Záverečný účet Obce Liptovská Teplá a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 Predkladá: Vladimír Šimalčík Spracoval: Mgr. Eva Macková V Liptovskej Teplej dňa 20. 4. 2016 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 13. mája 2016 Záverečný účet schválený OZ dňa 27. júna 2016, uznesením č. 7/2016
Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2015 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 5. Tvorba a pouţitie peňaţných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č. 583/2004 Z. z. 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči: a) zriadeným a zaloţeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 2
1. Rozpočet obce na rok 2015 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako prebytkový. Beţný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12. decembra 2014 uznesením č. 9/2014. Rozpočet bol zmenený päťkrát: - prvá zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu obce dňa 31.3.2015 - druhá zmena schválená dňa 26.6.2015 uznesením č. 9/2015 - tretia zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu obce dňa 30.6.2015 - štvrtá zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu obce dňa 30.9.2015 - piata zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu obce dňa 31.12.2015 Rozpočet obce k 31.12.2015 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 1 116 097,00 1 343 450,36 z toho : Beţné príjmy 820 497,00 876 507,00 Kapitálové príjmy 239 500,00 316 000,00 Finančné príjmy 49 100,00 134 135,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou 7 000,00 16 808,36 Výdavky celkom 1 0810 592,00 1 310 723,79 z toho : Beţné výdavky 288 231,00 321 438,00 Kapitálové výdavky 297 000,00 452 532,00 Finančné výdavky 0,00 14 655,00 Výdavky RO s právnou subjekivitou 496 361,00 522 098,79 Rozpočet obce 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 1 343 450,36 919 320,69 68,42 % Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 343 450,36 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 919 320,69 EUR, čo predstavuje 68,42 % plnenie. 1. Beţné príjmy 876 507,00 832 264,23 94,95 Z rozpočtovaných beţných príjmov 876 507,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 832 264,23 EUR, čo predstavuje 94,95 % plnenie. a) daňové príjmy 382 088,00 380 667,82 99,62 % Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 291 392,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 291 391,62 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 79 806,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 79 093,71 EUR, čo je 99,1 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 7 541,27 EUR, dane zo stavieb boli v sume 71 427,66 EUR a dane z bytov boli v sume 124,78 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 78 552,12 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 541,59 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky po lehote splatnosti na dani z nehnuteľností v sume 13 194,76 EUR. Daň za psa Z rozpočtovaných 820,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 740,00 EUR, čo je 90,24 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 735,00 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 5,00 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky po lehote splatnosti na dani za psa v sume 65,00 EUR. Daň za nevýherné hracie prístroje Z rozpočtovaných 70,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 35,00 EUR, čo je 50 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 35,00 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 0,00 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky po lehote splatnosti na dani za nevýherné hracie prístroje v sume 70,00 EUR. Daň za ubytovanie Z rozpočtovaných 1 500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 443,20 EUR, čo je 96,21 % plnenie. K 31.12.2015 obec neeviduje pohľadávky na dani za ubytovanie. Daň za uţívanie verejného priestranstva 4
Z rozpočtovaných 500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 465,25 EUR, čo je 93,05 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 465,25 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 0,00 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky po lehote splatnosti na dani za uţívanie verejného priestranstva v sume 850,95 EUR. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 8 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 7 499,04 EUR, čo je 93,73 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 7 317,04 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 182,00 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na dani za komunálny odpad a drobný stavebný odpad v sume 650,60 EUR. b) nedaňové príjmy: 63 156,00 34 321,93 54,34 % Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 46 009,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 19 311,36 EUR, čo je 41,97 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z podnikania v sume 891,35 EUR, príjem z prenajatých pozemkov v sume. 1 798,50 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 16 621,51 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 2 500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 685,15 EUR, čo je 67,40 % plnenie. Z predaja výrobkov, tovarov a sluţieb: Z rozpočtovaných 8 104,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 6 613,02 EUR, čo je 81,60 % plnenie. Za stravné: Z rozpočtovaných 6 543,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 6 542,40 EUR, čo je 100 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: 3 049,00 2 994,09 98,20 % Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 3 049,00 EUR, bol skutočný príjem vo výške 2 994,09 EUR, čo predstavuje 98,2 % plnenie. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z poistného plnenia, úroky, dobropisov a z refundácií. Prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 428 214,00 EUR bol skutočný príjem vo výške 414 280,39 EUR, čo predstavuje 96,74 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Ministerstvo vnútra SR 2 932,74 matrika Ministerstvo vnútra SR 323,73 REGOB 5
Okresný úrad Ţilina, odbor star. o ŢP 91,85 ţivotné prostredie Ministerstvo dopravy, výstav. a RR SR 42,38 miestne komunikácie Ministerstvo dopravy, výstav. a RR SR 912,33 stavebný úrad Okresný úrad Ruţomberok 609,02 referendum ÚPSVaR Ruţomberok 2 001,48 52 ÚPSVaR Ruţomberok 70,56 rodinné prídavky ÚPSVaR Ruţomberok 83,00 školské pomôcky deťom v HN ÚPSVaR Ruţomberok 412,42 stravné deťom v HN VÚC Ţilina 150,00 kniţnica Okresný úrad Ţilina, odbor školstva 406 650,88 normatívne a nenormatívne FP Granty a transfery boli účelovo učené a boli pouţité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: 316 000,00 36 500,00 11,55 % Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 316 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 36 500,00 EUR, čo predstavuje 11,55 % plnenie. Príjem z predaja kapitálových aktív: Z rozpočtovaných 4 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 4 000,00 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjem z predaja strojov bol vo výške 4 000,00 EUR. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 2 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 0,00 EUR, čo predstavuje 0 % plnenie. Granty a transfery Z rozpočtovaných 310 000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 32 500,00 EUR, čo predstavuje 10,48 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Ministerstvo financií SR 30 000,00 rekonštrukcia kultúry Mondi SCP 2 500,00 oprava detského ihriska 3. Príjmové finančné operácie: 0,00 0,00 0 % 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Beţné príjmy 6
16 808,36 16 808,36 100 % Z rozpočtovaných beţných príjmov 16 808,36 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 16 808,36 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Beţné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s materskou školou 16 808,36 EUR Kapitálové príjmy 0,00 0,00 0 % 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % čerpania 788 625,00 390 625,00 49,53 % Z rozpočtovaných celkových výdavkov 788 625,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 390 625,00 EUR, čo predstavuje 49,53 % čerpanie. 1. Beţné výdavky Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % čerpania 321 438,00 301 222,25 93,71 % Z rozpočtovaných beţných výdavkov 321 438,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 301 222,25 EUR, čo predstavuje 93,71 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových poloţiek beţného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné poloţky beţného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, sluţobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 93 413,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 84 549,28 EUR, čo je 90,51 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, opatrovateľskej sluţby, aktivačných pracovníkov. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 36 749,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 34 769,52 EUR, čo je 94,61 % čerpanie. Tovary a sluţby Z rozpočtovaných 162 363,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 154 253,04 EUR, čo je 95 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údrţba, nájomné za nájom a ostatné tovary a sluţby. Beţné transfery Z rozpočtovaných 23 951,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 23 549,67 EUR, čo predstavuje 98,32 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôţičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 4 962,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2015 v sume 4 100,74 EUR, čo predstavuje 82,64 % čerpanie. 7
2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % čerpania 452 532,00 74 645,14 16,49 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 452 532,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 74 645,14 EUR, čo predstavuje 16,49 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových poloţiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné poloţky kapitálového rozpočtu patrí: a) rekonštrukcia kultúry Z rozpočtovaných 125 000,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2015 v sume 54 478,45 EUR, čo predstavuje 43,58 % čerpanie. b) rekonštrukcia verejného osvetlenia Z rozpočtovaných 249 500,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2015 v sume 16 582,81 EUR, čo predstavuje 6,64 % čerpanie. 3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % čerpania 14 655,00 14 655,00 100 % Z rozpočtovaných výdavkov 14 655,00. EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 14 655,00 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových poloţiek v oblasti operácií je prílohou Záverečného účtu. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Beţné výdavky Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % čerpania 522 098,79 528 490,22 101,22 % Z rozpočtovaných beţných výdavkov 522 098,79 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 528 490,22 EUR, čo predstavuje 101,22 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových poloţiek beţného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Beţné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola s materskou školou 528 490,22 EUR Kapitálové výdavky Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % čerpania 0,00 0,00 0 % 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 8
Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2015 v EUR Beţné príjmy spolu 849 072,59 z toho : beţné príjmy obce 832 264,23 beţné príjmy RO 16 808,36 Beţné výdavky spolu 829 712,47 z toho : beţné výdavky obce 301 222,25 beţné výdavky RO 528 490,22 Bežný rozpočet 19 360,12 Kapitálové príjmy spolu 36 500,00 z toho : kapitálové príjmy obce 36 500,00 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 74 645,14 z toho : kapitálové výdavky obce 74 645,14 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet - 38 145,14 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu - 18 758,02 Vylúčenie z prebytku 49,45 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -18 807,47 Príjmy z operácií 33 748,10 Výdavky z operácií 14 655,00 Rozdiel operácií 19 093,10 PRÍJMY SPOLU 919 320,69 VÝDAVKY SPOLU 919 012,61 Hospodárenie obce 308,08 Vylúčenie z prebytku 49,45 Upravené hospodárenie obce 258,63 Prebytok rozpočtu v sume 390,64 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 49,45 EUR navrhujeme pouţiť na: - tvorbu rezervného fondu 341,19 EUR V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňaţných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na beţné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 49,45 EUR. 5. Tvorba a pouţitie peňaţných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 9
Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O pouţití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2015 88 512,12 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok 31 898,66 Úbytky - pouţitie rezervného fondu : - uznesenie č. 6/2014 zo dňa 15.12.2014 nákup umývačky riadu do šk. jedálne - uznesenie č. 10/2015 zo dňa 26.6.2015 rekonštrukcia strechy kultúry - uznesenie č. 10/2015 zo dňa 26.6.2015 výmena okien na kultúre 1 634,88 5 040,00 19 438,45 KZ k 31.12.2015 94 297,45 Sociálny fond Tvorbu a pouţitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2015 256,75 Prírastky - povinný prídel 1,05 % 513,76 Úbytky - závodné stravovanie 187,43 - regeneráciu PS 440,00 KZ k 31.12.2015 143,08 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2015 v EUR KZ k 31.12.2015 v EUR Majetok spolu 3 668 472,15 3 632 390,47 Neobeţný majetok spolu 3 510 728,29 3 490 427,15 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 3 384 324,79 3 364 355,58 Dlhodobý finančný majetok 126 403,50 126 071,57 Obeţný majetok spolu 157 107,31 140 000,04 z toho : Zásoby 0,00 0,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 15 962,95 13 036,95 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 8 883,72 24 472,00 Finančné účty 130 660,64 94 906,09 10
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 1 600,00 7 585,00 Časové rozlíšenie 636,55 1 963,28 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2015 v EUR KZ k 31.12.2015 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 3 668 472,15 3 632 390,47 Vlastné imanie 2 241 006,59 2 210 653,19 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 2 241 006,59 2 210 653,19 Záväzky 239 209,62 257 371,50 z toho : Rezervy 1 300,00 1 296,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 34,77 49,45 Dlhodobé záväzky 256,75 148 073,08 Krátkodobé záväzky 27 905,45 68 240,32 Bankové úvery a výpomoci 209 712,65 39 712,65 Časové rozlíšenie 1 188 255,94 1 164 365,78 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 39 712,65 EUR - voči štátnym fondom (ŠFRB, ŠF) 0,00 EUR - voči dodávateľom 44 152,65 EUR - voči štátnemu rozpočtu 49,45 EUR - voči zamestnancom 4 805,53 EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu 3 913,74 EUR - ostatné 164 737,48 EUR Poskytovateľ úveru Účel Výška prijatého úveru Prima Banka Slovensko, a. s. Výška úroku Zabezpečenie úveru investičný 304 920,91 1,9 Bianco zmenka Zostatok k 31.12.2015 Splatnosť 39 712,65 r. 2024 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 11
Obec nie je zriaďovateľom príspevkovej organizácie. 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z. z. Obec v roku 2015 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 3/2005 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných sluţieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Ţiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - beţné výdavky na... - kapitálové výdavky na... - 1 - Obecný športový klub RENOP Liptovská teplá beţné výdavky na činnosť klubu Jednota dôchodcov Slovenska Liptovská Teplá beţné výdavky na činnosť klubu Tree klub mladých Liptovská Teplá beţné výdavky na činnosť klubu Suma poskytnutých Suma skutočne pouţitých - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) - 2 - - 4-14 200,00 EUR 14 200,00 EUR 0 1 000,00 EUR 1 000,00 EUR 0 1 000,00 EUR 1 000,00 EUR 0 K 31.12.2015 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 3/2005 o dotáciách. 10. Podnikateľská činnosť Obec nemá podnikateľskú činnosť. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a zaloţeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane vzťahov k zriadeným alebo zaloţeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a zaloţeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO 12
Rozpočtová organizácia Základná škola s materskou školou Liptovská Teplá Suma poskytnutých Suma skutočne pouţitých Rozdiel - vrátenie 115 396,00 EUR 115 396,00 EUR 0,00 EUR - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia Základná škola s materskou školou Liptovská Teplá Suma poskytnutých Suma skutočne pouţitých Rozdiel - vrátenie 406 669,58 EUR 406 653,61 EUR 15,97 EUR Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: Obec nemá zriadené príspevkové organizácie. Finančné usporiadanie voči zaloţeným právnickým osobám: Právnická osoba Suma poskytnutých Suma skutočne pouţitých Renop, spol. s r. o. 0,00 EUR 0,00 EUR 0,00 EUR Tesaf, s. r. o. 0,00 EUR 0,00 EUR 0,00 EUR b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Rozdiel Poskytovateľ - 1 - Ministerstvo vnútra SR Ministerstvo vnútra SR Okresný úrad Ţilina, odbor star. o ŢP Ministerstvo dopravy, výstav. a RR SR Ministerstvo dopravy, výstav. a RR SR Okresný úrad Ruţomberok ÚPSVaR Ruţomberok Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - beţné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých - 3 - Suma skutočne pouţitých - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 5 - Beţné výdavky - matrika 2 932,74 2 932,74 0,00 Beţné výdavky - REGOB 323,73 323,73 0,00 Beţné výdavky - ţivotné prostredie Beţné výdavky - miestne komunikácie 91,85 91,85 0,00 42,38 42,38 0,00 Beţné výdavky - stavebný úrad 912,33 912,33 0,00 Beţné výdavky - referendum 609,02 609,02 0,00 Beţné výdavky - 52 2 001,48 2 001,48 0,00 13
ÚPSVaR Ruţomberok ÚPSVaR Ruţomberok ÚPSVaR Ruţomberok Okresný úrad Ţilina, odbor školstva Ministerstvo vnútra SR Ministerstvo vnútra SR Okresný úrad Ţilina, odbor star. o ŢP Ministerstvo financií SR Beţné výdavky - rodinné prídavky 70,56 70,56 0,00 Beţné výdavky - školské 83,00 83,00 0,00 pomôcky deťom v HN Beţné výdavky - stravné 412,42 412,42 0,00 deťom v HN Beţné výdavky - normatívne 406 669,58 406 634,91 15,97 a nenormatívne škola Beţné výdavky - matrika 2 932,74 2 932,74 0,00 Beţné výdavky - REGOB 323,73 323,73 0,00 Beţné výdavky - ţivotné prostredie Kapitálové výdavky - rekonštrukcia kultúry 91,85 91,85 0,00 30 000,00 30 000,00 0,00 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2015 ţiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec neuzatvorila v roku 2015 ţiadnu zmluvu s inou obcou. e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma prijatých Suma skutočne pouţitých Rozdiel VÚC Ţilina 150,00 EUR 150,00 EUR 0,00 EUR 12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Obec vyuţila moţnosť zostavenia a predkladania rozpočtu obce bez programovej štruktúry, v zmysle 4, ods. 5 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách v znení neskorších zmien a doplnkov. 14
13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2015. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2015. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje pouţitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 341,19 EUR. 15