POISŤ OVNE A SLOVENSKÝ POISTNÝ TRH V EÚ THE INSURANCE COMPANIES AND SLOVAK INSURANCE MARKET IN THE EU HERCEGOVÁ Katarína, (SR) ABSTRACT We have 28 com

Prepis

1 POISŤ OVNE A SLOVENSKÝ POISTNÝ TRH V EÚ THE INSURANCE COMPANIES AND SLOVAK INSURANCE MARKET IN THE EU HERCEGOVÁ Katarína, (SR) ABSTRACT We have 28 commercial companies in Slovakia in our days. Insurance have been undergoing changes and development in our country and the whole world. It is important to adjust and harmonize our insurance market legislation to the EU directives and norms. Balance between life and property insurance have been equilizing for ten years in Slovakia. The world insurance market is characterized by permanent development of insurance products, capital concentration and internationalization of insurance. KEY WORDS insurance company, insurance market, system of insurance, commercial insurance, social security insurance life insurance, property insurance Ú VOD Najvý znamnejším rysom súčasného vývoja svetovej ekonomiky je medzinárodná integrácia, ktorá nadobú da globálne rozmery. Vývoj svetovej ekonomiky a globalizácia priniesli so sebou aj nové ú lohy do všetký ch oblastí v našom národnom hospodárstve. Vstup Slovenska do zjednotenej Európy prináša so sebou veľa zmien v rôznych oblastiach spoločenskej a hospodárskej existencie podnikateľský ch subjektov. Inak tomu nie je ani v oblasti poisť ovníctva a poisť ovní. Nová situácia v Slovenskej republike po 1.máji 2004 sa vý razne premietne do ekonomického života firiem a inštitú cií. Spoločnosť a naša ekonomika budú fungovať v nový ch podmienkach. Všetky tieto skutočnosti nás približujú k cieľu s názvom Európska ú nia. MATERIÁ L A METÓDY Poisť ovníctvo ako nevý robné odvetvie národného hospodárstva patrí medzi najvý znamnejšie odvetvia každého štátu. Je súčasť ou finančnej a úverovej sústavy a špeciálnym odvetvím peňažný ch služieb, ktoré poskytuje podnikateľský m subjektom, občanom a spoločnostiam. Vý znam poisť ovníctva spočíva v tom, že pomáha stabilizovať ekonomickú situáciu v spoločnosti a vytvára nové pracovné príležitosti (Meluchová, 2000). Poistný trh je zvláštny druh, na ktorom sa uskutočňuje ponuka a dopyt v oblasti poistenia a zabezpečenia (Majtánová, 1998). Ak je ekonomika vyrovnaná a úspešná, potom je aj poistný trh dôveryhodný. Vývoj na poistnom smeruje k väčšej komplexnosti služieb a k nový m formám komunikácie s klientom. Globalizácia svetovej ekonomiky uľahčuje dosahovanie týchto cieľov, znásobuje však riziká. Finančný trh predstavuje systém ekonomický ch vzť ahov a inštitú cií sprostredkujú cich alokáciu voľný ch finančný ch prostriedkov (Koščo, 2002). Z hľadiska jednotlivý ch segmentov sa finančný trh člení na: peňažný trh, kapitálový trh, devízový trh, komoditný trh trh s cenný mi kovmi a iný mi komoditami, poistný trh trh poistenia a zaistenia. 361

2 Predkladaný príspevok sa zaoberá problematikou slovenského poistného pred vstupom do EÚ. Je definovaná štruktú ra poisť ovní na Slovensku. Následne je poukázané na situáciu na svetovom poistnom a sú uvedené príklady na charakteristiku poistného vo vybraný ch krajinách EÚ. Podkladom pre spracovanie príspevku boli dostupné literárne a internetové zdroje a výročné správy komerčný ch poisť ovní pôsobiacich na Slovensku. Cieľom príspevku je orientácia v problematike poistného na Slovensku v období pred vstupom do EÚ a poukázanie na situáciu na poistnom v krajinách EÚ. VÝ SLEDKY A DISKUSIA Vý voj a postavenie poisť ovníctva v Slovenskej republike nadobudlo v posledný ch rokoch ú plne nové rozmery. Slovenský poistný trh prechádza etapou poisť ovníctva založeného na trhový ch podmienkach a konkurencii viacerý ch poisť ovní. Hlavný m problémom v súčasnosti je prispôsobovanie našich právnych noriem legislatívnym predpisom v rámci EÚ. Základnom myšlienkou poistného EÚ je vytvoriť predpoklady, aby každý poisť ovateľ mal rovnaké podmienky pri poisť ovaní na celom ú zemí štátov EÚ. Poistný trh na Slovensku je reprezentovaný nasledovnou štruktú rou poisťovní: 1. komerčné poisť ovne 2. zdravotné poisť ovne 3. doplnkové dôchodkové poisť ovne 4. sociálna poisť ovňa. Od štruktú ry poisť ovní sa ďalej odvíja aj poisť ovací systém na Slovensku. V súčasnosti je veľmi diskutovanou otázka dôchodkovej reformy. Zatiaľ však má poisťovací systém na Slovensku dve formy: 1. systém sociálneho poistenia 2. systém komerčného poistenia. Na Slovensku by mali poisť ovací systém zabezpečovať do budú cnosti tri základné piliere: prvýpilier by mal zostať ako súčasný systém sociálneho poistenia, ktorý spravuje Sociálna poisť ovňa druhýpilier by mali tvoriť dôchodkové správcovské spoločnosti, ktoré budú zhodnocovať ú spory občanov t.j. druhú polovicu dnešný ch povinný ch odvodov v sú kromný ch penzijný ch fondoch tretí pilier zostane zachovaná možnosť dobrovoľného sporenia v doplnkový ch fondoch. K pôsobilo na slovenskom poistnom 28 komerčný ch poisť ovní, z toho 18 univerzálnych poisť ovní, 6 životný ch poisť ovní a 4 neživotné poisť ovne. Celkové predpísané poistné za rok 2002 predstavuje hodnotu tis. Sk, čo predstavuje medziročný nárast oproti roku 2001 o tis. Sk, percentuálne o 13,81 %. Najvyšší objem predpísaného poistného v roku 2002 vykázala Slovenská poisť ovňa, a.s., a to vo výške tis. Sk, čo predstavuje 34,94 % na celkovom predpísanom poistnom. Druhý najvyšší objem predpísaného poistného vo výške tis. Sk dosiahla Kooperativa poisť ovňa, a.s. a tým si získala 16,32 % podiel na. Prehľad o predpísanom poistnom k podľa jednotlivý ch poisť ovní uvádza tabuľka 1 ( v tabuľke je uvedený ch prvý ch 8 komerčný ch poisť ovní s najvyšším podielom predpísaného poistného na poistnom ). 362

3 Predpísané poistné podľa jednotlivých poisť ovní k v tis. Sk Tabuľka 1 Komerč ná Poisť ovň a Predpísané poistné: ŽIVOTNÉ POISTENIE Predpísané Poistné: NEŽIVOTNÉ POISTENIE SPOLU: Slovenská poisť ovň a, a.s ,47 % ,80 % ,94 % KOOPERATIVA poisť ovň a, a.s ,90 % ,32 % ,43 % UNIQA poisť ovň a, a.s ,80 % ,74 % ,48 % ERGO poisť ovň a, a.s ,25 % ,67 % ,77 % QBE poisť ovň a, a.s ,18 % ,97 % ,49 % UNION poisť ovň a, a.s ,39 % ,67 % ,12 % Allianz poisť ovň a, a.s ,31 % ,65 % ,36 % Č eská poisť ovň a Slovensko, a.s ,14 % ,77 % ,93 % Prameň: Poistné rozhľady č. 2/2003, časopis slovenského poisť ovníctva Základom poistenie je objektívna existencia rizika. Prirodzenou snahou človeka by malo byť znižovanie tohto rizika. Ak budeme chápať obyvateľstvo ako základný subjekt poistného, zistíme, že na jeho osobnej stupnici spotreby je poistenie na najnižšom stupni. Treba zdôrazniť, že pomer životného a neživotného poistenia vo vyspelý ch štátoch EÚ je približne rovnaký, čo dokumentuje tabuľka 2. Pomer životného a neživotného poistenia vo vyspelých ekonomiká ch v štá toch Euró pskej únie Tabuľka 2 Š T Á T Pomer životného a neživotného poistenia Luxembursko 86 : 14 Anglicko 65 : 35 Francú zsko 60 : 40 Prameň: CEA Number of company, 2000 Z tabuľky 2 je zrejmé, že v spomenutý ch krajinách je pomer životného poistenia k neživotnému číselne vyjadrený v prospech životného poistenia. Na Slovensku bol pomer životného a neživotného poistenia k podľa ú dajov Slovenskej asociácie poisť ovní 40 : 60. V posledný ch rokoch sa situácia na Slovensku výrazne zmenila. Bilancia pomeru životného a neživotného poistenia sa vyrovnáva. Je potrebné pokračovať v presviedčaní ľudí 363

4 o potrebe životného poistenia a v celkovom zlepšovaní imidžu poisť ovníctva. Nový impulz do životného poistenia by mala priniesť aj dôchodková reforma. V roku 2003 vzniklo na slovenskom poistnom päť nový ch životný ch poisť ovní. Životné poisť ovne by mali mať do budú cnosti v novom dôchodkovom systéme dôležité postavenie, a to v jeho druhom a treť om pilieri. Situáciu na svetovom poistnom ovplyvňujú procesy, ktoré určujú stav svetovej ekonomiky. V súčasnosti je to pomerne vysoké tempo celkového ekonomického rastu, zrý chlenie medzinárodnej výmeny tovarov, zvýšenie výrobný ch kapacít a rozšírenie kú pyschopného dopytu obyvateľstva. Takisto sa zvyšuje aktivita poistný ch trhov v rozvojový ch krajinách, ale predovšetký m situácia na národný ch poistný ch trhoch v najvyspelejších krajinách sveta. Charakteristickou črtou svetového poistného je: ďalší rozvoj poistenia, pokračujú ci proces koncentrácie kapitálu, pokračujú ca internacionalizácia poistenia. Niekoľko ú dajov o poistnom v EÚ : Na poistnom zostávajú najpočetnejšie zastú pené neživotné poisť ovne. A to aj napriek tomu, že ich počet poklesol v priebehu 5 rokov o 11 %. Menej prudký pokles je zaznamenaný pri životný ch poisť ovniach. Predstavuje za päť ročné obdobie 6 %. Globalizácia robí svoje aj s množstvom univerzálnych poisť ovní ich počet klesol o 8,3 % a tiež špecializovaný ch poisť ovní, ktorý ch je menej o 13 %. V roku 2000 v EÚ aktívne pôsobilo 3217 poisť ovní. Z nich 1812 boli neživotné, 805 životné, 418 špecializovaný ch zaisť ovní a 182 univerzálnych poisť ovní. Zaujímavé je aj zastú penie v jednotlivý ch krajinách. V Nemecku ich počet dosahoval 479, vo Francú zsku 462, v Anglicku 398, v Holandsku 367 a v Luxembursku 344 poisť ovní. Najnovšie ú daje ukazujú, že v rokoch došlo k prudkému rastu aktivít poisť ovacieho sektora. Vedú ce postavenie si v roku 2000 udržiavali životné poisť ovne. Ich predpísané poistné dosiahlo výšku 399 miliárd EUR. Neživotné poisť ovne reprezentuje ú daj 218 miliárd EUR a univerzálne poisť ovne 160 miliárd EUR. Špecializované zaisť ovne získali 60 miliárd EUR. V ď alšej časti príspevku je charakterizovaný poistný trh vo vybraný ch krajinách EÚ : Poistnýtrh Veľ kej Britá nie Veľká Británia si neustále udržiava pozíciu najdôležitejšieho medzinárodného poisť ovateľa i zaisť ovateľa. Poistenie je naďalej základný m zdrojom prostriedkov z neviditeľného obchodu. Trh charakterizuje nadmerná kapacita vo všetký ch druhoch poistenia. Zreteľný je proces koncentrácie kapitálu, čo potvrdzuje spájanie poisť ovacích a maklérskych spoločností. Poistnýtrh Nemecka Pre nemecký poistný trh je charakteristická značná koncentrácia a centralizácia poisť ovní, ktoré sa stávajú vážnou konkurenciou bankovej sú stavy. Druhy poistenia v Nemecku možno rozdeliť do dvoch hlavný ch skupín: životné poistenie ide najmäo uplatnenie univerzálneho životného poistenia s uplatnením pružný ch poistný ch sadzieb a lehôt platenia podľa ekonomickej situácie poisteného. majetkové poistenie a poistenie zodpovednosti v tejto skupine má prvoradé miesto protipožiarne poistenie, na druhom mieste je poistenie zodpovednosti za škody vrátane priemyselný ch rizík. Poistnýtrh Francúzska Pre poistný trh vo Francú zsku je charakteristické, že väčšina veľký ch spoločností bola privatizovaná. Na konci osemdesiatych rokov pracovalo na poistnom 562 poisť ovní vrátane 150 zahraničný ch poisť ovní, ktoré sa zameriavajú na poisť ovanie priemyselný ch rizík 364

5 a na dopravné poistenie. Francú zske poisť ovne majú obrovskú sieť filiálok a zastupiteľstiev v zahraničí. Poistnýtrh Š vajč iarska Vo Švajčiarsku ako v krajine s osobitný m postavením na svetovom finančnom sa centralizujú značné mobilné zdroje, ktoré slú žia na investovanie do cenný ch papierov a pre ú verové transakcie. Značné zdroje sú sústredené vo forme depozit, v investičný ch fondoch, fondoch penzijného a poistného charakteru v bankách. Banky a poisť ovne spoločne investujú, čo často vedie k prepojeniu kapitálov a k personálnej ú nii. Sú časný m trendom v Európe i v celom svete je globalizácia a internacionalizácia, ktorá zasahuje aj Slovensko. Tento proces zjednocovania kladie ďalšie požiadavky na prispôsobenie podmienok a určenie jednotný ch pravidiel pre činnosť jednotlivý ch subjektov. To si vyžaduje legislatívne a štrukturálne zmeny v oblasti poisť ovníctva, prinášajú ce zlepšenie v právnom, regulačnom a podnikateľskom prostredí. ANOTÁ CIA Na slovenskom poistnom máme v súčasnosti 28 komerčný ch poisť ovní. Poisť ovníctvo u nás i vo svete prechádza neustálym vývojom a zmenami. Je preto nevyhnutné v rámci transformačného procesu slovenského poistného prispôsobovanie našej legislatívy právnym normám Európskej ú nie. Bilancia pomeru životného a neživotného poistenia na Slovensku sa v posledný ch rokoch vyrovnáva. Svetový poistný trh je charakterizovaný neustálym rozvojom poistný m produktov, koncentráciou kapitálu a internacionalizáciou poistenia. KĽ ÚČOVÉ SLOVÁ poisť ovňa, poistný trh, systém poistenia, komerčné poistenie, sociálne poistenie, životné poistenie, neživotné poistenie LITERATÚ RA 1. Č ejková, V. : Poistný trh, Grada Publishing, spol. s.r.r., Praha, 2002, ISBN Kočšo, T.: Riziko a poisť ovníctvo. Vydavateľstvo SPU Nitra, Nitra 2002, ISBN Majtánová, A.: Účtovníctvo a platobná schopnosť poisť ovní, Ekonómia Bratislava, 1998, ISBN Meluchová, J.: Poisť ovníctvo a ú čtovníctvo poisť ovni, Bratislava, Ekonómia, 2000, ISBN Poistné rozhľady č.2/2003, č.5/2003, č.1/2004 časopis slovenského poisť ovníctva, vydáva Slovenská asociácia poisť ovní, Bratislava 6. Zákon č. 95/2002 Z.z. o poisť ovníctve 7. internetové zdroje: KONTAKTNÁ ADRESA Ing. Katarína Hercegová, PhD., Katedra účtovníctva a financií, Fakulta ekonomiky a manažmentu, SPU Nitra, Tr. A.Hlinku 2, Tel: 037/6508 kl. 117, 194 sekretariát, Katarina.Hercegová@fem.uniag.sk, katarína.hercegová@post.sk Oponent: Ing. Peter Szovics, PhD. 365