Microsoft Word - Opis CP-HZL XIX_1.doc

Prepis

1 Opis cenných papierov Hypotekárne záložné listy OTP Banky Slovensko, a.s. XIX EUR ( Sk) ISIN SK , séria 01 Dátum vyhotovenia tohto opisu cenných papierov je 13. október 2009 OTP Banka Slovensko, a.s., Štúrova 5, Bratislava

2 O b s a h : str. I. Rizikové faktory 3 II. Ostatné informačné položky 4 1. Zodpovedné osoby 4 2. Rizikové faktory 7 3. Kľúčové informácie 7 4. Informácie týkajúce sa cenných papierov, 7 ktoré majú byť ponúkané 5. Podmienky ponuky Prijatie na obchodovanie a dohody o obchodovaní Dodatočné informácie 12 III. Údaje obvykle uvedené v registračnom dokumente 13 Na účely duálneho zobrazenia bol v tomto dokumente použitý konverzný kurz 1 EUR = 30,1260 SKK. V tomto dokumente znamená EUR,eur, alebo euro zákonnú menu Slovenskej republiky od 1. januára 2009 a Sk alebo SKK zákonnú menu Slovenskej republiky do 31. decembra

3 I. Rizikové faktory Slovenská republika úspešne splnila Maastrichtské kritériá, od prijala menu EURO a stala sa najmladším členom eurozóny. Pre konverziu bol určený konverzný kurz s hodnotou 30,1260 SKK/EUR. Vstupom do EMÚ pokleslo medzinárodné politické a ekonomické riziko Slovenska. V čase prebiehajúcej recesie je rizikom exportne orientovaný domáci priemysel, ktorému dominujú cyklické odvetvia najmä automobilový a elektrotechnický priemysel. Za celý rok 2008 dosiahol reálny HDP rast 6,4 %, čím došlo k spomaleniu oproti rastu 10,4 % v roku V druhom štvrťroku roku 2009 HDP v stálych cenách klesol medziročne o 5,3 %. Zo štruktúry HDP je zreteľný prudký prepad dynamiky vývozov a dovozov ako aj výrazné spomalenie spotreby a najmä investícií pod vplyvom klesajúceho zahraničného a domáceho dopytu. Výrazný pokles ekonomickej aktivity je sprevádzaný aj nárastom nezamestnanosti, pričom miera evidovanej nezamestnanosti v mesiaci júl podľa Štatistického úradu SR dosiahla 12,1%. Rizikové faktory podstatné pre cenné papiere. Okrem uvedených ekonomických a politických rizík, vyplývajúcich z doterajšieho vývoja ekonomiky Slovenska a z predpokladov jej budúceho vývoja je emitent pri svojej podnikateľskej činnosti vystavený predovšetkým: rizikám kreditného charakteru: - priame kreditné riziko - riziko obchodného partnera. - reziduálne riziko (riziko zaistenia) - riziko vysporiadania - riziko krajiny - riziko koncentrácie a majetkovej angažovanosti trhovým rizikám: - devízové riziko - úrokové riziko - riziko kapitálových nástrojov operačným rizikám, riziku likvidity. Na minimalizáciu týchto rizík uplatňuje emitent rôzne interné opatrenia a kontrolné mechanizmy. Činnosť banky v tejto oblasti je aj predmetom dohľadu Národnej banky Slovenska, pričom emitent musí dodržiavať pravidlá týkajúce sa kapitálovej primeranosti a obozretného podnikania. Emisia HZL je štandardnou emisiou dlhových cenných papierov, vo forme zaknihovaných cenných papierov, bez vloženej derivátovej zložky. Potenciálni investori by mali pred uskutočnením investičného rozhodnutia zvážiť všetky riziká spolu s informáciami uvedenými v prospekte cenných papierov. Súčasnú situáciu na kapitálovom trhu SR charakterizuje pretrvávajúca nízka likvidita trhu a emitent nemôže dať záruku, že s dlhopismi sa bude aktívne obchodovať. Z aktuálneho stavu na finančnom trhu, ako aj stavu v Slovenskej republike ako celku, sú zrejmé možné riziká, ktoré by mohli byť podstatné pre cenné papiere a posúdenie trhových rizík s nimi spojených, avšak emitent nevie posúdiť vplyv ani intenzitu vplyvu týchto rizík. Emitent nemôže dať žiadnu záruku, že okrem uvedeného rizika sa nevyskytnú aj iné faktory, ktoré by mohli mať nepriaznivý vplyv na cenné papiere. Zdroj číselných údajov HDP a nezamestnanosť: Štatistický úrad SR 3

4 II. Ostatné informačné položky, vypracované podľa Prílohy V. NARIADENIA KOMISIE (ES) č. 809/2004 Minimálne požiadavky na zverejnenie informácií pre oznámenie o cenných papieroch v súvislosti s dlhovými cennými papiermi (Dlhové cenné papiere s jednotkovou nominálnou hodnotou nižšou ako EUR) 1. Zodpovedné osoby 1.1. Osoby zodpovedné za informácie uvedené v opise cenných papierov Ako štatutárni zástupcovia OTP Banky Slovensko, a.s. (ďalej len "OTP", "banka" alebo "emitent"), nesú zodpovednosť za informácie obsiahnuté v tomto opise cenných papierov ako aj v celom prospekte cenných papierov, ktorý sa skladá z registračného dokumentu zo dňa , tohto opisu cenných papierov a zo súhrnného dokumentu zo dňa Registračný dokument bol schválený Národnou bankou Slovenska rozhodnutím č. OPK /2009 zo dňa Ing. Zita Zemková podpredsedníčka predstavenstva OTP Banka Slovensko, a.s. Ing. Radovan Jenis člen predstavenstva OTP Banka Slovensko, a.s. Opis cenných papierov vypracovali z podkladov príslušných odborných útvarov ústredia banky zamestnanci OTP, divízie 2. Finance & Treasury a zodpovednosť za správnosť údajov v ňom uvedených nesú: Ing. Martin Vanovčan OTP Banka Slovensko, a.s. riaditeľ odboru kreditných rizík Štúrova 5, Bratislava zodpovedá za správnosť údajov uvedených v kapitole I., v bode 2. kapitoly II. a v bode 1 v kapitole III, Ing. Miroslav Kozák OTP Banka Slovensko, a.s. vedúci sam.odd.trhových a operačných rizík Štúrova 5, Bratislava zodpovedný za správnosť údajov uvedených v kapitole I. a v kapitole II. bod 3 a v bode 1 v kapitole III, Ing., Mgr. Attila Angyal OTP Banka Slovensko, a.s. vedúci oddelenia metodiky účtovníctva a daní Štúrova 5, Bratislava zodpovedá sa správnosť údajov uvedených v bode kapitoly II., v bode v kapitole III, Ing. Rastislav Matejsko OTP Banka Slovensko, a.s. vedúci oddelenia controllingu a ALM Štúrova 5, Bratislava zodpovedá za správnosť údajov uvedených v kapitole II. bod 7.5., v kapitole III bod a bod 6.1., Ing. Jaroslav Hora OTP Banka Slovensko, a.s. riaditeľ odboru Treasury Štúrova 5, Bratislava zodpovedá za správnosť údajov uvedených v bode 3. až 7. (okrem bodu a 7.5) v kapitole II a v ostatných častiach opisu cenných papierov. 4

5 1.2 Vyhlásenia osôb, ktoré sú zodpovedné za opis cenných papierov Vyhlásenie štatutárnych zástupcov emitenta Ako štatutárni zástupcovia OTP Banky Slovensko, a.s., nesieme zodpovednosť za informácie obsiahnuté v tomto opise, ako aj v celom prospekte cenných papierov, ktorý sa skladá z registračného dokumentu zo dňa (schválený Národnou bankou Slovenska rozhodnutím č. OPK /2009 zo dňa ), tohto opisu cenných papierov a zo súhrnného dokumentu zo dňa , vyhlasujeme, že príprave opisu cenných papierov ako aj celého prospektu cenných papierov bola venovaná náležitá starostlivosť, informácie v nich obsiahnuté sú podľa našich najlepších vedomostí a znalostí aktuálne, úplné, pravdivé a v súlade so skutočnosťou a neboli vynechané žiadne údaje a informácie, ktoré by mohli nepriaznivo ovplyvniť význam opisu cenných papierov a celého prospektu a presné a správne posúdenie emitovaných cenných papierov. Bratislava, dňa Ing. Zita Zemková podpredsedníčka predstavenstva OTP Banka Slovensko, a.s. Ing. Radovan Jenis člen predstavenstva OTP Banka Slovensko, a.s. 5

6 Vyhlásenie osôb zodpovedných za zostavenie opisu cenných papierov Ako osoby zodpovedné za zostavenie opisu cenných papierov týmto vyhlasujeme, že informácie v opise cenných papierov alebo jeho časti, za ktoré zodpovedáme, sú podľa našich najlepších vedomostí a znalostí aktuálne, úplné, pravdivé a v súlade so skutočnosťou a neboli vynechané žiadne údaje a informácie, ktoré by mohli nepriaznivo ovplyvniť význam opisu cenných papierov a presné a správne posúdenie emitovaných cenných papierov. Bratislava, dňa Ing. Martin Vanovčan Ing. Miroslav Kozák Ing., Mgr. Attila Angyal Ing. Rastislav Matejsko Ing. Jaroslav Hora 6

7 2. Rizikové faktory Popis rizikových faktorov podstatných pre cenné papiere je uvedený na strane 3 tohto Opisu cenných papierov. 3. Kľúčové informácie 3.1. Záujmy fyzických a právnických osôb zainteresovaných na emisii Emitentovi nie sú známe žiadne záujmy, vrátane konfliktných záujmov, ktoré sú podstatné z hľadiska predmetnej emisie Dôvody emisie a použitie výnosov Dôvodom emisie HZL je zabezpečenie zdrojov na financovanie hypotekárnych úverov, ktoré OTP Banka Slovensko, a.s. poskytla svojim klientom. Emisia je v zmysle 16 zákona č. 530/1990 Zb. o dlhopisoch v znení neskorších predpisov krytá vo výške 109,86% riadnym krytím, t.j. pohľadávkami z hypotekárnych úverov, ktoré nepresahujú 70 % hodnoty založenej nehnuteľnosti v prospech emitenta. Odhadovaný čistý výnos z emisie znížený o odhadované náklady na emisiu vo výške eur, ( Sk), (súvisiace s priradením kódu ISIN, registráciou emisie dlhopisov a ich pripísaním na účty prvých majiteľov v Centrálnom depozitári cenných papierov SR, a.s., nákladov spojených s inzerciou, nákladov spojených so schvaľovacím procesom v Národnej banke Slovenska a prijatím dlhopisov na kótovaný paralelný trh Burzy cenných papierov v Bratislave, a.s.,) emitent odhaduje na eur, ( Sk). 4. Informácie týkajúce sa cenných papierov,ktoré majú byť ponúkané Názov cenného papiera a číselné označenie: Hypotekárny záložný list OTP Banky Slovensko, a.s. XIX. (ďalej len HZL alebo "dlhopis ) 4.1. Druh a trieda cenného papiera, označenie cenného papiera podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu cenných papierov Dlhopis Hypotekárny záložný list ISIN: SK , séria Právne predpisy a právne skutočnosti, na základe ktorých budú cenné papiere vydané - Zákon č. 530/1990 Zb. o dlhopisoch v znení neskorších predpisov - Zákon č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov - Zákon č. 483/2001 Z.z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov - Obchodný zákonník č. 513/1991 Zb. v znení neskorších predpisov - Zákon č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov - Stanovy spoločnosti OTP Banka Slovensko, a.s. - Uznesenie Predstavenstva zo dňa 6. októbra 2009, zápisnica č. 65/09 - Uznesenie Dozornej rady č. 01/06/09 zo dňa 11. marca 2009 (písomné hlasovanie per rollam), zápisnica č. 06/2009 7

8 4.3. Forma a podoba cenných papierov Cenné papiere sú v podobe na doručiteľa, vo forme zaknihovaných cenných papierov. Celá emisia cenných papierov bude registrovaná v Centrálnom depozitári cenných papierov SR, a.s. so sídlom ul. 29. augusta 1/A, Bratislava., IČO: , zapísanom v obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel Sa vložka číslo 493/B (ďalej len CDCP) Mena emisie cenných papierov Cenné papiere budú vydané v eurách (EUR) Klasifikácia cenných papierov Cenné papiere zakladajú priame, všeobecné, nezabezpečené a nepodmienečné záväzky emitenta, ktoré sú vzájomne rovnocenné a budú vždy postavené aspoň na roveň so všetkými súčasnými aj budúcimi nezabezpečenými a nepodriadenými záväzkami emitenta Popis práv spojených s cenným papierom Vyhlásenie a záväzok emitenta: Emitent vyhlasuje, že dlhuje majiteľovi menovitú hodnotu HZL. Emitent sa zaväzuje vyplácať majiteľovi výnosy z HZL a splatiť menovitú hodnotu v súlade s podmienkami uvedenými v prospekte cenných papierov. Práva spojené s dlhopisom a obmedzenia práv a postup pri ich vykonávaní sú obsiahnuté v platných právnych predpisoch Slovenskej republiky, najmä v zákone o dlhopisoch, zákone o cenných papieroch a investičných službách, Obchodnom zákonníku a v podmienkach a ustanoveniach uvedených v prospekte. Neexistuje žiadne obmedzenie práv spojených s dlhopisom Nominálna úroková miera a ustanovenia týkajúce sa úroku, ktorý sa má vyplatiť HZL budú úročené pevnou úrokovou sadzbou vo výške 4,00 % p.a. z menovitej hodnoty. Báza pre výpočet výnosu 30/360. Spôsob, termíny a miesto výplaty výnosov z dlhopisu Termín výplaty výnosu je stanovený polročne, vždy k 2.5. a k bežného roka, počnúc Ak deň splatnosti výnosu pripadne na deň, v ktorý banky na území Slovenskej republiky nevykonávajú platobný styk, výnos je splatný nasledujúci pracovný deň. Výplata výnosov z HZL bude realizovaná bezhotovostným prevodom na účet majiteľa. Výplatným miestom je OTP Banka Slovensko, a.s., Štúrova 5, Bratislava. Lehota, v ktorej možno uplatniť nároky na vyplatenie výnosov z dlhopisu Je stanovená dátumom ex-kupónu, t.j. 30. kalendárny deň pred príslušným dátumom výplaty výnosov. Výplatu výnosu za príslušné obdobie dostane iba ten majiteľ HZL, ktorý bude zaregistrovaný v CDCP v pracovný deň predchádzajúci bezprostredne dátumu ex-kupónu. Lehota platnosti nárokov na úroky a splatenie istiny V zmysle platných právnych predpisov sa práva z dlhopisov premlčujú uplynutím 10 rokov odo dňa ich splatnosti. Manažér emisie cenných papierov je totožný s emitentom Dátum splatnosti a mechanizmy na umorovanie pôžičky Termín splatnosti menovitej hodnoty dlhopisu: 2. november

9 Spôsob, termín a miesto výplaty menovitej hodnoty dlhopisu Výplata menovitej hodnoty HZL bude realizovaná jednorázovo v deň splatnosti HZL, po troch rokoch od dátumu začiatku vydávania HZL, v termíne , bezhotovostným prevodom na účet majiteľa. Výplatným miestom je OTP Banka Slovensko, a.s. Štúrova 5, Bratislava. Menovitá hodnota a výnosy z HZL budú splatné v eurách. Lehota, v ktorej možno uplatniť nároky na vyplatenie menovitej hodnoty dlhopisu Je stanovená dátumom ex-istiny, t.j. 30. kalendárny deň pred dátumom splatnosti HZL. Menovitá hodnota dlhopisu bude vyplatená iba tomu majiteľovi dlhopisu, ktorý bude zaregistrovaný v CDCP v pracovný deň predchádzajúci bezprostredne dátumu ex-istiny. Emitent sa zaväzuje k predčasnému splateniu menovitej hodnoty dlhopisov za podmienok uvedených nižšie v časti Podmienky predčasného splatenia menovitej hodnoty dlhopisov. Podmienky predčasného splatenia menovitej hodnoty dlhopisov Emitent sa zaväzuje k predčasnému splateniu menovitej hodnoty dlhopisov po roku od dátumu emisie, t. j. k v kurze 99,00 % z menovitej hodnoty všetkých dlhopisov, ktorých predčasné splatenie menovitej hodnoty majiteľ žiada, a po dvoch rokoch od dátumu emisie, t.j. k v kurze 99,00% z menovitej hodnoty všetkých dlhopisov, ktorých predčasné splatenie menovitej hodnoty majiteľ žiada. Možnosť predčasného splatenia sa týka len tých majiteľov dlhopisov, ktorí nadobudli tieto dlhopisy v rámci primárneho predaja emisie a zároveň budú zaregistrovaní v CDCP v pracovný deň predchádzajúci bezprostredne dátumu ex-istiny t.j. tridsiaty kalendárny deň pred dátumom splatnosti HZL. Predčasné splatenie menovitej hodnoty dlhopisu bude zrealizované v prípade, ak o to vyššie uvedený majiteľ dlhopisu písomne požiada emitenta (OTP Banka Slovensko, a.s., Oddelenie SAP) v lehote od do alebo v lehote od do Pri predčasnom splatení menovitej hodnoty dlhopisu z rozhodnutia majiteľa dlhopisu, má majiteľ dlhopisu právo na pomerný výnos z dlhopisu ku dňu jeho predčasného splatenia. Po predčasnom splatení menovitej hodnoty dlhopisu zanikajú bývalému majiteľovi ďalšie nároky na výplatu výnosov dlhopisov a splatenie menovitej hodnoty dlhopisu. K dlhopisom, pri ktorých majitelia neprejavili záujem o predčasné splatenie menovitej hodnoty sa ďalej viažu záväzky emitenta vyplývajúce z podmienok a ustanoveniach uvedených v prospekte. Zabezpečenie peňažných prostriedkov na splatenie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplatenie výnosov z HZL Splatenie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplatenie výnosov z HZL bude zabezpečené výnosmi z poskytnutých hypotekárnych úverov (v zmysle 16 odseku 4 zákona č. 530/1990 Zb. o dlhopisoch v znení neskorších predpisov celková menovitá hodnota vydaných HZL musí byť krytá najmenej v rovnakej výške a najmenej s rovnakým výnosom, ako je menovitá hodnota pohľadávok emitenta ako hypotekárnej banky z hypotekárnych úverov a predstavuje riadne krytie). Riadne krytie možno nahradiť náhradným krytím v zmysle 16 odseku 5 zákona č. 530/1990 Zb. o dlhopisoch v znení neskorších predpisov Údaje o výnose, spôsob určenia výnosu Pevnou úrokovou sadzbou vo výške 4,00 % p.a. z menovitej hodnoty. Báza pre výpočet výnosu 30/360. Termín výplaty výnosu je stanovený polročne, vždy k 2.5. a k bežného roka, počnúc Výška výnosu na príslušné úrokové obdobie sa vypočíta ako súčin počtu cenných papierov, menovitej hodnoty jedného cenného papiera a úrokovej sadzby na dané úrokové obdobie Zastúpenie držiteľov dlhopisov Neexistuje zastúpenie držiteľov dlhových cenných papierov, ani organizácia zastupujúca investorov. 9

10 4.11. Vyhlásenie o uzneseniach, povoleniach a schváleniach, na základe ktorých boli cenné papiere vydané Návrh rámcových podmienok emisií hypotekárnych záložných listov OTP Banky Slovensko, a.s. pre rok 2009 schválila Dozorná rada OTP Banka Slovensko, a.s., formou písomného hlasovania per rollam (uznesenie Dozornej rady č.01/06/09, zápisnica č. 06/2009 zo dňa 11. marca 2009). Realizácia emisie bola schválená predstavenstvom banky dňa 6.októbra 2009, zápisnica zo zasadnutia predstavenstva č. 65/09. Cenné papiere budú vydané na základe zmluvy o registrácii emisie s Centrálnym depozitárom cenných papierov SR, a.s. momentom pripísania cenných papierov na majetkové účty ich prvých nadobúdateľov Dátum emisie Emitent začne vydávať dlhopisy dňa , ktorý je zároveň dátumom začiatku vydávania dlhopisov Opis obmedzení voľnej prevoditeľnosti cenných papierov Dlhopis je prevoditeľný na nového majiteľa, pričom jeho prevoditeľnosť nie je obmedzená. Evidencia o stave a pohybe dlhopisov bude vedená v Centrálnom depozitári cenných papierov SR, a.s. so sídlom ul. 29. augusta 1/A, Bratislava, IČO: , zapísaným v obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sa, vložka číslo: 493/B (ďalej len CDCP ) Spôsob zdaňovania výnosov z dlhopisu Výnosy z dlhopisov podliehajú zdaneniu v zmysle ustanovení zákona č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení neskorších predpisov. Podľa ustanovenia 43 výnosy podliehajú zrážkovej dani pri zdroji u vymedzeného okruhu osôb. Emitent, ako platiteľ zrážkovej dane, zodpovedá za správny výber a odvod zrážkovej dane správcovi dane. Pri zdanení výnosov z dlhopisov sa postupuje podľa zákona o dani z príjmov platného v čase výplaty výnosov. 5. Podmienky ponuky 5.1. Podmienky, štatistické údaje o ponuke, očakávaný harmonogram a požadované kroky pri podávaní žiadostí na ponuku Podmienky, ktorým ponuka podlieha a spôsob primárneho predaja Dlhopisy budú vydávané na základe verejnej ponuky a budú ponúkané v Slovenskej republike predovšetkým retailovým investorom prostredníctvom obchodnej siete emitenta a príslušných organizačných zložiek ústredia. Ponuka cenných papierov je založená na podmienkach a ustanoveniach uvedených v prospekte. Emitent bude ponúkať túto emisiu cenných papierov počas obdobia primárneho predaja, ktorý sa začne dňa , ktorý je zároveň dátumom emisie a bude ukončený dňa Emitent bude vydávať dlhopisy na základe záväzných objednávok primárneho nákupu len tým investorom, ktorí k príslušnému dátumu nákupu uhradia emisný kurz a alikvótny úrokový výnos dlhopisu na účet banky uvedený v záväznej objednávke. Cena pre nadobúdateľa bude stanovená ako násobok emisného kurzu, ktorý je 100 % z menovitej hodnoty dlhopisu, počtu kusov dlhopisov a ich menovitej hodnoty, vrátane pomernej časti úrokového výnosu (AUV), počítaného počas celého obdobia primárneho predaja, začínajúc dátumom emisie. Na nákup cenných papierov sa pre investorov nevzťahujú žiadne poplatky. Emitent na základe došlej platby zabezpečí pripísanie daného množstva dlhopisov na majetkový účet. V prípade skoršieho vypredania objemu emisie bude predaj ukončený pred uvedeným dátumom ukončenia predaja. Po naplnení celkového objemu emisie alebo po uplynutí uvedeného obdobia primárneho predaja nebudú akceptované ďalšie záväzné objednávky. 10

11 Celková výška emisie Počet dlhopisov: ks Menovitá hodnota dlhopisu: eur, (30 126,- Sk) Najvyššia suma menovitých hodnôt dlhopisov: eur, ( ,- Sk) Lehota, počas ktorej je ponuka otvorená Predpokladaná lehota primárneho predaja je stanovená od , ktorý je zároveň dátumom emisie do V prípade skoršieho vypredania objemu emisie bude predaj ukončený pred uvedeným dátumom ukončenia predaja Minimálna a maximálna výška žiadosti Minimálna výška žiadosti o investovanie je daná menovitou hodnotou dlhopisu, t.j eur, (30 126,- Sk). Maximálna výška žiadosti nebola v ponuke emitentom stanovená Spôsob a lehoty na zaplatenie cenných papierov a na doručenie cenných papierov Emisný kurz dlhopisov a spôsob zaplatenia emisného kurzu Emisný kurz dlhopisu : 100 % menovitej hodnoty dlhopisu Spôsob zaplatenia emisného kurzu: formou bezhotovostného prevodu na účet emitenta /5200, variabilný symbol ISIN bez SK, špec. symbol IČO resp. rodné číslo. Lehota na zaplatenie dlhopisu, dátum finančného vysporiadania: Emitent bude vydávať dlhopisy na základe záväzných objednávok primárneho nákupu len tým investorom, ktorí k príslušnému dátumu nákupu uhradia emisný kurz a alikvótny úrokový výnos dlhopisu na účet banky uvedený v záväznej objednávke. Emitent na základe došlej platby zabezpečí pripísanie daného množstva dlhopisov na majetkový účet investora. Lehota doručenia cenných papierov, t.j. dátum majetkového vysporiadania: Cenné papiere budú pripísané na účet kupujúceho v CDCP najneskôr do 5 pracovných dní od uhradenia kúpnej ceny Spôsob a čas zverejnenia výsledkov ponuky Výsledky vydávania emisie formou verejnej ponuky budú zverejnené na internetovej stránke emitenta bezprostredne po ukončení predaja Spôsob uplatňovania predkupného práva Emitent nestanovil možnosť využitia predkupného práva, ani spôsob nakladania s nevykonanými právami upisovania. Rovnako nie je možné previesť práva, vyplývajúce z upísania cenných papierov na iné osoby Plán distribúcie a prideľovania Dlhopisy budú vydávané na základe verejnej ponuky a budú ponúkané v Slovenskej republike predovšetkým retailovým investorom prostredníctvom obchodnej siete emitenta a príslušných organizačných zložiek ústredia. Investor po zvážení podmienok emisie potvrdí záväznú objednávku a objem, o ktorý má záujem. Investor k príslušnému dátumu nákupu uhradí emisný kurz a alikvótny úrokový výnos dlhopisu na účet banky uvedený v 11

12 5.3. Tvorba cien záväznej objednávke. Emitent na základe došlej platby zabezpečí pripísanie daného množstva dlhopisov na majetkový účet investora najneskôr do 5 pracovných dní od uhradenia kúpnej ceny Cena za ktorú budú cenné papiere ponúkané: Cena pre nadobúdateľa bude stanovená ako násobok emisného kurzu, ktorý je 100 % z menovitej hodnoty dlhopisu, počtu kusov dlhopisov a ich menovitej hodnoty, vrátane pomernej časti úrokového výnosu (AUV) počítaného počas celého obdobia primárneho predaja, začínajúceho dátumom emisie. Nadobúdateľovi nebudú účtované žiadne poplatky Umiestňovanie a upisovanie Ponuku realizuje emitent. Koordinátor ponuky nebol ustanovený Upisovanie nebude realizované prostredníctvom platobných a depozitných agentov Za účelom umiestnenia emisie alebo upísania emisie neboli a nebudú uzavreté žiadne pevné dohody na upísanie ani dohody o umiestnení typu najlepšia snaha. 6. Prijatie na obchodovanie a dohody o obchodovaní 6.1. Emitent po ukončení verejnej ponuky požiada Burzu cenných papierov v Bratislave, a.s., Vysoká 17, Bratislava, IČO , zapísanú v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sa, vložka číslo 117/B o prijatie HZL k obchodovaniu na jej kótovaný paralelný trh cenných papierov. HZL nie sú a nebudú predmetom žiadosti o prijatie na žiadny trh kótovaných cenných papierov alebo regulovaný voľný trh inej burzy alebo zahraničnej burzy Všetky dlhopisy emitenta už prijaté na obchodovanie boli prijaté na obchodovanie na kótovaný paralelný trh Burzy cenných papierov v Bratislave, a.s. K dátumu vypracovania opisu na kótovaný paralelný trh Burzy cenných papierov v Bratislave, a.s. boli prijaté na obchodovanie dlhopisy uvedené v tabuľke: Názov HZL OTP Banka I. HZL OTP Banka V. HZL OTP Banka VII. HZL OTP Banka XI. HZL OTP Banka XII. HZL OTP Banka XIII. HZL OTP Banka XIV. HZL OTP Banka XVI. ISIN SK SK SK SK SK SK SK SK Emitent neuzavrel so žiadnym subjektom dohodu o sprostredkovaní v sekundárnom obchodovaní. 7. Dodatočné informácie 7.1. Pri ponuke nebudú vystupovať poradcovia V opise cenných papierov sa nenachádzajú informácie, ktoré boli podrobené auditu a kde audítori vypracovali správu V tomto opise cenných papierov sa nenachádzajú vyhlásenia alebo správy znalcov. 12

13 7.4. Do tohto opisu cenných papierov okrem údajov uvedených na strane 3, 13 a 14 nie sú zahrnuté informácie získané od tretej strany. Emitent vyhlasuje, že informácie získané od tretej strany boli správne reprodukované do tej miery, do akej si je emitent vedomý a je schopný zistiť z informácií uverejnených touto treťou stranou. Neboli opomenuté žiadne skutočnosti, ktoré by spôsobili, že reprodukované informácie budú nesprávne alebo zavádzajúce Ratingové hodnotenie OTP Banky Slovensko, a.s. agentúrou Moody s, Máj 2009 Dlhodobé vklady Baa3 Krátkodobé vklady v cudzej mene a domácej mene P-3 Finančná sila D- Ratingy sú posudzované s možnosťou zníženia. Zdroj : Tento opis cenných papierov tvorí samostatnú časť prospektu cenného papiera vypracovaného pre Hypotekárne záložné listy OTP Banky Slovensko, a.s. XIX. ISIN SK , séria 01, ktorý sa skladá z troch samostatných dokumentov, a to z registračného dokumentu zo dňa , tohto opisu cenných papierov a zo súhrnného dokumentu zo dňa Registračný dokument zo dňa bol schválený Národnou bankou Slovenska rozhodnutím č. OPK /2009 zo dňa a bol zverejnený dňa (sprístupnený v písomnej forme bezplatne v sídle emitenta na adrese Štúrova 5, Bratislava a v elektronickej forme na internetovej stránke emitenta Oznam o spôsobe zverejnenia bol uverejnený v Hospodárskych novinách dňa Tento opis cenných papierov, súhrnný dokument zo dňa , ako aj registračný dokument zo dňa bude možné získať v písomnej forme bezplatne v sídle emitenta a v elektronickej forme na internetovej stránke emitenta ( Oznam o zverejnení tohto opisu a súhrnného dokumentu zo dňa , bude po ich schválení, uverejnený v Hospodárskych novinách súčasne s ich sprístupnením. III. Údaje obvykle uvedené v registračnom dokumente V tejto časti Opisu cenných papierov sú uvedené údaje, ktoré obvykle sú uvedené v registračnom dokumente. Od dňa schválenia Registračného dokumentu zo dňa , ktorý bol schválený Národnou bankou Slovenska rozhodnutím č. OPK /2009 zo dňa nastali zmeny a skutočnosti, ktoré by mohli ovplyvniť hodnotenie emitenta a ním vydaných cenných papierov. Z uvedených dôvodov uvádzame v kapitole III. tohto opisu cenných papierov len tie časti vybraných kapitol z Registračného dokumentu, ktoré sa aktualizujú alebo dopĺňajú, ktoré sú obvykle uvedené v registračnom dokumente. I. Rizikové faktory Pôvodný text registračného dokumentu sa nahrádza nasledujúcim textom: Slovenská republika úspešne splnila Maastrichtské kritériá, od prijala menu EURO a stala sa najmladším členom eurozóny. Pre konverziu bol určený konverzný kurz s hodnotou 30,1260 SKK/EUR. Vstupom do EMÚ pokleslo medzinárodné politické a ekonomické riziko Slovenska. V čase prebiehajúcej recesie je rizikom exportne orientovaný domáci priemysel, ktorému dominujú cyklické odvetvia najmä automobilový a elektrotechnický priemysel. Za celý rok 2008 dosiahol reálny HDP rast 6,4 %, čím došlo k spomaleniu oproti rastu 10,4 % v roku V druhom štvrťroku roku 2009 HDP v stálych cenách klesol medziročne o 5,3 %. Zo štruktúry HDP je zreteľný prudký prepad dynamiky vývozov a dovozov ako aj výrazné spomalenie spotreby a najmä investícií pod vplyvom klesajúceho zahraničného a domáceho dopytu. Výrazný pokles ekonomickej aktivity je sprevádzaný aj nárastom nezamestnanosti, pričom miera evidovanej nezamestnanosti v mesiaci júl podľa Štatistického úradu SR dosiahla 12,1%. 13

14 Okrem uvedených ekonomických a politických rizík, vyplývajúcich z doterajšieho vývoja ekonomiky Slovenska a z predpokladov jej budúceho vývoja je emitent pri svojej podnikateľskej činnosti vystavený predovšetkým: rizikám kreditného charakteru: - priame kreditné riziko - riziko obchodného partnera. - reziduálne riziko (riziko zaistenia) - riziko vysporiadania - riziko krajiny - riziko koncentrácie a majetkovej angažovanosti trhovým rizikám: - devízové riziko - úrokové riziko - riziko kapitálových nástrojov operačným rizikám riziku likvidity Na minimalizáciu týchto rizík uplatňuje emitent rôzne interné opatrenia a kontrolné mechanizmy. Činnosť banky v tejto oblasti je aj predmetom dohľadu Národnej banky Slovenska, pričom emitent musí dodržiavať pravidlá týkajúce sa kapitálovej primeranosti a obozretného podnikania. Potenciálni investori by mali pred uskutočnením investičného rozhodnutia zvážiť všetky riziká spolu s informáciami uvedenými v tomto registračnom dokumente. Zároveň uvádzame, že nemožno dať žiadnu záruku, že okrem vyššie uvedených rizikových faktorov neexistujú iné faktory, ktoré by mohli ovplyvniť emitované cenné papiere a trhové riziká s nimi spojené. Zdroj číselných údajov HDP a nezamestnanosť: Štatistický úrad SR Pôvodný text registračného dokumentu sa nahrádza nasledujúcim textom: Emitent pôsobí na bankovom trhu v Slovenskej republike, kde k dosahuje 2,7 %-ný trhový podiel na celkových aktívach v sektore komerčných bánk (zdroj: Výkaz NBS Bil 1-12 k mesačná bilancia aktív a pasív). Emitent má výrazné zastúpenie na trhu hypotekárneho bankovníctva. K mala OTP Banka Slovensko, a.s. trhové podiely na celkovej výške poskytnutých hypotekárnych úverov v bankovom sektore 7,92 % a na celkovej menovitej hodnote predaných hypotekárnych záložných listov 5,8 % (zdroj: internetová stránka NBS Opis skupiny s úzkymi väzbami, do ktorej patrí emitent a opis postavenia emitenta v rámci tejto skupiny Pôvodná tabuľka v registračnom dokumentu sa nahrádza nasledujúcou tabuľkou: 31.VIII.09 Priamy podiel na základnom imaní a na Nepriamy podiel na základnom imaní a na hlasovacích hlasovacích Názov dcérskej spoločnosti právach(%) právach(%) Celkom(%) 1 OTP Bank Romania S.A. 100,00 0,00 100,00 2 Agrocom Kft. (v.a.) 100,00 0,00 100,00 3 Air-Invest Vagyonkezelő Kft. 100,00 0,00 100,00 4 AlyansReserv OOO 100,00 0,00 100,00 5 Bank Center No. 1. Kft. 89,39 10,61 100,00 14

15 6 Bankpromet Niš (f.a.) 0,00 100,00 100,00 7 CJSC OTP Bank 100,00 0,00 100,00 8 CONCORDIA-INFO Zrt. 0,00 100,00 100,00 9 CRESCO d.o.o. 0,00 100,00 100,00 10 Crnogorska Komercijalna banka a.d. 100,00 0,00 100,00 11 Donskoy Narodny Bank 100,00 0,00 100,00 12 DSK Asset Management EAD 0,00 100,00 100,00 13 DSK Auto Leasing EOOD 0,00 100,00 100,00 14 DSK Bank EAD 100,00 0,00 100,00 15 DSK Bul-Projekct OOD 0,00 100,00 100,00 16 DSK Leasing AD 0,00 100,00 100,00 17 DSK Leasing Ins. EOOD 0,00 100,00 100,00 18 DSK Tours EOOD 0,00 100,00 100,00 19 DSK Trans security EOOD 0,00 100,00 100,00 20 Gamayun Llc. 0,00 100,00 100,00 21 Gizella Projekt Ingatlanforgalmazó Kft. 0,00 100,00 100,00 22 Hungarian International Finance Ltd. (devizában) 100,00 0,00 100,00 23 INGA KETTŐ Kft. 100,00 0,00 100,00 24 Ingatlanbefektetési Projekt 7 Kft. 0,00 100,00 100,00 25 Ingatlanhasznosító Projekt 11 Kft 0,00 100,00 100,00 26 Invest Oil OOO 100,00 0,00 100,00 27 JN Parkolóház Kft. 0,00 100,00 100,00 28 Kereskedelmi Projekt 10.Kft 0,00 100,00 100,00 29 Kikötő Ingatlanforgalmazó Kft. 0,00 100,00 100,00 30 Kratos nekretnine d.o.o. Zagreb 0,00 100,00 100,00 31 LLC Business Office 0,00 100,00 100,00 32 LLC OTP Leasing 0,00 100,00 100,00 33 M8-2 Ingatlanhasznosító Kft. 0,00 100,00 100,00 34 Megaform Inter OOO 100,00 0,00 100,00 35 Merkantil Bank Zrt. 100,00 0,00 100,00 36 Merkantil Bérlet Szolgáltató Kft. 0,00 100,00 100,00 37 Merkantil Car Zrt. 0,00 100,00 100,00 38 Merkantil Ingatlan Lízing Zrt. 0,00 100,00 100,00 40 NIMO 2002 Ker. és SzolgáltatóKft. 0,00 100,00 100,00 41 OTP Alapkezelő Zrt. 5,00 95,00 100,00 42 OTP Asset Management SAI S.A. 0,00 100,00 100,00 43 OTP banka Hrvatska d.d. 100,00 0,00 100,00 44 OTP Broker de Intermedieri Financiare SRL 0,00 100,00 100,00 45 OTP Buildings s.r.o. 0,00 100,00 100,00 46 OTP Consulting Romania SRL 0,00 100,00 100,00 47 OTP Életjáradék Ingatlanbefektető Zrt. 100,00 0,00 100,00 48 OTP Faktoring Fedezetkezelő Kft. 0,00 100,00 100,00 49 OTP Faktoring Slovensko a.s. 0,00 100,00 100,00 50 OTP Faktoring Vagyonkezelő Kft. 0,00 100,00 100,00 51 OTP Faktoring Zrt. 75,00 25,00 100,00 52 OTP Fedezetingatlan Kft. 0,00 100,00 100,00 53 OTP Financing Cyprus 100,00 0,00 100,00 54 OTP Financing Netherlands B.V. 100,00 0,00 100,00 55 OTP Financing Solutions B.V. 0,00 100,00 100,00 56 OTP Holding Ltd. 100,00 0,00 100,00 57 OTP Hungaro-Projekt Kft. 100,00 0,00 100,00 58 OTP Immobilien Verwertung Gmbh. 0,00 100,00 100,00 59 OTP Ingatlan Bau Kft. 0,00 100,00 100,00 60 OTP Ingatlan Zrt. 0,00 100,00 100,00 61 OTP invest d.o.o. 0,00 100,00 100,00 62 OTP Investment d.o.o. Novi Sad 0,00 100,00 100,00 63 OTP Jelzálogbank Zrt. 100,00 0,00 100,00 64 OTP Kártyagyártó Kft. 100,00 0,00 100,00 15

16 65 OTP Kereskedőház Kft. 100,00 0,00 100,00 66 OTP Lakáslízing Zrt. 100,00 0,00 100,00 67 OTP Lakástakarékpénztár Zrt. 100,00 0,00 100,00 68 OTP Leasing d.d. 0,00 100,00 100,00 69 OTP Leasing d.o.o. Novi Sad 0,00 100,00 100,00 70 OTP Leasing Romania IFN S.A. 0,00 100,00 100,00 71 OTP Létesítményüzemeltető Kft. 51,00 49,00 100,00 72 OTP Mérnöki Szolgáltató Kft. 0,00 100,00 100,00 73 OTP Nedvizhimost ZAO 0,00 100,00 100,00 74 OTP nekretnine d.o.o. 0,00 100,00 100,00 75 OTP Pension Funds Administrator LLC 0,00 100,00 100,00 76 OTP Pénztárszolgáltató Zrt. 99,15 0,85 100,00 77 OTP Real Slovensko s.r.o. 0,00 100,00 100,00 78 OTP Rent d.o.o. 0,00 100,00 100,00 79 OTP Travel Kft. 0,00 100,00 100,00 80 Projekt 1. Ingatlan Kft. 0,00 100,00 100,00 81 Projekt Ingatlan Befektető és Fejlesztő Kft. 0,00 100,00 100,00 Projekt 3. Ingatlanforglamazó és Kereskedelmi 82 Kft. 0,00 100,00 100,00 83 Projekt Ingatlanforgalmazó 9. Kft. 0,00 100,00 100,00 84 Projekt Vagyonkezelési 13 Kft. 0,00 100,00 100,00 85 Projekt-Ingatlan 8. Kft 0,00 100,00 100,00 86 PSF Llc. 0,00 100,00 100,00 87 Rácalmás Projekt Kft. 0,00 100,00 100,00 88 Rácalmási Területfejlesztő Kft. 0,00 100,00 100,00 89 Sasad-Beregszász Ingatlanforgalmazó Kft. 0,00 100,00 100,00 90 SC AS Tourism SRL 0,00 100,00 100,00 91 SC OTP Fond de Pensii S.A. 49,00 51,00 100,00 92 SPLC Vagyonkezelő Kft. 0,00 100,00 100,00 93 SPLC-B Kft. 0,00 100,00 100,00 94 SPLC-C Kft. 0,00 100,00 100,00 95 SPLC-N Kft. 0,00 100,00 100,00 96 SPLC-P Kft. 0,00 100,00 100,00 97 SPLC-S Kft. 0,00 100,00 100,00 98 SPLC-T1 Kft. 0,00 100,00 100,00 99 Szalamandra Ingatlanforgalmazó Kft. 0,00 100,00 100, TradeNova Kereskedelmi Kft. 100,00 0,00 100, Vagyonkezelő Projekt 12 Kft 0,00 100,00 100, Velvin Ventures Ltd. 0,00 100,00 100, Z plus d.o.o. 0,00 100,00 100, LLC AMC OTP Capital 0,00 100,00 100, Robinv SA (f.a.) 0,00 99,96 99, POK DSK-Rodina AD 0,00 99,75 99, LLC Promfin 0,00 99,17 99, LLC Promstroyinvest 0,00 99,00 99, OTP Banka Slovensko, a.s. 97,23 0,00 97, OAO OTP Bank 61,64 33,89 95, OTP Banka Srbija a.d. Novi Sad 91,43 0,00 91, OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. 51,00 0,00 51, Miskolci Diákotthon Kft. 0,00 50,00 50, Suzuki Pénzügyi Szolgáltató Zrt. 0,00 50,00 50, Veszprémi Diákotthon Kft. 0,00 50,00 50, Naprijed d.d. (f.a.) (forg.) 0,00 37,70 37, Drustvo za upravljanje PIF-om Moneta 0,00 35,49 35, MIN Holding Niš 0,00 34,04 34, Monopost Kft. 10,10 0,00 10, Auditing Firm Consulting and Legal Center Llc. 0,00 25,00 25, Company for Cash Services AD 0,00 20,00 20,00 16

17 122 Kordon Llc. 0,00 20,00 20, Mayak Private Security Enterprise Llc. 0,00 20,00 20, Závislosť emitenta na iných subjektoch v rámci skupiny Pôvodný text registračného dokumentu sa dopĺňa o nasledujúci text: Transakcie so spriaznenými osobami v rámci skupiny OTP Bank Nyrt. Nižšie uvedené údaje sú vybrané z Konsolidovanej účtovnej závierky za obdobie končiace sa 30. júna 2009 zostavenej podľa Medzinárodného účtovného štandardu IAS 34 Finančné vykazovanie v priebehu účtovného obdobia. V rámci bežnej obchodnej činnosti skupina vstupuje aj do transakcií so spriaznenými osobami. Vzťahy so spriaznenými osobami zahŕňajú transakcie so spoločnosťami skupiny OTP Group, z ktorých najvýznamnejšie sú termínované vklady, dlhopisy emitované OTP Bank Nyrt., podriadený záväzok a súvisiace prijaté resp. platené úroky a poplatky: (v tis. EUR) 30. jún december 2008 Aktíva Pohľadávky voči bankám Investície držané do splatnosti Celkom Pasíva Záväzky voči ostatným bankám Podriadené záväzky Celkom (v tis. EUR) 30. jún jún 2008 Náklady Úroky Nákladové úroky podriadené záväzky Poplatky Zisky/(straty) z rizík na úvery - netto Iné náklady Celkom Výnosy Úroky Poplatky 6 11 Zisky/(straty) z FX obchodov - netto Iné výnosy - 7 Celkom Údaje uvedené k v EUR boli získané z údajov uvedených v SKK a pre prepočet hodnôt na EUR bol použitý konverzný kurz 1 EUR = 30,1260 SKK. Okrem údajov uvedených v predchádzajúcich tabuľkách k 30. júnu 2009 skupina eviduje ešte ďalšie významné transakcie: úverovú pohľadávku voči OTP Buildings, s.r.o. (člen skupiny OTP Group), vo výške tis. EUR (1 124,87 tis. Sk), ktorá bola poskytnutá na nákup hmotného majetku; záruku na tento úver do výšky tis. EUR (1 099,99 tis. Sk) poskytla materská spoločnosť OTP Bank Nyrt Predbežné a ostatné finančné informácie Finančné informácie uverejňované emitentom v štvrťročných a polročných intervaloch od dátumu posledných audítovaných účtovných závierok Pôvodný text registračného dokumentu sa doplňa o nasledujúce údaje : b) Finančné informácie vybrané z priebežných (konsolidovaných) účtovných závierok zostavených podľa Medzinárodných štandardov pre finančné výkazníctvo emitent uverejňuje pravidelne polročných intervaloch. 17

18 Posledné finančné informácie sú z Konsolidovanej účtovnej závierky za obdobie končiace sa 30. júna 2009 zostavenej podľa Medzinárodného účtovného štandardu IAS 34 - Finančné vykazovanie v priebehu účtovného obdobia. KONSOLIDOVANÁ SÚVAHA (v tis. EUR) Aktíva 30. jún december 2008 Peniaze, pohľadávky voči bankám a účty v Národnej banke Slovenska Vklady v ostatných bankách, úvery poskytnuté ostatným bankám, po odpočítaní opravnej položky na možné straty Finančné aktíva v reálnej hodnote proti zisku a strate Finančné aktíva k dispozícii na predaj Úvery a pohľadávky, po odpočítaní opravnej položky na možné straty Finančné investície držané do splatnosti Hmotný a nehmotný dlhodobý majetok Časové rozlíšenie pohľadávok z úrokov Pohľadávky z odloženej dane z príjmov Ostatné aktíva Aktíva celkom Pasíva Záväzky voči bankám, vklady Národnej banky Slovenska a ostatných bánk Záväzky voči klientom Záväzky z emitovaných cenných papierov Časové rozlíšenie záväzkov z úrokov Záväzky z odloženej dane z príjmov Ostatné pasíva Podriadené záväzky Pasíva celkom Základné imanie Rezervné fondy Oceňovacie rozdiely Zisk/(strata) za vykazované obdobie (1 786) Vlastné imanie spolu Pasíva a vlastné imanie spolu

19 (v tis. EUR) KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKOV A STRÁT Obdobie končiace sa 30. júna 2009 Obdobie končiace sa 30. júna 2008 Výnosové úroky: Úvery a ostatné pohľadávky Vklady v bankách, úvery poskytnuté bankám Finančné aktíva k dispozícii na predaj Finančné investície držané do splatnosti Výnosové úroky spolu Nákladové úroky: Záväzky voči bankám, vklady Národnej banky Slovenska a ostatných bánk a ostatné záväzky (2 125) (2 772) Záväzky voči klientom (10 592) (12 102) Záväzky z emitovaných cenných papierov (5 208) (6 457) Podriadené záväzky (522) (411) Nákladové úroky spolu (18 447) (21 742) Výnosové úroky netto Zisky/(straty) z rizík na úvery netto (6 805) (2 216) Výnosové úroky mínus zisky/(straty) z rizík na úvery Príjmy iné ako výnosové úroky: Poplatky a provízie Zisky/(straty) z finančných operácií netto Zisky/(straty) z finančných aktív netto (10) - Zisky/(straty) z transakcií s nehnuteľnosťami netto Dividendy prijaté 1 - Ostatné Príjmy iné ako výnosové úroky spolu Náklady iné ako nákladové úroky: Poplatky a provízie (1 521) (1 762) Osobné náklady (7 107) (8 825) Odpisy a amortizácia (2 991) (2 486) Zisky/(straty) z rizík na iné aktíva - netto (15) 93 Ostatné (8 909) (10 240) Náklady iné ako nákladové úroky spolu (20 543) (23 220) Zisk/(strata) pred daňou z príjmov (2 153) Daň z príjmu 367 (795) Zisk/(strata) za vykazované obdobie (1 786) Zisk/(strata) na 1 akciu v nominálnej hodnote 3,98 EUR (120 SKK) v EUR (0,10) 0,34 Zisk/(strata) na 1 akciu v nominálnej hodnote ,70 EUR ( SKK) v EUR (1 038,98) 3 371,11 19

20 KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O ZMENACH VO VLASTNOM IMANÍ (v tis. EUR) Základné imanie Rezervné fondy Oceňovacie rozdiely Čistý zisk/(strata) za obdobie Celkom Počiatočný stav k 1. januáru Zisk/(strata) za vykazované obdobie (1 786) (1 786) Finančné nástroje na predaj Rozdiel z konverzie * (38) Prevody (11 000) - Konečný stav k 30. júnu (1 786) * Rozdiel zo zaokrúhlenia pri premene základného imania z SKK na EUR (v tis. EUR) Základné imanie Rezervné fondy Oceňovacie rozdiely Čistý zisk/(strata) za obdobie Celkom Počiatočný stav k 1. januáru Zisk/(strata) za vykazované obdobie Prevody (11 800) - Konečný stav k 30. júnu

21 (v tis. EUR) KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ CASH FLOW Obdobie končiace sa 30. júna 2009 Obdobie končiace sa 30. júna 2008 PEŇAŽNÉ TOKY Z PREVÁDZKOVEJ ČINNOSTI Zisk/(strata) za vykazované obdobie (1 786) Úpravy na zosúladenie čistého zisku/(straty) s čistým peňažným tokom z prevádzkovej činnosti: Opravná položka na možné straty z úverov netto Straty/(zisky) z rizík na iné aktíva netto 15 (93) Odpisy a amortizácia Čistý vplyv predaja majetku 3 (159) Čistý vplyv dane z príjmov (367) 795 Zmeny v prevádzkových aktívach a pasívach: Čisté zníženie/(zvýšenie) stavu povinných minimálnych rezerv stanovených Národnou bankou Slovenska (2 031) 657 Čisté zníženie/(zvýšenie) stavu vkladov v bankách, úverov poskytnutých iným bankám (21 880) Čisté zníženie/(zvýšenie) stavu finančných aktív v reálnej hodnote proti zisku a strate (5 960) Čisté zníženie/(zvýšenie) stavu finančných aktív k dispozícii na predaj (214) (155) Čisté zníženie/(zvýšenie) stavu úverov a pohľadávok, pred opravnou položkou na možné straty ( ) Čisté (zníženie)/zvýšenie stavu záväzkov voči bankám a stavu vkladov Národnej banky Slovenska a ostatných bánk ( ) Čisté (zníženie)/zvýšenie stavu záväzkov voči klientom (35 680) Čisté zníženie/(zvýšenie) časového rozlíšenia pohľadávok z úrokov (1 556) Čisté zníženie/(zvýšenie) stavu ostatných aktív pred opravnými položkami na možné straty (689) (595) Čisté (zníženie)/zvýšenie časového rozlíšenia záväzkov z úrokov Čisté (zníženie)/zvýšenie stavu ostatných pasív 294 (6 313) Prevod výnosových úrokov z cenných papierov držaných do splatnosti do investičnej činnosti (2 580) (2 537) Prevod nákladových úrokov z vydaných cenných papierov do finančnej činnosti Čisté peňažné prostriedky použité pri prevádzkovej činnosti (10 292) ( ) PEŇAŽNÉ TOKY Z INVESTIČNEJ ČINNOSTI Čisté peňažné toky z finančných investícií držaných do splatnosti Čisté prírastky hmotného a nehmotného dlhodobého majetku (2 496) (2 400) Čisté peňažné prostriedky z investičnej činnosti (1 034) PEŇAŽNÉ TOKY Z FINANČNEJ ČINNOSTI Čisté peňažné toky z emitovaných/(spätne odkúpených) cenných papierov (41 796) Čisté (zníženie)/zvýšenie stavu podriadených záväzkov Čisté peňažné prostriedky z finančnej činnosti (41 796) Čisté (zníženie)/zvýšenie peňazí a peňažných ekvivalentov (53 122) (90 416) Peniaze a peňažné ekvivalenty na začiatku vykazovaného obdobia Peniaze a peňažné ekvivalenty ku koncu vykazovaného obdobia Údaje uvedené k a v EUR boli získané z údajov uvedených v SKK a pre prepočet hodnôt na EUR bol použitý konverzný kurz 1 EUR = 30,1260 SKK. Konsolidovaná účtovná závierka za obdobie končiace sa 30. júna 2009 zostavená podľa Medzinárodného účtovného štandardu IAS 34 - Finančné vykazovanie v priebehu účtovného obdobia bola zverejnená na 21

22 internetovej stránke banky dňa a predložená Národnej banke Slovenska dňa v zmysle Opatrenia Národnej banky Slovenska č. 01/ Konsolidovaná účtovná závierka za obdobie končiace sa 30. júna 2009 zostavená podľa Medzinárodného účtovného štandardu IAS 34 - Finančné vykazovanie v priebehu účtovného obdobia je súčasťou Polročnej finančnej správy za polrok 2009 vypracovanej súlade s ustanoveniami zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov, ktorá bola zverejnená na internetovej stránke banky dňa a predložená Národnej banke Slovenska dňa Zoznam krížových odkazov sa dopĺňa o nový odsek tohto znenia: Odkaz na priebežnú Konsolidovanú účtovnú závierku za obdobie končiace sa 30. júna 2009 zostavenú podľa Medzinárodného účtovného štandardu IAS 34 - Finančné vykazovanie v priebehu účtovného obdobia, ktorá bola predložená ako súčasť Polročnej finančnej správy za polrok 2009 vypracovanej súlade s ustanoveniami zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov sa nachádza na str. 22 Opisu cenných papierov zo dňa