Obec Lehôtka pod Brehmi Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 Predkladá : Ing. Juraj Zaťko starosta obce Spracoval: Ing. Darina Izáková V Lehôtke pod Brehmi dňa 03.05.2017 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli od 04.05.2018 do 21.05.2018 Záverečný účet schválený OZ dňa 31.05.2018 uznesením č. 2/2018
Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2017 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 5. Tvorba a použitie prostriedkov fondov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu 13. Výsledok hospodárenia podľa metodiky ESA 2010 14. Návrh uznesenia 2
1. Rozpočet obce na rok 2017 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový, pričom krytie schodku kapitálového rozpočtu bolo z prebytku bežného rozpočtu a z finančných operácií. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2017. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 08.12.2016 uznesením č. 16/2016 Rozpočet bol ný sedemkrát: - prvá zmena úprava rozpočtu v zmysle Internej smernice č.3/2016 starostom obce dňa 31.03.2017, - druhá zmena schválená obecným zastupiteľstvom dňa 02.06.2017 uznesením č. 2/2017, - tretia zmena úprava rozpočtu v zmysle Internej smernice č.3/2016 starostom obce dňa 13.07.2017, - štvrtá zmena schválená obecným zastupiteľstvom dňa 14.07.2017 uznesením č. 7/2017, - piata zmena úprava rozpočtu v zmysle Internej smernice č.3/2016 starostom obce dňa 15.11.2017, - šiesta zmena schválená obecným zastupiteľstvom dňa 07.12.2017 uznesením č. 9/2017 - siedma zmena úprava rozpočtu v zmysle Internej smernice č.3/2016 starostom obce dňa 18.12.2017 V súlade s 10 ods. 3 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy bol rozpočet obce Lehôtka pod Brehmi na rok 2017 zostavený v členení na: a) bežný rozpočet (bežné príjmy a bežné výdavky) b) kapitálový rozpočet (kapitálové príjmy a kapitálové výdavky) c) finančné operácie Rozpočet obce k 31.12.2017 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej Príjmy celkom 158576 175925,68 z toho : Bežné príjmy 154896 172805,68 Kapitálové príjmy 0 0 Finančné príjmy 3680 3120 Výdavky celkom 158576 166747,24 z toho : Bežné výdavky 149896 163627,24 Kapitálové výdavky 6680 1120 Finančné výdavky 2000 2000 Rozpočtové hospodárenie obce 0 9178,44 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 3
% plnenia 175925,68 172201,94 98 Z rozpočtovaných celkových príjmov 175925,68 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 172201,94 EUR, čo predstavuje 98 % plnenie. Plnenie jednotlivých rozpočtových položiek príjmov bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. 1. Bežné príjmy % plnenia 172805,68 172201,94 100 Z rozpočtovaných bežných príjmov 172805,68 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 172201,94 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. a) daňové príjmy % plnenia 152934,00 153533,13 100 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve V zmysle zákona 564/2004 o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve a o a doplnení niektorých zákonov bol obci Lehôtka pod Brehmi z predpokladanej finančnej čiastky v sume 132888 EUR z výnosu dane z príjmov k 31.12.2017 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 135420,97 EUR, čo predstavuje plnenie na 102 %. Daň z nehnuteľností Podmienky určovania a vyberania dane z nehnuteľností na území obce Lehôtka pod Brehmi v zdaňovacom období roka 2017 upravovalo VZN obce č. 1/2014 o miestnej dani z nehnuteľností. Z rozpočtovaných 13004 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 11052,04 EUR, čo je 85 % plnenie. K 31.12.2017 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 1300,74 EUR. Dane za špecifické služby Tieto dane v sebe zahŕňajú daň za psa, poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad a príjem z úhrad za dobývací priestor: Daň za psa Podmienky určovania a vyberania dane za psa na území obce v zdaňovacom období roka 2017 upravovalo VZN č. 2/2014 o dani za psa. Z rozpočtovaných 467 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 466,64 EUR, čo je 100 % plnenie. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Podmienky určovania a vyberania poplatku na území obce v roku 2017 upravovalo VZN č. 1/2015 o miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady. Rozpočtovaný bol príjem v sume 6044 EUR, skutočný príjem k 31.12.2017 bol v sume 6062,38 EUR, čo je 100 % plnenie. K 31.12.2017 obec eviduje pohľadávku na poplatku v sume 365,60 EUR. 4
Príjem z úhrad za dobývací priestor Nakoľko obec Lehôtka pod Brehmi je zaťažená nepriaznivými vplyvmi ťažby perlitu, je príjemcom dane z povolenia na výkon činnosti dobývacieho priestoru. V roku 2017 bol rozpočtovaný tento príjem v sume 531 EUR a k 31.12.2017 bol skutočný príjem v sume 531,10 EUR, čo je 100 % plnenie. b) nedaňové príjmy: % plnenia 12946,41 11710,54 90 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 5058 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 5108,43 EUR, čo je 101 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov. K 31.12.2017 obec eviduje pohľadávku na nájomnom za hrobové miesta v sume 3,82 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 407 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 429 EUR, čo je 105 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem zo správnych poplatkov za overenie podpisov a overenie fotokópií listín, za vydanie potvrdenia o trvalom alebo prechodnom pobyte a poplatky za vydané rybárske lístky. Pokuty, penále a iné sankcie: Z rozpočtovaných 20 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 20 EUR, čo je 100% plnenie. Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb: Z rozpočtovaných 6141 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 4826,29 EUR, čo je 79 % plnenie. Tieto príjmy predstavujú poplatky za relácie v miestnom rozhlase, za použitie domu smútku, za použitie malotraktora, kosačky, príjem za stočné, príjem z poplatku za prieskumné územie, za separovaný zber, za refakturáciu spotrebovanej elektrickej energie, spotrebovanej vody v prenajatých budovách a príspevky rodičov detí na prevádzku materskej školy. Úroky z vkladov: Z rozpočtovaných 38 EUR bol skutočný príjem 42,31 EUR, čo je 111 % plnenie. Ide o úroky pripísané za vklady na bankových účtoch. Iné nedaňové príjmy: Ostatné príjmy: Z rozpočtovaných ostatných príjmov 1282,41 EUR, bol skutočný príjem vo výške 1284,51 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Tieto príjmy zahŕňajú príjmy z odvodov z hazardných hier a iných podobných hier a preplatky na zdravotnom poistení z ročného zúčtovania. c) prijaté granty a transfery % plnenia 6925,27 6958,27 100 Z rozpočtovaných grantov a transferov 6925,27 EUR bol skutočný príjem vo výške 6958,27 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. 5
Obci Lehôtka pod Brehmi boli v roku 2017 poskytnuté nasledovné granty a transfery: Poskytovateľ dotácie Suma Účel v EUR LBK PERLIT s.r.o 350,00 Športový deň obce COOP Jednota SD Žarnovica 33,00 Mikuláš balíčky pre deti MŠ Ministerstvo financií SR 427,68 Dotácia na podporu stravovacích návykov dieťaťa Ministerstvo financií SR 445,61 Voľby do VÚC 2017 Ministerstvo financií SR 979,00 Výchova a vzdelávanie 5 ročných detí v MŠ Ministerstvo financií SR 3935,07 Na novovytvorené pracovné miesto Ministerstvo financií SR 136,62 Prenesený výkon štátnej správy na úseku hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov SR Ministerstvo financií SR 141,20 Prenesený výkon štátnej správy na úseku registra adries Ministerstvo financií SR 39,69 Prenesený výkon štátnej správy starostlivosti o životné prostredie Ministerstvo financií SR 470,40 Prídavky na dieťa obec ako osobitný príjemca Spolu granty a transfery 6958,27 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: % plnenia 0 0 0 Obec Lehôtka pod Brehmi v roku 2017 nemala kapitálové príjmy. 3. Príjmové finančné operácie: % plnenia 3120,00 0 0 Z rozpočtovaných finančných príjmov 3120 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 nulový. Čiastka 2000 EUR mala byť čerpaná z rezervného fondu na úhradu splátky úveru, čo sa nezrealizovalo, nakoľko bola splátka úveru hradená z prebytku bežného rozpočtu. Čiastka 1120 EUR mala byť čerpaná z rezervného fondu na splátku dlhodobého záväzku voči SSE a.s. Žilina, čo sa nezrealizovalo, nakoľko bola splátka hradená z prebytku bežného rozpočtu. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 6
% čerpania 166747,24 152932,23 92 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 166747,24 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 152932,23 EUR, čo predstavuje 92 % čerpanie. 1. Bežné výdavky % čerpania 163627,24 149812,23 92 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 163627,24 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 149812,23 EUR, čo predstavuje 92 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 68842,31 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 68336,13 EUR, čo je 99 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníčky OcÚ, starostu, kontrolórky, pracovníkov materskej školy a ostatných pracovníkov obce. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 26132,24 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 24861,64 EUR, čo je 95 % čerpanie. Patria sem zákonné odvody do sociálnej poisťovne a zdravotných poisťovní a doplnkové dôchodkové sporenie. Tovary a služby Z rozpočtovaných 64882,01 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 53326,68 EUR, čo je 82 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk obce, ako sú energie (elektrická energia, plyn, vodné) poštové služby, poplatky za telekomunikačné služby, internet, materiál (tonery, kancel.papier, kancel.potreby, odborné časopisy, knihy, čistiace prostriedky, hygienické potreby), licencie softvéru, palivá pre dopravné prostriedky a kosačky, dopravné, rutinná a štandardná údržba majetku, audit, výdavky na kultúrne a športové akcie, školenia, poistenie majetku obce, odmeny pracovníkov na dohody, tvorba sociálneho fondu a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 3608,68 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 3181,32 EUR, čo predstavuje 88 % čerpanie. Ide o výdavky spoločného obecného úradu (stavebný úrad), členské príspevky ZMOS-u a Mikroregiónu Hlinické Pohronie, nemocenské dávky zamestnancom, transfery pre centrá voľného času pri ZŠ Hliník nad Hronom a pri ZŠ v Župkove, transfer na stravu detí z nízkopríjmových rodín. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 162 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 106,46 EUR, čo predstavuje 66 % čerpanie. Ide o splátky úrokov z úveru v Prima banke Slovensko, a.s. a manipulačné poplatky. Čerpanie bežného rozpočtu podľa funkčnej klasifikácie (EUR): 7
Funkčná klasifikácia Schválený rozpočet na rok 2017 po poslednej Skutočnosť k 31.12.2017 % čerpania 01.1.1 56930,03 53064,71 93 Výkonné a zákonodarné orgány 01.1.2 3329,00 3185,74 96 Finančné a rozpočtové záležitosti 01.6.0 445,61 445,61 100 Všeobecné verejné služby inde neklasifikované 01.7.0 162,00 106,46 66 Transakcie verejného dlhu 03.2.0 410,00 0 0 Ochrana pred požiarmi 04.5.1 5967,00 5013,74 84 Cestná doprava 05.1.0 9128,00 9113,80 100 Nakladanie s odpadmi 05.2.0 2365,00 2121,03 90 Nakladanie s odpadovými vodami 06.2.0 8345,23 7060,45 85 Rozvoj obcí 06.4.0 3330,00 2199,69 66 Verejné osvetlenie 08.1.0 2694,4 2074,84 77 Rekreačné a športové služby 08.2.0 4475,00 2614,27 58 Kultúrne služby 08.4.0 1409,08 1418,15 101 Náboženské a iné spoločenské služby 09.1.1.1 50036,81 48170,65 96 Predprimárne vzdelávanie s bežnou starostlivosťou 09.5.0 866,00 742,00 86 Vzdelávanie nedefinované podľa úrovne 09.6.0.1 12236,00 11583,01 95 Vedľajšie služby poskytované v rámci predprimárneho vzdelávania 10.1.2 200,00 0 0 Invalidita a ťažké zdravotné postihnutie 10.2.0 400,00 0 0 Staroba 10.7.0 898,08 898,08 100 Sociálna pomoc občanom v hmotnej a sociálnej núdzi Bežné výdavky spolu 163627,24 149812,23 92 2) Kapitálové výdavky : % čerpania 1120,00 1120,00 100 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 1120 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 1120 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. 8
Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Obnova sústavy verejného osvetlenia obce Lehôtka pod Brehmi Z rozpočtovaných 1120 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 1120 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Ide o splátku dlhodobého záväzku voči SSE a.s. Žilina v zmysle Zmluvy o dielo č. Z-S-2016-000245-00 Obnova sústavy verejného osvetlenia, v celkovej hodnote 25 200,00 EUR. 3) Výdavkové finančné operácie : % čerpania 2000,00 2000,00 100 Z rozpočtovaných finančných výdavkov 2000 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 2000 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Výdavkové finančné operácie sú tvorené splátkou istiny úveru Prima banke Slovensko v sume 2000 EUR. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií je prílohou Záverečného účtu. 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2017 v EUR Bežné príjmy spolu 172201,94 Bežné výdavky spolu 149812,23 Bežný rozpočet - prebytok 22389,71 Kapitálové príjmy spolu 0 Kapitálové výdavky spolu 1120,00 Kapitálový rozpočet - schodok -1120,00 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 21269,71 Vylúčenie z prebytku 0 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 21269,71 Príjmy z finančných operácií 0 Výdavky z finančných operácií 2000,00 Rozdiel finančných operácií -2000,00 PRÍJMY SPOLU 172201,94 VÝDAVKY SPOLU 152932,23 Hospodárenie obce 19269,71 Vylúčenie z prebytku 0 Upravené hospodárenie obce 19269,71 9
Prebytok rozpočtu zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov je v sume 21 269,71 EUR. Tento prebytok je potrebné upraviť o sumu z rozdielu finančných operácií schodok 2000,00 EUR. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2017 vo výške 19 269,71 EUR. 5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2017 16515,72 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok 22168,34 2016 Úbytky použitie rezervného fondu : 0 KZ k 31.12.2017 38684,06 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje Kolektívna zmluva a Smernica obce č.4/2017 - Zásady tvorby a čerpania sociálneho fondu, schválená obecným zastupiteľstvom 22.4.2017 uznesením č. 3/2017. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2017 92,17 Prírastky - povinný prídel - 1,05 % 625,51 Úbytky - stravovanie - regenerácia PS 317,00 158,00 - vianočný príspevok 195,50 KZ k 31.12.2017 47,18 Obec iné fondy nevytvára. 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 10
A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2017 v EUR KZ k 31.12.2017 v EUR Majetok spolu 258613,06 291205,80 Neobežný majetok spolu 213796,28 222653,00 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok 154806,28 163663,00 Dlhodobý finančný majetok 58990,00 58990,00 Obežný majetok spolu 42559,15 66353,17 z toho : Zásoby 186,27 217,94 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 3227,97 7945,16 Finančné účty 39144,91 58190,07 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 2257,63 2199,63 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2017 v EUR KZ k 31.12.2017 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 258613,06 291205,80 Vlastné imanie 198970,11 217295,50 z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia 198970,11 217295,50 Záväzky 17110,03 37740,26 z toho : Rezervy 500,00 500,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0 Dlhodobé záväzky 92,17 24127,18 Krátkodobé záväzky 13064,65 11659,87 Bankové úvery a výpomoci 3453,21 1453,21 Časové rozlíšenie 42532,92 36170,04 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 11
Stav záväzkov k 31.12.2017 Druh záväzku Záväzky celkom k 31.12.2017 v EUR z toho v lehote splatnosti Druh záväzkov voči: - dodávateľom 26467,31 26467,31 - zamestnancom 4904,13 4904,13 - poisťovniam 3013,21 3013,21 - daňovému úradu 483,57 483,57 - štátnemu rozpočtu 0 0 - bankám 1453,21 1453,21 - štátnym fondom 0 0 - ostatné záväzky 918,83 918,83 Záväzky spolu k 31.12.2017 37240,26 37240,26 z toho po lehote splatnosti Veriteľ Prima banka Slovensko, a.s. úver čerpaný v roku 2008 až 2010 Účel Výška poskytnutého úveru Ročná splátka istiny za rok 2017 Ročná splátka úrokov za rok 2017 Zostatok úveru (istiny) k 31.12.2017 Rok splatnosti investičný 12670,72 2000,00 59,04 1453,21 r. 2023 Obec v roku 2017 neuzavrela žiadnu zmluvu o úvere ani lízingovú zmluvu. Obec v roku 2017 uzavrela Zmluvu o dielo č. Z-S-2016-000245-00 Obnova sústavy verejného osvetlenia v celkovej hodnote 25 200,00 EUR zo Stredoslovenskou energetikou, a. s., Pri Rajčianke 8591/4B, Žilina. Dlhodobý záväzok je splácaný v súlade so splátkovým kalendárom prílohy č.2 uvedenej Zmluvy o dielo. Splatnosť záväzku je 30.04.2032. K 31.12.2017 bol zostatok dlhu v sume 24 080,00 EUR, uvedený je v tabuľke Stav záväzkov k 31.12.2017 v riadku záväzok voči dodávateľom. Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma ročných splátok návratných zdrojov financovania vrátane úhrady výnosov neprekročí 25% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka. Skutočné bežné príjmy obce v roku 2016: - bežné príjmy vykázané v I. časti výkazu FIN 1-12 157292,62 EUR - z toho 60 % 94375,57 EUR - z toho 25 % 39323,15 EUR Celková suma dlhu obce k 31.12.2017: - zostatok istiny z bankových úverov 1453,21 EUR - zostatok istiny z dodávateľského úveru 24080,00 EUR SPOLU celková suma dlhu obce Zostatok istiny k 31.12.2017 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2016 25533,21 EUR 17 ods.6 písm. a) 12
25533,21 157292,62 16,23 Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. Suma ročných splátok vrátane úhrady výnosov za rok 2017 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2016 17 ods.6 písm. b) 3179,04 157292,62 2,02% Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií. 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2017 neposkytla dotácie v súlade so VZN č. 4/2008 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky na... - kapitálové výdavky na... - 1 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 2 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 4-10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec nemá podnikateľskú činnosť. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám 13
Obec nemá zriadenú rozpočtovú organizáciu, nemá zriadenú príspevkovú organizáciu a nemá založenú právnickú osobu. b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - MF SR MF SR Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Prídavky na dieťa obec ako osobitný príjemca Príspevok na výchovu a vzdelávanie päťročných detí v MŠ Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 3 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 5-470,40 470,40 0 979,00 979,00 0 MF SR Voľby do VÚC 2017 568,30 445,61 122,69 MF SR Prenesený výkon štátnej správy na úseku hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov SR 136,62 136,62 0 MF SR MF SR MF SR MF SR Prenesený výkon štátnej správy na úseku registra adries Prenesený výkon štátnej správy starostlivosti o životné prostredie Dotácia na podporu stravovacích návykov dieťaťa Dotácia na podporu rozvoja miestnej a regionálnej zamestnanosti podľa 50j zákona č.5/2004 Z.z. 141,20 141,20 0 39,69 39,69 0 441,54 427,68 13,86 3935,07 3935,07 0 Nevyčerpané prostriedky poskytnuté obci zo štátneho rozpočtu boli vrátené v roku 2017 v súlade s rozpočtovými pravidlami a pokynmi Ministerstva financií SR. c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2017 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Hliník nad Hronom pre centrum voľného času Župkov pre centrum voľného času Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov 799,50 676,00 123,50 66,00 66,00 0 Rozdiel Nevyčerpané prostriedky v sume 123,50 boli vrátené na účet obce dňa 28.12.2017. e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC V roku 2017 obec neobdržala od VÚC BBSK žiadne finančné prostriedky. 14
12. Hodnotenie plnenia programov obce Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Obec Lehôtka pod Brehmi na rok 2017 netvorila programový rozpočet. 13. Výsledok hospodárenia podľa metodiky ESA 2010 Podľa ustanovenia 4 ods. 7 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy sa pre potreby vyčíslenia prebytku rozpočtu obce ako subjektu verejnej správy uplatňuje jednotná metodika platná pre Európsku úniu ESA 2010. Výsledok hospodárenia podľa uvedenej metodiky je uvedený v prílohe Kalkulačka na výpočet výsledku hospodárenia v metodike ESA 2010. 14. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok 2017. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2017. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 19 269,71 EUR. 15