0 0 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 0,00 EUR, čo predstavuje 0 % plnenie. Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Zariadenie pre seniorov 0,00 EUR 3. Rozbor čerpania výdavkov obce za rok 2018 Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % čerpania 1 209 497,00 978 212,70 81 Z pôvodne rozpočtovaných celkových výdavkov 701 239,00 EUR, po úprave 1 209 497,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 978 212,70 EUR, čo predstavuje 81 % čerpanie. 1. Bežné výdavky Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % čerpania 429 182,00 419 088,81 98 Z pôvodne rozpočtovaných bežných výdavkov 400 328,00 EUR, po úprave 429 182,00 EUR, bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 419 088,81 EUR, čo predstavuje 98 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. 9
Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 199 904,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 196 503,74 EUR, čo je 98,29 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, kontrolóra, matriky, hospodára telocvične, aktivačných pracovníkov a pracovníkov školstva s výnimkou právnických subjektov. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 70 161,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 69 252,94 EUR, čo je 98,71 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných 149 326,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 144 124,02 EUR, čo je 96,52 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 7 864,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 7 281,92 EUR, čo predstavuje 92,60 % čerpanie. Patria sem transfery: spoločná úradovňa, klub seniorov, na členské príspevky pre ZMOS,RZMOT, MAS, pre cirkvi, novonarodeným deťom, príspevky v HN a pre Tatiar. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných po úprave 1 927,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 1 926,19 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % čerpania 743 798,00 541 308,28 73 Z pôvodne rozpočtovaných kapitálových výdavkov 300 811,00 EUR, po úprava 743 798,00 EUR, bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 541 308,28 EUR, čo predstavuje 72,78 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Nákup pozemkov Z rozpočtovaných 143,00 Eur bolo skutočné čerpanie 143,00 Eur, čo predstavuje 100% čerpanie. b) Komunitné centrum Santovka-projektová dokumentácia Z rozpočtovaných 12 118,00 Eur bolo skutočné čerpanie 12 118,00 Eur, čo predstavuje 100% čerpanie. c) Verejné priestranstvo v obci z dotácie MF/017067/2016-442 Z pôvodne rozpočtovaných 714,00 EUR, bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 713,96 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. d) Miestnosť tradícií prostriedky zo ŠR Z rozpočtovaných 10 000,00 EUR, bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 10 000,00 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. e) Miestnosť tradícií vlastné zdroje 10
Z rozpočtovaných 1 000,00 EUR, bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 1 126,02 EUR, čo predstavuje 113 % čerpanie. f) 3*8BJ Stavebný dozor Z rozpočtovaných 1 750,00 EUR, bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 1 540,00 EUR, čo predstavuje 88 % čerpanie. g) Realizácia nových stavieb 3*8 BJ z vlastných zdrojov Z rozpočtovaných 16,00 EUR, bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 15,82 EUR, čo predstavuje 100% čerpanie. h) Realizácia nových stavieb 3*8 BJ 60% úver ŠFRB Z rozpočtovaných 471 554,00 EUR, bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 471 133,68 EUR, čo predstavuje 100% čerpanie. i) Rekonštrukcia chodníka z vlastných zdrojov Z rozpočtovaných 11 758,00 EUR, bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 11 758,00 EUR, čo predstavuje 100% čerpanie. j) Rekonštrukcia chodníka z úverových zdrojov Z rozpočtovaných 25 000,00 EUR, bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 24 999,74 EUR, čo predstavuje 100% čerpanie. k) Revitalizácia chodníkov MF/013971/2018-442 Levická ulica Z rozpočtovaných 8 000,00 EUR, bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 8 000,00 EUR, čo predstavuje 100% čerpanie. 3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % čerpania 36 517,00 17 815,61 49 Z pôvodne rozpočtovaných finančných výdavkov 100,00 EUR, po úprave 36 517,00 Eur bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 17 815,61 EUR, čo predstavuje 48,79 % čerpanie. Skutočné čerpanie k 31.12.2018 bolo v sume 17 815,61 EUR, podľa rozpočtových položie: - Poskytnutie návratnej finančnej výpomoci OZ Tekov Hont vo výške 13 000,00 Eur, v zmysle uznesenia č. 405/2018 - Splátka úveru ŠFRB 4791,61 Eur - IOMO 24,00Eur 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % čerpania 811 056,49 811 056,49 100 Z pôvodne rozpočtovaných bežných výdavkov 770 000,00 EUR, po úprave 811 056,49 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 811 056,49 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Zariadenie pre seniorov Domov dôchodcov Santovka 811 056,49 EUR. 11
Kapitálové výdavky Rozpočet na rok 2018 Skutočnosť k 31.12.2018 % čerpania 6 747,10 6 747,10 100 Z pôvodne rozpočtovaných kapitálových výdavkov 0,00 EUR, po úprave 6 747,10 EUR, bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 6 747,10 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Zariadenie pre seniorov Domov dôchodcov Santovka 6 747,10 EUR 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2018 v EUR Bežné príjmy spolu 1 259 206,98 z toho : bežné príjmy obce 823 057,01 bežné príjmy RO 436 149,97 Bežné výdavky spolu 1 230 145,30 z toho : bežné výdavky obce 419 088,81 bežné výdavky RO 811 056,49 Bežný rozpočet + 29 061,68 Kapitálové príjmy spolu 51 360,60 z toho : kapitálové príjmy obce 51 360,60 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 548 055,38 z toho : kapitálové výdavky obce 541 308,28 kapitálové výdavky RO 6 747,10 Kapitálový rozpočet -496 694,78 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -467 633,10 Úprava prebytku (Múzeum 400,00+Detské ihrisko 8 500,00+Požiarna zbrojnica 30 000,00+Dopravné 37,40) 38 937,40-38 937,40 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu - 506 570,50 Príjmy z finančných operácií 528 408,81 Úprava finančných operácií 0,00 Výdavky z finančných operácií 17 815,61 Rozdiel finančných operácií + 510 593,20 PRÍJMY SPOLU 1 838 976,39 VÝDAVKY SPOLU 1 796 016,29 Hospodárenie obce + 42 960,10 Vylúčenie z prebytku -39 454,40 Upravené hospodárenie 532,95 Upravené hospodárenie obce +4 038,65 12
Schodok rozpočtu v sume - 467 633,10 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky ( zo ŠR v sume 38 937,40 EUR, (Múzeum 400,00+Detské ihrisko 8 500,00+Požiarna zbrojnica 30 000,00+Dopravné 37,40) navrhujeme vysporiadať : - z rezervného fondu 506 570,50 EUR Zostatok finančných operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 510 593,20 EUR navrhujeme použiť na : - vysporiadanie schodku v sume 506 570,50 EUR - na tvorbu rezervného fondu v sume 4 038,65 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2018 vo výške 4 038,65EUR. 5. Tvorba a použitie peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2018 16 909,44 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 7 006,82 rozpočtový rok OZ č.410/2018 zo dňa 19.06. 2018 - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi 0,00 z podnikateľskej činnosti po zdanení - z finančných operácií 0,00 Úbytky - použitie rezervného fondu : 0,00 - krytie schodku rozpočtu 0,00 - ostatné úbytky prírastky 0,00 KZ k 31.12.2018 23 916,26 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje zákon 152/1994. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2018 518,20 Prírastky - povinný prídel - 1 % 1 810,26 13
- povinný prídel - 1,05 % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky 1 912,00 KZ k 31.12.2018 416,46 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2018 v EUR KZ k 31.12.2018 v EUR Majetok spolu 2 824 550,46 3 152 283,01 Neobežný majetok spolu 1 164 693,46 1 617 134,30 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 2 129,83 967,99 Dlhodobý hmotný majetok 990 652,32 1 444 255,00 Dlhodobý finančný majetok 171 911,31 171 911,31 Obežný majetok spolu 1 658 255,65 1 533 836,53 z toho : Zásoby 732,64 841,89 Zúčtovanie medzi subjektami VS 1 525 525,23 1 394 166,05 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 82 832,71 66 362,95 Finančné účty 49 165,07 72 465,64 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 1 601,35 1 312,18 14
P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2018 v EUR KZ k 31.12.2018 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 2 824 550,46 3 152 283,01 Vlastné imanie 1 189 347,90 1 179 105,18 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 1 189 347,90 1 179 105,18 Záväzky 45 962,05 560 268,19 z toho : Rezervy 1 120,00 1 020,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 13 281,85 38 937,40 Dlhodobé záväzky 518,20 447 395,17 Krátkodobé záväzky 31 042,00 47 915,62 Bankové úvery a výpomoci 0,00 25 000,00 Časové rozlíšenie 1 589 240,51 1 412 909,64 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 Obec k 31.12.2018 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 25 000,00 EUR - voči dodávateľom 5 151,64 EUR - prijaté preddavky 365,43 EUR - splátka úrokov ŠFRB 2019 19 363,36 EUR - splátka úrokov ŠFRB 446 978,71 EUR - SF 416,46 EUR - voči štátnemu rozpočtu 38 937,40 EUR - voči zamestnancom 11 894,54 EUR - voči poisťovniam 7 464,03 EUR - voči DÚ 1 412,77 EUR - voči DÚ daň z príjmov 525,00 EUR - ostatné 549,73 EUR - Spoločný obecný úrad 190,14 EUR - Účet požiarna ochrana 999,98 EUR Poskytovateľ úveru Účel Výška prijatého úveru Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2017 Splatnosť 15
Prima banka Slovensko a.s. Revitalizácia chodníkov 170 000,00 2,5 % 25 000,00 r. 2018 Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma splátok návratných zdrojov financovania, vrátane úhrady výnosov a suma splátok záväzkov z investičných dodávateľských úverov neprekročí v príslušnom rozpočtovom roku 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka znížených o prostriedky poskytnuté v príslušnom rozpočtovom roku obci z rozpočtu iného subjektu verejnej správy, prostriedky poskytnuté z Európskej únie a iné prostriedky zo zahraničia alebo prostriedky získané na základe osobitného predpisu. a) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. a): Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2017: - skutočné bežné príjmy obce 1 192 304,30 - skutočné bežné príjmy RO 8 421,61 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2017 1 200 725,91 Celková suma dlhu obce k 31.12.2018: - zostatok istiny z bankových úverov 25 000,00 - zostatok istiny z úverov zo ŠFRB na obecné nájomné byty 466 342,07 Spolu celková suma dlhu obce k 31.12.2018 491 342,07 Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky: - z úverov zo ŠFRB obecné nájomné byty 466 342,07 Spolu suma záväzkov, ktorá sa nezapočíta do celkovej sumy dlhu obce 466 342,07 Spolu upravená celková suma dlhu obce k 31.12.2018 25 000,00 Zostatok istiny k 31.12.2018 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2017 17 ods.6 písm. a) 25 000,00 1 200 725,91 2,08% Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. b) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. b) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2017: - skutočné bežné príjmy obce 1 192 304,30 - skutočné bežné príjmy RO 8 421,61 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2017 1 200 725,91 Bežné príjmy obce a RO znížené o: - dotácie na prenesený výkon štátnej správy - dotácie zo ŠR 467 682,20 Spolu bežné príjmy obce a RO znížené k 31.12.2017 467 682,20 Spolu upravené bežné príjmy k 31.12.2017* 733 043,71 16
Splátky istiny a úrokov z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2018 s výnimkou jednorazového predčasného splatenia: - 821007 4791,61-651002 205,76-651003 1720,43 Spolu splátky istiny a úrokov k 31.12.2018** 6 717,80 Suma ročných splátok vrátane Skutočné upravené bežné príjmy 17 ods.6 písm. b) úhrady výnosov za rok 2018** k 31.12.2017* 6 717,80 733 043,71 0,92% Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2018 neposkytla dotácie právnickým ani fyzickým osobám. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky na... - kapitálové výdavky na... - 1 - Suma poskytnutých finančných - 2 - Suma skutočne použitých finančných - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-9. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel - vrátenie ZPS DD BV 428 714,73 428 714,73 0,00 17
ZPS DD KV 6 747,10 6 747,10 0,00 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel vrátenie/použitie v nasledujúcom roku ZPS DD zo ŠR MPSVaR 383 409,36 376 154,76 7 254,60 ZPS DD z ÚPSVaR 6 187,00 6 187,00 0,00 b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných - 3 - Suma skutočne použitých finančných - 4 - MF SR KV verejné priestranstvo 8 000,00 8 000,00 0,00 MF SR KV Revitalizácia chodníkov 8 000,00 8 000,00 0,00 ÚV SR KV Podpora rozvoja športu Detské ihrisko MŠ Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 5-8 500,00 0,00 8 500,00 ŠR BV EO Register osôb 249,03 249,03 0,00 ŠR BV Voľby 1 545,58 1 545,58 0,00 MF SR KV Dotácia na Múzeum 10 000,00 9 600,00 400,00 ŠR BV Matrika 2 019.92 2 019,92 0,00 OÚ Odbor školstva OÚ Odbor školstva OÚ Odbor školstva OÚ Odbor školstva BV MŠ predškolská výchova 1 049,00 1 049,00 0,00 BV ZŠ 51 752,00 51 752,00 0,00 BV Vzdelávacie poukazy SZP Učebnice 716,00 716,00 0,00 BV Dopravné 693,00 655,60 37,40 ŠR BV Stavebná agenda, CD, ŽP 837,81 837,81 0,00 ŠR BV Hmotná núdza 427,96 427,96 0,00 ŠR BV Detské prídavky 142,08 142,08 0,00 ÚPSVaR BV Chránená dieľna a zam. mladých 10 575,65 10 575,65 0,00 18
MPSVaRSR BV Transfer pre ZPS DD 383 409,36 376 154,76 7 254,60 Ministerstvo KV Požiarna zbrojnica 30 000,00 0,00 30 000,00 vnútra SR Sobrovoľná BV MTZ 1 400,00 1400,00 0,00 požiarna ochrana SR SAŽP BV Revitalizácia parku ZPS DD 5 000,00 5 000,00 0,00 NSK BV Podpora rozvoja športu a 2 300,00 2 300,00 0,00 kultúry ŠR BV IOMO 24,00 24,00 0,00 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom 1. Štátny fond rozvoja bývania: Obec Santovka uzatvorila v roku 2018 Zmluvu o úvere č. 400/151/2018 so Štátnym fondom rozvoja bývania na Obstaranie nájomného bytu výstavbou. Názov stavby Novostavba bytového domu 3x-8b.j. Santovka a technická infraštruktúra. Lehota splatnosti je 30 rokov odo dňa splatnosti prvej splátky úveru. Výška úveru je 674 880,00 EUR. Výška anuitnej splátky je 2 170,68 EUR (istina a úroky). Úver bol k 31.12. 2018 čerpaný vo výške 471 133,68 EUR. V roku 2018 obec zaplatila 2 splátky úveru 4 341,36 EUR Zostatok nevyčerpaného úveru k 31.12 2018 je 203 746,32 EUR. Ročná splátka je sumárne (istina+úroky) 26 048,16 z toho 19 363,36 EUR istina a 6 684,80 EUR úroky. Konečný stav nesplatenej istiny úveru k 31.12. 2018 je 670 088,39 EUR z toho nevyčerpaný úver 203 746,32 EUR- zostatok na účte 479 je 466 342,07 EUR. 2. Environmentálny fond: Obci Santovka bola v roku 2018 poskytnutá dotácia z Environmentálneho fondu vo výške 5 000,00 Eur na Revitalizáciu parku v ZPS DD 1. etapa. Celá suma bola zúčtovaná k 31. 12.2018. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných / / / / Rozdiel Obec Suma prijatých finančných Suma skutočne použitých finančných / / / / Rozdiel 19
e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel VÚC Suma prijatých finančných Suma skutočne použitých finančných Rozdiel NSK Nitra 2 300,00 2 300,00 0,00 10. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie Správu nezávislého audítora o overení účtovnej závierky zostavenej k 31.12.2018 a Individuálnu výročnú správu Obce Santovka za rok 2018. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie Stanovisko hlavného kontrolóra k záverečnému účtu Obce Santovka za rok 2018. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet Obce Santovka a rozpočtové hospodárenie za rok 2018 bez výhrad a zostatok finančných za rok 2018 vo výške 4 038,65 EUR, na tvorbu rezervného fondu obce vo výške 4 038,65 EUR. 20