Záverečný účet obce za rok 2018

Záverečný účet Obce Sverepec za rok 2018 Predkladá : Maroš Ondráš, starosta Spracoval: Mgr. Jaroslava Horváthová Vo Sverepci, dňa 15.05.2019 Návrh záverečného účtu: - vyvesený na úradnej tabuli obce dňa 15.05.2019 - zverejnený na elektronickej úradnej tabuli obce dňa 15.05.2019 - zverejnený na webovom sídle obce dňa 15.05.2019 Záverečný účet schválený Obecným zastupiteľstvom v... dňa..., uznesením č.... Záverečný účet: - vyvesený na úradnej tabuli obce dňa... - zverejnený na elektronickej úradnej tabuli obce... - zverejnený na webovom sídle obce dňa...

Záverečný účet obce za rok 2018 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2018 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018 5. Tvorba a použitie peňažných fondov a iných fondov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 2

1. Rozpočet obce na rok 2018 Záverečný účet obce za rok 2018 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2018. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2018 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2018. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 06.12.2017 uznesením č. 57/2017 Rozpočet bol zmenený jedenásťkrát: - prvá zmena schválená dňa 23.03.2018 uznesením č. 15/2018, na 3. zasadnutí OZ - druhá zmena schválená dňa 25.05.2018 uznesením č. 24/2018, na 5. zasadnutí OZ - tretia zmena schválená dňa 27.06.2018 uznesením č. 29/2018, na 6. zasadnutí OZ - štvrtá zmena schválená dňa 17.08.2018 uznesením č. 35/2018, na 7. zasadnutí OZ - piata zmena schválená dňa 26.09.2018 uznesením č. 39/2018, na 8. zasadnutí OZ - šiesta zmena schválená dňa 30.09.2018 opatrením starostu zo dňa 30.09.2018 - siedmu zmenu schválená dňa 24.10.2018 uznesením č. 45/2018, na 9. zasadnutí OZ - ôsmu zmenu schválená dňa 07.11.2018 uznesením č. 52/2018, na10. zasadnutí OZ - deviatu zmena schválená dňa 26.11.2018 opatrením starostu zo dňa 26.11.2018 - desiatu zmena schválená dňa 17.12.2018 opatrením starostu zo dňa 17.12.2018 - jedenásta zmena schválená dňa 28.12.2019 opatrením starostu zo dňa 28.12.2018 Rozpočet obce k 31.12.2018 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 713 149,00 1 178 585,36 z toho : Bežné príjmy 690 149,00 778 013,51 Kapitálové príjmy 0,00 136 820,00 Finančné príjmy 23 000,00 263 751,85 Z toho: Príjmy RO s právnou subjektivitou 6027,00 35 961,21 Výdavky celkom 713 149,00 1 147 765,01 z toho : Bežné výdavky 590 243,00 683 477,76 Kapitálové výdavky 63 706,00 376 603,85 Finančné výdavky 59 200,00 87 683,40 Výdavky RO s právnou subjekivitou 255 045,00 310 576,66 Rozpočet obce 0 30 820,35 3

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 1 178 585,36 1 024 146,83 86,89 Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 178 585,36 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1 024 146,83 EUR, čo predstavuje 86,89 % plnenie. Rozpočet príjmov bol schválený obecným zastupiteľstvom na podpoložky, plnenie príjmov v kategórií na podpoložky tvorí prílohu záverečného účtu za rok 2018. 1. Bežné príjmy 778 013,51 767 300,27 98,62 Z rozpočtovaných bežných príjmov 778 013,51 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 767 300,27 EUR, čo predstavuje 98,62 % plnenie. a) daňové príjmy 492 352,35 492 145,07 99,95 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 420 742,35 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2018 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 420 742,35 EUR, čo predstavuje plnenie na 100,00 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 31 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 30 818,21 EUR, čo predstavuje plnenie na 99,41 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 8 075,82 EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 22 497,98 EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 244,41 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 30 818,21 EUR, z toho nedoplatky z minulých rokov 3 542,83 EUR. K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 8 215,27 EUR. Daň za psa z rozpočtovaných 1 516,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1 515,38 EUR, čo predstavuje plnenie na 99,96 % plnenie. Daň za užívanie verejného priestranstva z rozpočtovaných 600,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 596,00 EUR, čo predstavuje plnenie na 99,33 % plnenie. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad z rozpočtovaných 38 494,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 38 473,13 EUR, čo predstavuje plnenie na 99,95 % plnenie. 4

b) nedaňové príjmy: 80 070,83 79 670,23 99,49 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 80 070,83 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 79 670,23 EUR, čo je 99,49 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 22 536,60 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 52 381,98 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 5000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 4 751,65 EUR, čo je 95,03 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: 12 625,70 12 570,45 99,56 Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 12 625,70 EUR, bol skutočný príjem vo výške 12 570,45 EUR, čo predstavuje 99,56 % plnenie. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov a z vratiek v sume 643,25 EUR, pokuty a iné príjmy: 360,00 EUR, výťažky z lotérií: 0,01 EUR, poplatky za znečistenie ovzdušia: 740,06 EUR, platby za predaj výrobkov a služieb: 10 827,13 EUR. d) prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 156 953,42 EUR bol skutočný príjem vo výške 156 952,92 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Obvodný školský úrad Trenčín, ÚPSVaR 151 874,50 BT Školstvo MDVaRR SR 1 452,99 BT - Stavebný úrad Okresný úrad Považská Bystrica (MVSR) 431,97 BT - Evidencia obyvateľstva Okresný úrad Považská Bystrica 231,76 BT - Skladník materiálu CO Obvodný úrad ŽP Trenčín 124,38 BT - Životné prostredie TSK 800,00 BT Deň obce Sverepec Obvodný úrad Považská Bystrica 545,17 BT Voľby DHZO SR 1 400,00 BT DHZ Sverepec Okresný úrad Považská Bystrica (MVSR) 35,60 BT register adries MDVaRR SR 56,55 BT na cestné hospodárstvo SPOLU 156 952,92 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 5

2. Kapitálové príjmy: 136 820,00 136 820,00 100,00 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 136 820,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 136 820,00 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. Príjem z predaja kapitálových aktív: Z rozpočtovaných 2 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 2 000,00EUR, čo je 100 % plnenie. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 86 820,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 86 820,00 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Granty a transfery Z rozpočtovaných 48 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 48 000,00 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel MVSR 30 000,00 Rekonštrukcia požiar.zbrojnice MFSR 10 000,00 Rekonštrukciu MK a chodníkov Úrad vlády SR 8 000,00 Výstavba detských ihrísk-škola 3. Príjmové finančné operácie: 263 751,85 120 026,56 45,50 Z rozpočtovaných príjmových operácií 263 751,85 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 120 026,56 EUR, čo predstavuje 45,50 % plnenie. V roku 2018 nebol prijatý žiadny úver. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 24 zo dňa 25.05.2018 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 200 000,00 EUR na kapitálové výdavky na rekonštrukciu a modernizáciu MK a chodníkov a na rekonštrukciu a modernizáciu budovy ZŠsMŠ Sverepec. Ďalšie schválenie použitia rezervného fondu v sume 27 141,00 EUR bolo schválené uznesením č. 45 zo dňa 24.10.2018 na predčasné splatenie nesplatenej istiny úveru poskytnutého z VÚB banky, a. s. V skutočnosti bolo plnenie rezervného fondu v sume 106 890,53 EUR. V roku 2018 boli použité aj: - nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 8 740,45 EUR - nevyčerpané prostriedky z Fondu prevádzky, údržby a opráv v sume 2 525,18 EUR - nevyčerpané prostriedky z Fondu rozvoja bývania v sume 1 870,40 EUR 6

4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy 35 961,21 25 961,60 72,19 Z rozpočtovaných bežných príjmov 35 961,21 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 25 961,60 EUR, čo predstavuje 72,19 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s materskou školou Sverepec 25 961,60 EUR Kapitálové príjmy 0,00 0,00 0,00 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 0,00 EUR, čo predstavuje 0 % plnenie. Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,00 EUR Príjmové finančné operácie: Schválený rozpočet na Skutočnosť k 31.12.2018 rok 2018 po poslednej zmene 0,00 0,00 0,00 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 % čerpania 1 147 765,01 920 697,39 80,22 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 1 147 765,01 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 920 697,39 EUR, čo predstavuje 80,22 % čerpanie. Rozpočet výdavkov bol schválený obecným zastupiteľstvom na podpoložky, plnenie výdavkov 1. Bežné výdavky % čerpania 683 477,76 623 425,47 91,21 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 683 477,76 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 623 425,47 EUR, čo predstavuje 91,21 % čerpanie. 7

Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Rozbor významných položiek bežného rozpočtu: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných výdavkov 110 463,33 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 110 358,15 EUR, čo je 90,90 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných výdavkov 41 375,17 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 39 950,41 EUR, čo je 96,55 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných výdavkov 215 530,60 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 200 381,48 EUR, čo je 92,97 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných výdavkov 8 895,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 8 334,14 EUR, čo predstavuje 93,69 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných výdavkov 6 000,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 5 072,88 EUR, čo predstavuje 84,55 % čerpanie. 2. Kapitálové výdavky % čerpania 376 603,85 260 245,25 69,10 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 376 603,85 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 260 245,25 EUR, čo predstavuje 69,10 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Rekonštrukcia a modernizácia MK a chodníkov Z rozpočtovaných 295 756,00 bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 190 676,89 EUR, čo predstavuje 64,47 % čerpanie. b) Rekonštrukcia a modernizácia požiarnej zbrojnice Z rozpočtovaných 32 005,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 32 004,41 EUR, čo predstavuje 99,99 % čerpanie. c) Budovanie nových miestnych komunikácií Z rozpočtovaných 9 606,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 9 091,78 EUR, čo predstavuje 94,65 % čerpanie. d) Ostatné investície (vybavenie kuchyne, plechová garáž, rozšírenie detského ihriska, uličský zberač vody, prístrešok na ihrisku, elektrocentrála, krovinorez, vstupné tabule, projekt wifi) Z rozpočtovaných 29 873,85 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 19 109,17 EUR, čo predstavuje 63,97 % čerpanie. 8

3. Výdavkové finančné operácie % čerpania 87 683,40 37 026,67 42,23 Z rozpočtovaných výdavkových operácií 87 683,40 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 37 026,67 EUR, čo predstavuje 42,23 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti operácií je prílohou Záverečného účtu. Z rozpočtovaných výdavkových operácií 63 827,00 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 36 170,27 EUR, čo predstavuje 56,67 %. 4. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky % čerpania 301 213,66 259 328,41 86,09 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 301 213,66 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 259 328,41 EUR, čo predstavuje 86,09 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola s materskou školou Sverepec 259 328,41 EUR Kapitálové výdavky % čerpania 9 363,00 9 363,00 100,00 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 9 363,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 9 363,00 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s materskou školou Sverepec 9 363,00 EUR 9

4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2018 v EUR Bežné príjmy spolu 767 300,27 z toho : bežné príjmy obce 741 338,67 bežné príjmy RO 25 961,60 Bežné výdavky spolu 623 425,47 z toho : bežné výdavky obce 364 097,06 bežné výdavky RO 259 328,41 Bežný rozpočet 143 874,80 Kapitálové príjmy spolu 136 820,00 z toho : kapitálové príjmy obce 136 820,00 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 260 245,25 z toho : kapitálové výdavky obce 250 882,25 kapitálové výdavky RO 9 363,00 Kapitálový rozpočet -123 425,25 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 20 449,55 Vylúčenie z prebytku/úprava schodku -31 706,15 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -11 256,60 Príjmové finančné operácie s výnimkou cudzích prostr. (16BJ záb.) 118 156,16 Výdavkové finančné operácie s výnimkou cudzích 37 026,67 operácií 81 129,49 PRÍJMY SPOLU 1 022 276,43 VÝDAVKY SPOLU 920 697,39 Hospodárenie obce 101 579,04 Vylúčenie z prebytku/ Úprava schodku -31 706,15 Upravené hospodárenie obce 69 872,89 V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 20 012,09 EUR, a to na : - prenesený výkon v oblasti školstva v sume z roku 2018 a 5 985,03, 14 027,06 b) stravné v sume 1 018,21 EUR c) originálne kompetencie od zriaďovateľa účelovo určené na bežné výdavky v sume 10 229,85 EUR. d) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia 18 ods.3 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 446,00 EUR, 10

Schodok kapitálového rozpočtu v sume 123 425,25 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. bol v rozpočtovom roku 2018 vysporiadaný - z rezervného fondu... EUR - z ďalších peňažných fondov... EUR - z návratných zdrojov financovania... EUR - z rozdielom operácií - 81 129,49 EUR Prebytok bežného rozpočtu v sume 143 874,80 EUR, bol použitý na: - vysporiadanie schodku kapitálového rozpočtu v sume -42 295,76 EUR Zostatok bežného rozpočtu podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 69 872,89 EUR, navrhujeme použiť na : - tvorbu rezervného fondu 69 872,89 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2018 vo výške 69 872,89 EUR. 5. Tvorba a použitie peňažných fondov a iných fondov Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2018 258 818,02 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 38 327,54 rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi z podnikateľskej činnosti po zdanení - z operácií Úbytky - použitie rezervného fondu : 106 890,53 - usmernenie č. 24 zo dňa 25.05.2018 rekonštrukcia a modernizácia MK a chodníkov - krytie schodku rozpočtu - ostatné úbytky KZ k 31.12.2018 190 255,03 Peňažný fond Obec vytvára peňažný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití peňažného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond peňažný ZS k 1.1.2018 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi z podnikateľskej činnosti po zdanení Suma v EUR 11

- z operácií Úbytky - použitie peňažného fondu : - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - krytie schodku rozpočtu - ostatné úbytky KZ k 31.12.2018 Sociálny fond Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva a vnútorný predpis OÚ. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2018 760,12 Prírastky - povinný prídel - 1 % 1 440,38 - povinný prídel ďalší - 0,5 % Úbytky - stravovanie 1 364,77 KZ k 31.12.2018 835,73 Fond prevádzky, údržby a opráv Obec vytvára fond prevádzky, údržby a opráv v zmysle ustanovenia 18 zákona č.443/2010 Z.z. v z.n.p.. O použití fondu prevádzky, údržby a opráv rozhoduje obecné zastupiteľstvo v súlade s vnútorným predpisom na použitie fondu prevádzky, údržby a opráv. Fond prevádzky, údržby a opráv Suma v EUR ZS k 1.1.2018 9 658,90 Prírastky - z dohodnutého nájomného vo výške 4 108,78 0,5 % nákladov na obstaranie nájomného bytu Úbytky - použitie fondu : 3 662,78 - na opravu plyn. kotlov, BOZP, prehliadky plyn. Kotlov, kontrolu HP, hadice, prúdnice, obhliadka a oprava podstrešia, čistenie komínov, mzda domovníkom KZ k 31.12.2018 10 104,90 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2018 v EUR KZ k 31.12.2018 v EUR Majetok spolu 7 337 378,19 6 977 852,08 Neobežný majetok spolu 6 824 496,88 6 507 706,37 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 20 180,45 19 568,45 Dlhodobý hmotný majetok 6 388 496,22 6 072 317,71 12

Dlhodobý finančný majetok 415 820,21 415 820,21 Obežný majetok spolu 510 370,94 467 184,21 z toho : Zásoby 388,26 532,80 Zúčtovanie medzi subjektami VS 9 814,40 16 581,20 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 45 686,75 36 976,30 Finančné účty 454 481,53 413 093,91 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 2 510,37 2 961,50 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2018 v EUR KZ k 31.12.2018 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 7 337 378,19 6 977 852,08 Vlastné imanie 1 753 144,32 1 809 859,27 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 1 753 144,32 1 809 859,27 Záväzky 573 798,69 546 861,70 z toho : Rezervy 1 200,00 8 681,50 Zúčtovanie medzi subjektami VS 8 740,45 5 985,03 Dlhodobé záväzky 396 980,48 378 535,63 Krátkodobé záväzky 38 886,49 43 353,27 Bankové úvery a výpomoci 127 991,27 110 306,27 Časové rozlíšenie 5 010 435,18 4 620 990,92 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 Obec k 31.12.2018 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 110 306,27 EUR - voči štátnym fondom / ŠFRB / 360 493,17 EUR - voči nájomníkom 16 BJ 12 594,01 EUR 13

- voči uchádzačov o VO 23 000,00 EUR - voči dodávateľom 7 580,85 EUR - voči štátnemu rozpočtu / PK ZŠ / 5 985,03 EUR - voči zamestnancom 8 593,24 EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu 7 333,19 EUR - záväzky zo sociálneho fondu 1 152,86 EUR - ostatné 16,58 EUR Stav úverov k 31.12.2018 Poskytovateľ úveru Účel Výška prijatého úveru Výška úroku VÚB banka Refinanc. úveru 65 027 3M Euribor + 0,8 % p.a. OTP banka Refinanc. úveru + 212 441,08 3M Bribor dofinan.16bj +1,10 % p.a. ŠFRB Financovanie 16BJ Obec v roku 2018 neuzatvorila žiadnu zmluvu o úvere. Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2018 Splatnosť Bianco zmenka 25 515,00 r. 2025 Bianco zmenka + podiel.dane na BÚ v OTP 84791,27 r. 2026 576 777,53 360 493,17 r. 2036 Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma splátok návratných zdrojov financovania, vrátane úhrady výnosov a suma splátok záväzkov z investičných dodávateľských úverov neprekročí v príslušnom rozpočtovom roku 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka znížených o prostriedky poskytnuté v príslušnom rozpočtovom roku obci z rozpočtu iného subjektu verejnej správy, prostriedky poskytnuté z Európskej únie a iné prostriedky zo zahraničia alebo prostriedky získané na základe osobitného predpisu. a) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. a): Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2017: - skutočné bežné príjmy obce 687 712,64 - skutočné bežné príjmy RO 17 766,51 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2017 705 479,15 Celková suma dlhu obce k 31.12.2018: - zostatok istiny z bankových úverov 110 306,27 - zostatok istiny z pôžičiek - zostatok istiny z návratných výpomocí - zostatok istiny z investičných dodávateľských úverov - zostatok istiny z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ - zostatok istiny z úverov zo ŠFRB na obecné nájomné byty 360 493,17 - zostatok istiny z úveru z Environmentálneho fondu - zostatok istiny z... Spolu celková suma dlhu obce k 31.12.2018 470 799,44 Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky: - z úverov zo ŠFRB obecné nájomné byty 360 493,17 - z úveru z Environmentálneho fondu 14

- z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ - z úverov... Spolu suma záväzkov, ktorá sa nezapočíta do celkovej sumy dlhu obce 360 493,17 Spolu upravená celková suma dlhu obce k 31.12.2018 110 306,27 Zostatok istiny k 31.12.2018 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2017 17 ods.6 písm. a) 110 306,27 705 479,15 15,64 % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. b) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. b) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2017: - skutočné bežné príjmy obce 687 712,64 - skutočné bežné príjmy RO 17 766,51 Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2017 705 479,15 Bežné príjmy obce a RO znížené o: - dotácie na prenesený výkon štátnej správy 145 622,29 - dotácie zo ŠR 1 639,87 - dotácie z MV SR na DHZ Sverepec 1 400,00 - dotácia z VÚC na deň obce 800,00 Spolu bežné príjmy obce a RO z dotácií k 31.12.2017 149 462,16 Spolu upravené bežné príjmy k 31.12.2017* 556 016,99 Splátky istiny a úrokov z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2018 s výnimkou jednorazového predčasného splatenia: - 821004-821005 17 685,00-821007 18 485,27-821009 - - 651002 5072,88-651003 - 651004 - Spolu splátky istiny a úrokov k 31.12.2018** 41 243,15 Suma ročných splátok vrátane úhrady výnosov za rok 2018** Skutočné upravené bežné príjmy k 31.12.2017* 17 ods.6 písm. b) 41 243,15 556 016,99 7,42 % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom žiadnej príspevkovej organizácie. 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2018 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 05/2007 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. 15

Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky na nákup mat. a služieb na ich fungovanie - 1 - Suma poskytnutých - 2 - použitých - 3 - (stĺ.2 - stĺ.3 ) Telovýchovná Jednota Rozvoj Sverepec 3 572,12 3 572,12 0,00 SZZP Sverepec 200,00 200,00 0,00 SZ Chovateľov poštových holubov - Sverepec 200,00 200,00 0,00 SZ Chovateľov - Sverepec 200,00 200,00 0,00 Farnosť Sverepec 2 000,00 2000,00 0,00 K 31.12.2018 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 05/2007 o dotáciách. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec nevykonáva žiadnu podnikateľskú činnosť. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO - 4 - Rozpočtová organizácia ZŠ s MŠ Sverepec- OK prostriedky obce ZŠ s MŠ Sverepec vlastné prostriedky RO Suma poskytnutých - 2 - použitých - 3 - (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-106 000,00 95 770,15 10 229,85 25 961,60 24 943,39 1 018,21 16

- prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia ZŠ s MŠ Sverepec- PK Normatívy ZŠ s MŠ Sverepec Nenormatívy ZŠ s MŠ Sverepec Úrad Vlády SR Suma poskytnutých - 2 - použitých - 3 - (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-145 829,00 125 816,91 5 985,03 14 027,06 7 245,50 6045,50 1 200,00 8 000,00 8 000,00 0,00 poskytnutých a použitých za nenormatívy (škola v prírode) v sume 1 200,00 EUR bol vrátený poskytovateľovi. y, ktoré vznikli z poskytnutých a skutočne použitých pri normatívoch, vlastných RO ako aj originálnych kompetencií poskytnutých ZŠsMŠ Sverepec v sume 31 260,15 EUR Obec Sverepec vylučuje z prebytku a ZŠsMŠ Sverepec zapojí do príjmu v roku 2019. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa Príspevková organizácia Suma poskytnutých - 2 - použitých - 3 - (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4 - - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Príspevková organizácia Suma poskytnutých - 2 - použitých - 3 - (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4 - - prostriedky vlastné Príspevková organizácia Vlastné finančné prostriedky - 2 - použitých - 3 - (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4 - Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Právnická osoba Suma poskytnutých použitých (stĺ.2 - stĺ.3 ) 17

- 2 - - 3 - - 4 - b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých - 3 - použitých - 4 - (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 1 - - 5 - MDVaRR BT - Stavebný úrad 1 452,99 1 452,99 0,00 SR Okresný úrad BT - Evidencia obyvateľstva 431,97 431,97 0,00 Považská Bystrica (MVSR) Okresný úrad BT - Skladník materiálu CO 231,76 231,76 0,00 Považská Bystrica Obvodný BT - Životné prostredie 124,38 124,38 0,00 úrad ŽP Trenčín Obvodný BT Voľby 545,17 545,17 0,00 úrad Považská Bystrica DHZO SR BT DHZ Sverepec 1 400,00 1 400,00 0,00 Okresný úrad BT register adries 35,60 35,60 0,00 Považská Bystrica (MVSR) MDVaRR BT - na cestné hospodárstvo 56,55 56,55 0,00 SR MVSR KT - Rekonštrukcia požiar. zbrojnice 30 000,00 30 000,00 0,00 MFSR KT - Rekonštrukciu MK a chodníkov 10 000,00 10 000,00 0,00 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2018 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých - 2 - použitých - 3 - (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-18

e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC TSK BT Deň obce Sverepec Suma poskytnutých - 2 - použitých - 3 - (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-800,00 800,00 0,00 12. Plnenie rozpočtu obce Príloha č.1 Záverečného účtu. 13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok 2018. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2018. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. 1. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 69 872,89 EUR. 19