Microsoft Word - Súrhnný dokument_HZL TB XXI_final.doc

Prepis

1 Tatra banka, a.s. HYPOTEKÁRNY ZÁLOŽNÝ LIST TB HZL XXI ISIN: SK máj

2 OBSAH str. 1. ZODPOVEDNÉ OSOBY AUDÍTORI a PORADCOVIA ŠTATISTIKA PONÚK A PREDPOKLADANÝ HARMONOGRAM KĽÚČOVÉ INFORMÁCIE TÝKAJÚCE SA VYBRANÝCH FINANČNÝCH ÚDAJOV DÔVODY PONUKY, VÝDAVKY NA EMISIU A POUŽITIE VÝŤAŽKU RIZIKOVÉ FAKTORY INFORMÁCIE O EMITENTOVI HISTÓRIA A VÝVOJ EMITENTA PREHĽAD PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI PREVÁDZKOVÝ A FINANČNÝ PREHĽAD A VÝHĽADY VÝSKUM, VÝVOJ, PATENTY A LICENCIE ZÁMERY RIADITELIA, HLAVNÉ VEDENIE A ZAMESTNANCI HLAVNÍ AKCIONÁRI EMITENTA A TRANSAKCIE MEDZI PREPOJENÝMI OSOBAMI FINANČNÉ INFORMÁCIE VÝZNAMNÉ ZMENY PONUKA A PRIJATIE NA OBCHODOVANIE PLÁN PREDAJA TRHY DODATOČNÉ INFORMÁCIE ZÁKLADNÉ IMANIE ZAKLADACIA LISTINA A STANOVY DOKUMENTY DOSTUPNÉ K NAHLIADNUTIU

3 ÚVOD Tento je vypracovaný za účelom vytvorenia Prospektu cenných papierov pre emisiu HYPOTEKÁRNYCH ZÁLOŽNÝCH LISTOV TB-HZL XXI a prijatia uvedenej emisie na kótovaný paralelný trh Burzy cenných papierov v Bratislave, a. s. obsahuje iba hlavné informácie o emitentovi a cenných papieroch a mal by byť považovaný za úvod k Prospektu. Akékoľvek rozhodnutie investora investovať do predmetných cenných papierov by malo vychádzať z posúdenia Prospektu ako celku. Prospekt môže byť preložený do iných jazykov, v prípade rozporu medzi preloženou verziou a originálom v slovenskom jazyku bude rozhodujúca slovenská verzia. V prípade podania žaloby na súd týkajúcej sa údajov obsiahnutých v Prospekte môže byť žalujúcemu investorovi uložené znášať náklady spojené s prekladom Prospektu pred začatím súdneho konania v príslušnom členskom štáte, ak prospekt nebol preložený do úradného jazyka tohto členského štátu. Ak vznikne škoda v dôsledku toho, že súhrn obsahoval zavádzajúce alebo nepresné údaje alebo tieto údaje boli v rozpore s ostatnými časťami Prospektu, zodpovednosť za škodu znášajú osoby zodpovedné za údaje v Súhrnom dokumente. 1. ZODPOVEDNÉ OSOBY Tatra banka, akciová spoločnosť, so sídlom Hodžovo námestie 3, Bratislava 1, Slovenská republika, IČO: , zapísaná v Obchodnom registri Obchodného súdu Bratislava I, oddiel: Sa, vložka číslo: 71/B (ďalej aj len ako Tatra banka alebo banka alebo emitent alebo spoločnosť), zastúpená prvým podpredsedom predstavenstva Ing. Miroslavom Uličným a podpredsedom predstavenstva Ing. Igorom Vidom vyhlasuje, že ako emitent nesie zodpovednosť za informácie obsiahnuté v tomto Súhrnnom dokumente. Emitent vyhlasuje, že príprave tohoto Súhrnného dokumentu bola venovaná náležitá starostlivosť a že údaje v ňom obsiahnuté sú podľa najlepších vedomostí a znalostí v súlade so skutočnosťou a neobsahujú žiadne opomenutia, ktoré by mohli nepriaznivo ovplyvniť jeho význam. V Bratislave, 29. mája Ing. Miroslav Uličný prvý podpredseda predstavenstva a zástupca generálneho riaditeľa. Ing. Igor Vida podpredseda predstavenstva a zástupca generálneho riaditeľa 2

4 2. AUDÍTORI a PORADCOVIA Audity konsolidovaných súvah spoločnosti Tatra banka, a.s. a spoločností v skupine k 31. decembru 2004 a 2003 a súvisiacich konsolidovaných výkazov ziskov a strát, konsolidovaných výkazov o pohyboch vlastného imania a konsolidovaných prehľadov o peňažných tokoch za roky vtedy sa končiace v súlade s Medzinárodnými štandardmi finančného výkazníctva vykonala spoločnosť: Deloitte & Touche Slovakia spol. s r.o. BBC, Prievozská Bratislava člen Slovenskej komory audítorov Licencia SKAu č. 014 Audit konsolidovaných súvah Tatra banky, a.s. za roky, ktoré sa skončili k 31. decembru 2005 a 2006 a súvisiacich konsolidovaných výkazov ziskov a strát, peňažných tokov a zmien vo vlastnom imaní, pripravených v súlade s Medzinárodnými štandardmi pre finančné výkazníctvo, tak, ako ich schválila Európska únia, vykonala spoločnosť: Deloitte Audit s.r.o. Apollo BC Prievozská 2/B Bratislava člen Slovenskej komory audítorov Licencia SKAu č. 014, zodpovedná audítorka Ing. Zuzana Letková (Licencia SKAu č. 865) Ostatné informácie uvedené v Prospekte (okrem údajov vybraných z audítovaných účtovných závierok emitenta) neboli podrobené auditu. Emitent v súvislosti s emisiou nevyužil služby poradcov. 3. ŠTATISTIKA PONÚK A PREDPOKLADANÝ HARMONOGRAM Dlhopisy neboli ponúkané verejnou ponukou v zmysle zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách. Ponuka bola založená na emisných podmienkach Dlhopisov. Dlhopisy sú ponúknuté potenciálnym investorom len v Slovenskej republike. Investorovi bolo, resp. bude pridelené množstvo Cenných papierov stanovené na základe vzájomnej dohody s emitentom po zaplatení emisnej ceny Dlhopisov a prípadného alikvótneho úrokového výnosu na finančný účet stanovený bankou. 4. KĽÚČOVÉ INFORMÁCIE TÝKAJÚCE SA VYBRANÝCH FINANČNÝCH ÚDAJOV Vybrané údaje z konsolidovaných výsledkov hospodárenia za roky 2006 a 2005 zostavených v súlade s Medzinárodnými štandardmi finančného vykazovania: Tatra banka Group Zmena (v tisícoch Sk) Výkaz ziskov a strát Výnosové úroky netto po zohľadnení opravných % položiek Výnosy z poplatkov a provízií, netto % 3

5 Zisk z obchodnej činnosti % Všeobecné administratívne náklady ( ) ( ) 2.7 % Zisk pred zdanením daňou z príjmov % Konsolidovaný zisk po zdanení % Zisk na akciu (kmeňovú) 56,08 47, % Súvaha Úvery a preddavky bankám (29.0) % Úvery a preddavky klientom % Vklady bánk (76.2) % Vklady klientov % Vlastné imanie (vrátane konsolidovaného zisku) % Bilančná suma celkom % Výkonnosť ROE pred zdanením 29,0 % 23,3 % 24,5 % Cost/ Income ratio 54,9 % 61,5 % (10,7) % ROA pred zdanením 2,0 % 1,6 % 21,9 % KAPITALIZÁCIA A ZADĹŽENOSŤ Vlastné imanie a záväzky (v tisícoch Sk) Vklady bánk Vklady klientov Záväzky z dlhových cenných papierov Rezervy na záväzky Záväzky vyplývajúce z dane z príjmov Záväzky z obchodného styku Ostatné záväzky Záväzky spolu Vlastné imanie (okrem zisku za bežný rok) Konsolidovaný zisk po zdanení Vlastné imanie spolu Vlastné imanie a záväzky celkom DÔVODY PONUKY, VÝDAVKY NA EMISIU A POUŽITIE VÝŤAŽKU Hypotekárne záložné listy boli vydané z dôvodu zabezpečenia zdrojového krytia hypotekárnych úverov poskytovaných bankou v zmysle ustanovení o vykonávaní hypotekárnych obchodov podľa zákona č. 483/2001 Z.z. o bankách a zákona č. 530/1990 Zb. o dlhopisoch. Celkové náklady na emisiu pozostávajú z nákladov na vydanie týchto hypotekárnych záložných listov a to najmä za pridelenie identifikačného kódu ISIN, registráciu emisie v Centrálnom depozitári cenných papierov SR, a.s., pripísanie cenných papierov na účty prvých majiteľov, nákladov na zverejnenie emisných podmienok a oznamu o zverejnení prospektu v tlači, poplatkov za schvaľovací proces v Národnej banke Slovenska a nákladov spojených s prijatím emisie dlhopisov na obchodovanie na kótovanom paralelnom trhu Burzy cenných papierov v Bratislave, a.s. Pri vydaní všetkých dlhopisov v maximálnej menovitej hodnote emisie 1 mld. Sk a odhadovaných nákladoch v sume cca 765 tis. Sk, odhadovaný výnos z emisie predstavuje tis. Sk a bude použitý na financovanie hypotekárnych obchodov. 6. RIZIKOVÉ FAKTORY Rozvíjajúce sa trhy nesú v sebe typicky vyššie riziko ako vyspelé trhy, ktoré je ohodnotené ich nižším ratingom. Na Slovensku sa udialo veľa zmien, ktoré zvýšili jeho atraktívnosť pre široké 4

6 spektrum investorov. Štrukturálne a fiškálne reformy, spolu so zákonmi zvyšujúcimi flexibilitu trhu práce priniesli ocenenie v podobe vyššieho ratingu. Zlepšený rating krajiny prináša možnosť lepšieho ohodnotenia taktiež súkromným spoločnostiam a bankám a teda aj nižšiu rizikovú prirážku pri svojom dlhovom financovaní. Hlbšie spoločensko-ekonomické zmeny vyvolané reformami teda znížili aj rizikovosť investovania do aktív na Slovensku. Za najvýznamnejšie riziko považuje emitent možnosť diskontinuity hospodárskej politiky vyvolanú politickou zmenou. Ďalší vývoj výnosov a tým pádom aj cien dlhopisov bude v značnej miere ovplyvnený hospodárskou politikou novej vlády. Jedným z rozhodujúcich faktorov bude reálny postoj novej vlády k vstupu do EMÚ v roku 2009 a vývoj verejných financií. Odsunutie termínu vstupu do EMÚ, resp. zvyšovanie deficitu verejných financií predstavujú hlavné riziká pre budúci vývoj úrokových sadzieb a výnosov. Riziko pre cenu dlhopisu v prípade nárastu výnosov na trhu rastie s dĺžkou doby splatnosti dlhopisu resp. jeho duráciou. Preto pri investíciách do takýchto aktív je potrebné dôkladne zvážiť dĺžku investičného horizontu zamýšľanej investície. Rizikovým faktorom zostáva aj likviditné riziko kvôli slabšie rozvinutému sekundárnemu trhu s cennými papiermi na Slovensku. Nie je možné dať žiadnu záruku, že okrem vyššie uvedených rizikových faktorov neexistujú aj iné faktory, ktoré by mohli mať vplyv na cenné papiere a trhové riziká s nimi spojené. RIZIKO SÚDNYCH SPOROV V priebehu predchádzajúcich 12 mesiacov pred dátumom vyhotovenia tohoto Súhrnného dokumentu neprebehli žiadne vládne, súdne alebo arbitrážne konania, ktoré by mali v nedávnej minulosti alebo by mohli mať významný vplyv na finančnú situáciu alebo ziskovosť emitenta alebo skupiny, a emitent si nie je vedomý ani hrozby takýchto konaní. 7. INFORMÁCIE O EMITENTOVI Obchodné meno: "Tatra banka, akciová spoločnosť" - v jazyku slovenskom, "Tatra bank" - v jazyku anglickom, "Tatra bank, Aktiengesellschaft" - v jazyku nemeckom, v skratke Tatra banka, a.s. Sídlo: Hodžovo námestie 3, Bratislava 1 Identifikačné číslo: Registrácia: Okresný súd Bratislava I. Slovenská republika, oddiel: Sa, vložka číslo: 71/B Dátum vzniku: (spoločnosť bola založená na dobu neurčitú) Právna forma: akciová spoločnosť Telefón: , Fax: Telex: TATR SK SWIFT: Internet: TATR SK BX je možné poslať z www stránky Tatra banka, a.s. bola založená na základe právneho poriadku Českej a Slovenskej Federatívnej Republiky a dostala povolenie podnikať od ŠBČS zmysle zákona č. 158/1989 Sb. o bankách a spořitelnách a zákona č.173/1988 Sb. v znení zákona č. 112/1990 Sb. o podniku se zahraniční majetkovou účastí. Ustanovujúce valné zhromaždenie bolo v súlade so zákonom č. 104/1990 Zb. o akciových spoločnostiach. 8. HISTÓRIA A VÝVOJ EMITENTA Tatra banka, a.s. vznikla v roku 1990 ako prvá súkromná banka na Slovensku a svojím názvom, dravosťou i ambíciami nadviazala na tradície najstaršieho peňažného ústavu na Slovensku - 5

7 pôvodnej predvojnovej banky Tatra. Moderná Tatra banka, a.s. skutočne prevzala len meno, nie záväzky a pohľadávky pôvodnej banky Tatra. Od samého začiatku bolo cieľom vytvorenie univerzálnej banky strednej veľkosti s rozsiahlymi bankovými službami pre klientov zo všetkých cieľových skupín obyvateľstva. Po ukončení interných organizačných príprav Tatra banka zahájila svoju činnosť v decembri Prvou otvorenou pobočkou Tatra banky sa stala pobočka na Vajanského nábreží v Bratislave. Táto adresa neskôr slúžila ako adresa centrály banky až do jej presťahovania do novej budovy Tatracentra na Hodžovom námestí 3 v roku V súčasnosti je Tatra banka moderná univerzálna banka s komplexnou ponukou bankových služieb a riešení v oblasti spravovania financií pre firemných ako aj individuálnych klientov. Ako prvá súkromná banka a v súčasnosti tretia najväčšia a dlhodobo najefektívnejšia banka sa za obdobie svojej existencie na Slovensku stala jedným z dominantných hráčov na slovenskom bankovom trhu. Prostredníctvom svojej siete vyše 140 obchodných miest pôsobí vo všetkých regiónoch Slovenska a zamestnáva viac ako zamestnancov. Dlhodobo si udržiava dominantnú pozíciu v oblasti poskytnutých úverov pre firemných klientov, elektronického bankovníctva, asset manažmentu, hypotekárnych úverov, platobných kariet, či privátneho bankovníctva. Veľmi úspešná je i činnosť jej dcérskych spoločností pôsobiacich v rámci Tatra banka Group, ktorými sú Tatra Asset Management, Tatra Leasing a Doplnková dôchodková spoločnosť Tatra banky, a.s. Vďaka stabilne kvalitným hospodárskym výsledkom ju medzinárodné i domáce renomované periodiká pravidelne vysoko hodnotia - najaktuálnejšie je Tatra banka podľa týždenníka Trend "Banka roka 2005". Rovnako vysoké hodnotenie získala v posledných rokoch aj od magazínov Banker, Global Finance, či Euromoney. Tatra banka je jednou z najúspešnejších dcérskych spoločností Raiffeisen Banking Group v rámci priestoru strednej a východnej Európy. V týchto krajinách pôsobí Raiffeisen Banking Group ako jedna z vedúcich bankových skupín. 9. PREHĽAD PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI Predmet podnikania emitenta (v zmysle Článku II, bod 1 Stanov Tatra banky, a.s. v platnom znení): prijímanie vkladov, poskytovanie úverov, tuzemské prevody peňažných prostriedkov a cezhraničné prevody peňažných prostriedkov (platobný styk a zúčtovanie), poskytovanie investičných služieb pre klientov v rozsahu osobitného povolenia (rozhodnutie Úradu pre finančný trh č. GRUFT 007/2002/OCP zo dňa ), investovanie do cenných papierov na vlastný účet, obchodovanie na vlastný účet 1. s finančnými nástrojmi peňažného trhu v slovenských korunách a v cudzej mene vrátane zmenárenskej činnosti, 2. s finančnými nástrojmi kapitálového trhu v slovenských korunách a v cudzej mene, 3. s mincami z drahých kovov, pamätnými bankovkami a pamätnými mincami, hárkami bankoviek a súbormi obehových mincí, správa pohľadávok klienta na jeho účet vrátane súvisiaceho poradenstva, finančný lízing, poskytovanie záruk, otváranie a potvrdzovanie akreditívov, vydávanie a správa platobných prostriedkov, poskytovanie poradenských služieb v oblasti podnikania, 6

8 vydávanie cenných papierov, účasť na vydávaní cenných papierov a poskytovanie súvisiacich služieb, finančné sprostredkovanie, uloženie vecí, prenájom bezpečnostných schránok, poskytovanie bankových informácií, hypotekárne obchody podľa ustanovenia 67 ods. 1 zákona č. 483/2001 Z.z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len zákon o bankách ), funkcia depozitára podľa osobitného predpisu, spracúvanie bankoviek, mincí, pamätných bankoviek a pamätných mincí. Banka sa stala členom Centrálneho depozitára cenných papierov SR, a.s., Ul. 29. augusta 1/A, Bratislava, IČO: (ďalej aj len CDCP SR ), na základe jeho rozhodnutia číslo CD- /6418/2004 zo dňa PREVÁDZKOVÝ A FINANČNÝ PREHĽAD A VÝHĽADY Prevádzkový a finančný prehľad sa nachádza v časti Finančné informácie tohto Súhrnného dokumentu. V súlade s Nariadením Európskej komisie č. 809/2004 z 29. apríla 2004 sa emitent rozhodol nezaradiť prognózu alebo odhad zisku do tohto dokumentu. Emitent ani doposiaľ nezverejňoval prognózy vývoja svojich hospodárskych výsledkov. 11. VÝSKUM, VÝVOJ, PATENTY A LICENCIE Vzhľadom na svoj predmet podnikania emitent nevykonáva výskum ani vývoj. Tatra banka nevlastní žiadne patenty a licencie. 12. ZÁMERY Súčasné aktivity Tatra banky sú orientované predovšetkým na udržanie si svojich pozícií a zvýraznenie náskoku v oblastiach, kde má konkurenčné výhody, ako aj využitie rastového potenciálu slovenskej ekonomiky. V oblasti firemného financovania bude banka aj naďalej prispôsobovať svoje služby aktuálnym potrebám klientov a uplatňovať svoju obchodnú a rizikovú politiku tak, aby potvrdila a upevnila svoju pozíciu silnej firemnej banky a spoľahlivého partnera pre viaceré segmenty podnikateľov, so špeciálnym zameraním na segment malých a stredných podnikov. Vo vzťahu k tejto skupine klientov si banka uvedomuje dôležitosť individuálneho prístupu, preto bude pokračovať v zvyšovaní kapacity a odbornosti svojich relationship manažérov. Očakáva tiež, že k zvýšeniu nových akvizičných príležitostí prispeje aj stále sa zlepšujúci cross-selling v rámci skupiny Tatra banka Group. V oblasti retailu má banka záujem udržať si pozíciu inovátora. Vďaka viacerým novinkám, ale aj zlepšovaniu existujúcich produktov a služieb počíta s upevnením svojej pozície na trhu, poskytnutím širšieho portfólia investičných a úverových produktov. Popri získavaní nových klientov sa bude zameriavať aj na zvyšovanie spokojnosti súčasných klientov reflektujúc ich potreby najmä v súvislosti s financovaním bývania a rozširovať svoju pobočkovú sieť a dostupnosť služieb. S tým súvisí aj ďalší dlhodobý cieľ banky zabezpečiť klientovi odborné poradenstvo prostredníctvom školeného a profesionálneho personálu v priamej nadväznosti na jeho potreby. 7

9 Cieľom banky aj v roku 2007 bude kontinuálny nárast finančných ukazovateľov a zvýšená produktivita spojená s racionalizáciou a prísnou kontrolou prevádzkových nákladov. Ďalším dlhodobým cieľom je pokračujúca konsolidácia IT systémov a rovnako bude pre banku dôležité pripraviť všetky svoje procesy na vstup Slovenska do Európskej menovej únie a prijatie spoločnej meny eura v roku RIADITELIA, HLAVNÉ VEDENIE A ZAMESTNANCI Riadiacim orgánom banky je jej predstavenstvo. Za spoločnosť konajú a podpisujú vždy dvaja členovia predstavenstva, alebo jeden člen predstavenstva spolu s prokuristom. Členovia predstavenstva a prokuristi: Dkfm. Rainer Franz Ing. Miroslav Uličný Ing. Igor Vida Ing. Marcel Kaščák Karel Fíla, M.Sc. Dr. Martin Pytlik Ing. Pavol Feitscher Ing. Eva Kollárová - predseda predstavenstva a generálny riaditeľ - prvý podpredseda predstavenstva a zástupca generálneho riaditeľa - podpredseda predstavenstva a zástupca generálneho riaditeľa - člen - člen - člen - prokurista - prokurista Tatra banka je mladou organizáciou s priemerným vekom zamestnancov 30 rokov. Ku koncu roka 2005 mala táto spoločnosť zamestnancov. Z celkového počtu 72% tvorili ženy. Podiel zamestnancov s vysokoškolským vzdelaním tvorilo 49%. Počet zamestnancov skupiny Tatra banka Group ku koncu roka 2005 predstavoval HLAVNÍ AKCIONÁRI EMITENTA A TRANSAKCIE MEDZI PREPOJENÝMI OSOBAMI Hlavným akcionárom emitenta je spoločnosť Raiffeisen International Beteiligungs AG (RIB) so sídlom: Am Stadtpark 9, A-1030 Wien, Rakúsko, ktorej podiel na hlasovacích právach je 72,44 %. Na základnom imaní spoločnosti RIB má 70%-ný podiel Raiffeisen Zentralbank Österreich AG so sídlom: Am Stadtpark 9, A-1030 Wien, Rakúsko. Akcionári Tatra banky s podielom vyšším ako 1% ku dňu 30. jún 2006: Akcionári Raiffeisen International Beteiligungs AG (RIB) A-1030 Wien, Am Stadtpark 9, Rakúsko Tatra Holding GmbH, Hollandstrasse 2, A-1020 Wien, Rakúsko COOP Jednota Slovensko, spotrebné družstvo,bajkalská 25, Bratislava Podiel na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach 69,17 % 72,44 % 13,47 % 14,11 % 1,90 % 1,99 % 8

10 Ostatní 15,46 % 11,46 % Spolu 100,00 % 100,00 % Pri posudzovaní vzťahov s každou spriaznenou osobou (v zmysle definície v IAS 24) sa kladie dôraz na podstatu vzťahu, nielen na právnu formu. V rámci bežnej činnosti vstupuje banka do viacerých bankových transakcií so spriaznenými stranami. Uskutočnili sa za bežných podmienok a vzťahov a s trhovými cenami. Aktíva, záväzky, prísľuby a budúce záväzky týkajúce sa spriaznených osôb: Aktíva Úvery poskytnuté bankám a klientom Štatutárne orgány a dozorná rada RZB Skupina RZB Pridružené podniky Ostatné spriaznené osoby Pohľadávky z transakcií s finančnými derivátmi RZB Skupina RZB Pridružené podniky Ostatné aktíva RZB Skupina RZB Pridružené podniky Záväzky Vklady bánk a klientov Štatutárne orgány a dozorná rada RZB Skupina RZB Pridružené podniky Záväzky z transakcií s finančnými derivátmi RZB Skupina RZB Pridružené podniky Ostatné záväzky RZB Skupina RZB Pridružené podniky - 16 Výnosy Výnosy z úrokov a podobné výnosy Štatutárne orgány a dozorná rada RZB Skupina RZB Pridružené podniky Ostatné spriaznené osoby Výnosy z poplatkov a provízií RZB Skupina RZB

11 Pridružené podniky Nerealizovaný zisk z transakcií s finančnými derivátmi RZB Skupina RZB Pridružené podniky Prevádzkové výnosy RZB Skupina RZB Pridružené podniky Výnosy celkom Náklady Náklady na úroky a podobné náklady (76 777) ( ) RZB (59 000) ( ) Skupina RZB (17 744) (10 361) Pridružené podniky (33) (40) Náklady na poplatky a provízie (23 095) (49 942) RZB (14 128) (41 075) Skupina RZB (8 967) (8 867) Nerealizovaná strata z transakcií s finančnými derivátmi (1 894) - Skupina RZB (349) - Pridružené podniky (1 545) - Všeobecné administratívne náklady ( ) ( ) RZB (26 533) (15 813) Skupina RZB (74 814) (28 976) Dozorná rada (22 395) (10 105) Štatutárne orgány (72 748) (61 781) Prevádzkové náklady (20) (639) RZB (16) (435) Skupina RZB - (204) Pridružené podniky (4) - Náklady celkom ( ) ( ) Vystavené a prijaté záruky Vystavené záruky RZB Skupina RZB Pridružené podniky Prijaté záruky RZB Skupina RZB Pridružené podniky FINANČNÉ INFORMÁCIE Vybrané údaje z audítovanej konsolidovanej účtovnej závierky emitenta zo rok končiaci sa k pripravenej podľa Medzinárodných štandardov pre finančné výkazníctvo prijatých orgánmi Európskej únie (v tis. Sk): 10

12 Konsolidovaný výkaz ziskov a strát Výnosy z úrokov a podobné výnosy Náklady na úroky a podobné náklady ( ) ( ) Výnosové úroky, netto Výnosy z dividend Opravné položky a rezervy na straty zo zníženia hodnoty úverov ( ) ( ) Výnosové úroky, netto a výnosy z dividend po zohľadnení opravných položiek Výnosy z poplatkov a provízií Náklady na poplatky a provízie ( ) ( ) Výnosy z poplatkov a provízií, netto Čistý zisk (strata) z finančných nástrojov na obchodovanie Čistý zisk (strata) z finančných nástrojov v reálnej hodnote precenených cez výkaz ziskov a strát (56 276) - Čistý zisk (strata) z finančných nástrojov na predaj (9 920) Čistý zisk (strata) z podielov v pridružených spoločnostiach Všeobecné administratívne náklady ( ) ( ) Ostatný prevádzkový zisk (strata) ( ) ( ) Zisk pred zdanením Daň z príjmu ( ) ( ) Konsolidovaný zisk po zdanení Základný a zriedený zisk na kmeňovú akciu (menovitá hodnota Sk) v Sk Základný a zriedený zisk na prioritnú akciu (menovitá hodnota 100 Sk) v Sk Konsolidovaná súvaha 31. december december 2005 Aktíva Peniaze a vklady v centrálnych bankách Štátne a iné pokladničné poukážky Úvery a bežné účty poskytnuté bankám Úvery poskytnuté klientom, brutto Opravné položky na straty z úverov ( ) ( ) Finančné aktíva na obchodovanie Finančné aktíva v reálnej hodnote precenené cez výkaz ziskov a strát Finančné aktíva držané do splatnosti Finančné aktíva na predaj Podiely v pridružených spoločnostiach Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Pohľadávky vyplývajúce z dane z príjmov Ostatné aktíva Aktíva spolu Záväzky Vklady a bežné účty bánk Vklady klientov Finančné záväzky na obchodovanie Záväzky z dlhových cenných papierov Rezervy na záväzky Záväzky vyplývajúce z dane z príjmov Ostatné záväzky Záväzky spolu Vlastné imanie (okrem zisku za bežný rok) Konsolidovaný zisk po zdanení Vlastné imanie spolu Záväzky a vlastné imanie spolu

13 Konsolidovaný výkaz o vlastnom imaní Základné imanie Základné imanie vlastné akcie Emisné ážio Rezervný fond a ostatné fondy Nerozdelený zisk vrátane konsolidovaného zisku po zdanení Spolu Vlastné imanie k 1. januáru Prevody (5 841) - Výplata dividend ( ) ( ) Konsolidovaný zisk po zdanení Vlastné imanie k 31. decembru Základné imanie Základné imanie vlastné akcie Emisné ážio Rezervný fond a ostatné fondy Nerozdelený zisk vrátane konsolidovaného zisku po zdanení Spolu Vlastné imanie k 1. januáru Prevody (4 894) - Výplata dividend ( ) ( ) Zmena vykazovania prioritných akcií (viď. Hlavné účtovné zásady bod c) (2 287) Zmena prioritných akcií (332) Konsolidovaný zisk po zdanení Vlastné imanie k 31. decembru (2 619) Konsolidovaný výkaz o peňažných tokoch Peňažné toky z prevádzkových činností Zisk pred zdanením Úpravy o nepeňažné operácie (pozn. 37) ( ) ( ) Peňažné toky z prevádzkových činností pred zmenami prevádzkového kapitálu, prijatými a platenými úrokmi a zaplatenou daňou z príjmu (pozn. 37) ( ) ( ) (Zvýšenie)/zníženie prevádzkových aktív: Povinná rezerva v Národnej banke Slovenska ( ) Úvery poskytnuté bankám ( ) Úvery poskytnuté klientom ( ) ( ) Finančné aktíva na obchodovanie Finančné aktíva v reálnej hodnote precenené cez výkaz ziskov a strát ( ) Finančné aktíva na predaj (311) - Ostatné aktíva ( ) ( ) Zvýšenie/(zníženie) prevádzkových záväzkov: Vklady a bežné účty bánk ( ) ( ) Vklady klientov Záväzky z dlhových cenných papierov Ostatné záväzky Peňažné prostriedky použité v prevádzkových činnostiach pred prijatými a platenými úrokmi a zaplatenou daňou z príjmu ( ) Platené úroky ( ) ( ) Prijaté úroky Daň z príjmu platená ( ) ( ) Peňažné toky z prevádzkových činností, netto ( ) Peňažné toky z investičných činností Prírastok/úbytok finančných investícií, netto ( ) ( ) Prijaté úroky z finančných investícií Príjmy z predaja alebo vyradenia dlhodobého hmotného a nehmotného majetku Nákup dlhodobého hmotného a nehmotného majetku ( ) ( ) Obstaranie dcérskej spoločnosti (pozn. 38) ( ) - Prijaté dividendy (pozn. 2) Peňažné toky z investičnej činnosti, netto ( ) ( ) Peňažné toky z finančných činností 12

14 Emisie a spätný odkup prioritných akcií Vyplatené dividendy ( ) ( ) Peňažné toky z finančných činností, netto ( ) ( ) Vplyv fluktuácie výmenných kurzov na stav peňazí a peňažných ekvivalentov ( ) Zmena stavu peňazí a peňažných ekvivalentov ( ) Peniaze a peňažné ekvivalenty na začiatku roka (pozn. 37) Peniaze a peňažné ekvivalenty na konci roka (pozn. 37) Ročné účtovné závierky sa ukladajú do Zbierky listín, sú súčasťou zverejňovaných ročných správ o hospodárení (podľa 130 zákona č. 566/2001 o cenných papieroch a investičných službách) a výročných správ emitenta, ktoré Tatra banka zverejňuje aj na svojej internetovej stránke. 16. VÝZNAMNÉ ZMENY Od konca posledného finančného obdobia, za ktoré boli uverejnené audítované konsolidované výsledky hospodárenia emitenta k , vypracované v súlade s Medzinárodnými štandardmi finančného vykazovania, nenastali žiadne významné zmeny finančnej alebo obchodnej situácie skupiny emitenta. 17. PONUKA A PRIJATIE NA OBCHODOVANIE Emisné podmienky cenného papiera, ktorý má byť prijatý na obchodovanie, boli zverejnené v Hospodárskych novinách dňa 3. mája Obchodné meno, sídlo a IČO emitenta: Tatra banka, akciová spoločnosť, Hodžovo námestie 3, Bratislava 1, IČO: , zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sa, vložka číslo: 71/B (ďalej len emitent alebo banka) Názov cenných papierov: HYPOTEKÁRNY ZÁLOŽNÝ LIST TB-HZL XXI ISIN: SK séria 01 Menovitá hodnota každého cenného papiera: ,- Sk Najvyššia suma menovitých hodnôt cenných papierov: ,- Sk Druh, forma a podoba cenných papierov: Dlhopisy Hypotekárne záložné listy vo forme na doručiteľa v zaknihovanej podobe v zmysle zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej na účely týchto emisných podmienok len cenné papiere alebo dlhopisy, resp. dlhopis), vedené v evidencii Centrálneho depozitára cenných papierov SR, a. s., Ul. 29. augusta 1/A, Bratislava, IČO: (ďalej len CDCP SR). Účel vydávania cenných papierov: Refinancovanie hypotekárnych úverov. Spôsob, začiatok a predpokladaná lehota vydávania cenných papierov: 13

15 Banka začala vydávať dlhopisy dňa 10. mája 2007 (ďalej len dátum vydania emisie) ich pripisovaním na účty majiteľov cenných papierov vedených v evidencii CDCP SR, resp. člena CDCP SR v zmysle 13 ods. 1 zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Predpokladaná lehota vydávania dlhopisov je 1 rok. Dlhopisy boli, resp. budú vydané tým nadobúdateľom, ktorí po dohode s bankou zaplatili, resp. zaplatia emisný kurz na účet a ku dňu, ktoré stanoví banka. Výnos cenných papierov: Dlhopisy sú úročené pohyblivou úrokovou sadzbou stanovovanou ako hodnota súčtu: 3-mesačný BRIBOR + 0,04 % (p.a.) Pre účely výpočtu úrokového výnosu bude použitá výška sadzby 3 M BRIBOR stanovovaná 2 pracovné dni pred dňom začiatku príslušného úrokového obdobia. V prípade ak 3 M BRIBOR nebude 2 pracovné dni pred začiatkom úrokového obdobia fixovaný, bude použitý posledný predchádzajúci fixovaný 3 M BRIBOR. Úrokovým obdobím sa rozumie obdobie odo dňa výplaty výnosu (vrátane) do nasledujúceho dňa výplaty výnosu v zmysle emisných podmienok Dlhopisov, pričom prvým úrokovým obdobím je obdobie od dátumu vydania emisie (vrátane) do dňa prvej výplaty výnosu. 3 M BRIBOR je stanovovaný a zverejňovaný v súlade s pravidlami Národnej banky Slovenska. Kalkulačná báza pre výpočet výnosu je: Act/360 Vyhlásenie a záväzok emitenta: Banka vyhlasuje, že dlhuje majiteľovi dlhopisu jeho menovitú hodnotu a príslušný výnos a zaväzuje sa ich vyplácať v súlade s emisnými podmienkami. Splatnosť menovitej hodnoty cenných papierov: (ďalej len deň splatnosti ) Výplaty výnosov cenných papierov a splatenie cenných papierov: Banka sa zaväzuje štvrťročne odo dňa dátumu vydania emisie počas dvoch rokov k dňom 10. augusta, 10. novembra, 10. februára a 10. mája (ďalej len deň výplaty výnosu ), začínajúc 10. augustom 2007, vyplácať výnos dlhopisov bezhotovostným prevodom v prospech bežných účtov tým majiteľom dlhopisu (-ov), ktorí budú jeho majiteľmi k 23. hod. a 59. min. pätnásteho dňa predchádzajúceho deň výplaty výnosu (exkupón = deň výplaty výnosu 15 dní) podľa evidencie dlhopisov vedenej CDCP SR, resp. členom CDCP SR a ktorí písomne banku požiadajú o vyplatenie výnosu tak, že v žiadosti uvedú číslo svojho bežného účtu, na ktorý sa má výnos vyplatiť. Ak deň výplaty výnosu dlhopisu pripadne na deň pracovného voľna alebo majiteľ dlhopisu nepožiada banku o výplatu výnosu do dňa výplaty výnosu dlhopisu alebo majiteľ dlhopisu nebude mať vedený bežný účet, má banka povinnosť vyplatiť majiteľovi dlhopisu výnos dlhopisu až v najbližší nasledujúci pracovný deň od dňa výplaty výnosu dlhopisu, v ktorý bude majiteľom dlhopisu súčasne splnená podmienka doručenia písomnej žiadosti o výplatu výnosu a podmienka mať otvorený bežný účet, na ktorý požiada banku výnos vyplatiť. Majiteľovi dlhopisu neprináleží žiadny výnos ani úrok za obdobie od dňa výplaty výnosu dlhopisu po najbližší nasledujúci pracovný deň, v ktorý bude majiteľom dlhopisu súčasne splnená podmienka doručenia písomnej žiadosti o výplatu výnosu a podmienka mať otvorený bežný účet, na ktorý požiada banku výnos vyplatiť. Banka sa zaväzuje splatiť majiteľom dlhopisov menovitú hodnotu dlhopisov ku dňu splatnosti bezhotovostným prevodom v prospech bežných účtov tým majiteľom dlhopisu (-ov), ktorí budú jeho majiteľmi k 23. hod. a 59. min. pätnásteho dňa predchádzajúceho deň splatnosti (existina = deň splatnosti 15 dní), a to podľa evidencie dlhopisov vedenej CDCP SR, resp. členom CDCP SR a ktorí písomne požiadajú banku o splatenie dlhopisu tak, že v žiadosti uvedú číslo svojho bežného účtu, na ktorý sa má menovitá hodnota dlhopisu vyplatiť. Ak deň splatnosti dlhopisu pripadne na deň pracovného voľna alebo majiteľ nepožiada banku o splatenie menovitej hodnoty dlhopisu do dňa splatnosti alebo nebude mať vedený bežný účet, má banka povinnosť splatiť majiteľovi dlhopisu jeho menovitú hodnotu až v najbližšom nasledujúcom pracovnom dni odo dňa splatnosti, 14

16 a to v deň, v ktorý bude majiteľom dlhopisu súčasne splnená podmienka doručenia písomnej žiadosti o splatenie menovitej hodnoty a podmienka mať otvorený bežný účet, na ktorý požiada banku menovitú hodnotu vyplatiť. Majiteľovi dlhopisu neprináleží žiadny výnos ani úrok za obdobie od dňa splatnosti dlhopisu po najbližší nasledujúci pracovný deň, v ktorý bude majiteľom dlhopisu súčasne splnená podmienka doručenia písomnej žiadosti o splatenie menovitej hodnoty a podmienka mať otvorený bežný účet, na ktorý požiada banku menovitú hodnotu vyplatiť. Žiadosti o výplatu výnosu a splatenie menovitej hodnoty adresované do sídla banky, Referát BO kapitálového trhu (platobné miesto) môžu majitelia dlhopisov doručiť do ktorejkoľvek pobočky a expozitúry banky. Banka nie je povinná žiadosť o výplatu výnosu a splatenie menovitej hodnoty akceptovať v prípade, ak: - nebude vyhotovená na formulári, ktorý banka vytvorí a bude pre tento účel k dispozícii v pobočkách a expozitúrach banky, - nebude podpis majiteľa dlhopisu v tejto žiadosti overený notárom, okrem prípadu, keď bol podpis majiteľa dlhopisu overený zamestnancom banky v pobočke alebo expozitúre banky. Spôsob zabezpečenia splatenia cenných papierov a vyplatenia výnosov cenných papierov: Banka zabezpečí peňažné prostriedky na splatenie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplatenie výnosov dlhopisov tým spôsobom, že použije peňažné prostriedky zo splátok bankou poskytnutých hypotekárnych úverov, prípadne z náhradného krytia v zmysle 16 ods. 5 zákona č. 530/1990 Zb. o dlhopisoch v znení neskorších predpisov. Obchodovateľnosť cenných papierov: Banka požiada Burzu cenných papierov v Bratislave, a. s., o prijatie dlhopisov na kótovaný paralelný trh, pričom bude konať tak, aby sa toto prijatie uskutočnilo do jedného roka od dátumu vydania emisie. Zdaňovanie výnosu cenného papiera: Výnos podlieha zdaneniu v zmysle všeobecne záväzných právnych predpisov platných v čase výplaty výnosu. Emisný kurz cenných papierov: % z menovitej hodnoty dlhopisu Prevoditeľnosť cenných papierov: Prevoditeľnosť dlhopisov nie je obmedzená. S dlhopismi nie je spojené žiadne predkupné alebo výmenné právo. Spôsob uverejnenia skutočností dôležitých pre majiteľov cenných papierov: Banka bude zverejňovať skutočnosti dôležité pre uplatnenie práv z dlhopisov v denníkoch uverejňujúcich burzové správy s celoštátnou pôsobnosťou alebo na internetovej stránke a to podľa jej vlastného výberu. Za splatenie menovitej hodnoty a vyplatenie výnosov Dlhopisov neprevzala záruku žiadna osoba. Ďalšie informácie týkajúce sa Dlhopisov sa nachádzajú v Opise cenných papierov zo dňa 29. mája Tatra banka po schválení tohoto Súhrnného dokumentu a Opisu cenných papierov zo dňa 29. mája 2007 Národnou bankou Slovenska (ďalej aj len NBS ) požiada Burzu cenných papierov v Bratislave, a.s., so sídlom Vysoká 17, Bratislava, IČO: , zapísanú v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sa, vložka číslo 117/B (ďalej aj len BCPB ) o prijatie Dlhopisov k obchodovaniu na jej kótovaný paralelný trh. Emitent neplánuje podať žiadosť o prijatie Dlhopisov na žiadnu inú burzu alebo regulovaný trh s cennými papiermi. 15

17 18. PLÁN PREDAJA Dlhopisy nie sú ponúkané verejnou ponukou v zmysle zákona o cenných papieroch a investičných službách. Ponuka je založená na emisných podmienkach Dlhopisov. Lehota vydávania Dlhopisov je 1 rok od dátumu vydania emisie. Dlhopisy boli, resp. budú vydané len tým nadobúdateľom, ktorí po dohode s bankou zaplatili, resp. zaplatia emisný kurz a príslušný alikvótny úrokový výnos na účet a ku dňu, ktoré stanoví banka. Emitent na základe úhrady platby investorom zabezpečí pripísanie zodpovedajúceho množstva Dlhopisov na majetkový účet investora vedený v CDCP SR, resp. u člena CDCP SR. 19. TRHY Emitent plánuje obchodovanie Dlhopisov len v Slovenskej republike prostredníctvom BCPB. 20. DODATOČNÉ INFORMÁCIE Informácie uvedené v tomto Súhrnnom dokumente (okrem vybraných údajov z konsolidovaného výkazu uvedených v bode 15 a údajov o transakciách medzi spriaznenými osobami v bode 14) neboli podrobené auditu. 21. ZÁKLADNÉ IMANIE Základné imanie Tatra banky, a.s. podľa platného výpisu z Obchodného registra je vo výške ,- Sk, je plne splatené a pozostáva z nasledovných emisií akcií: Emisia Počet ks Menovitá hodnota 1 ks Menovitá hodnota celkom v Sk Kmeňové akcie na meno Sk SK séria 01, 02, 03, 04 Prioritné akcie TB PA Sk SK séria 01 Prioritné akcie TB PA Sk SK séria 01 Prioritné akcie TB PA Sk SK séria 01 Prioritné akcie TB PA Sk SK séria 01 Spolu zapísané základné imanie Všetky akcie vydané emitentom sú v zaknihovanej podobe, registrované v Centrálnom depozitári cenných papierov SR, a.s. Kmeňové akcie sú voľne prevoditeľné a verejne obchodované na Burze cenných papierov v Bratislave, a.s. ISIN 22. ZAKLADACIA LISTINA A STANOVY Zakladateľská zmluva a stanovy emitenta sú uložené v Zbierke listín Obchodného registra, vedeného na Okresnom súde Bratislava I. 16

18 23. DOKUMENTY DOSTUPNÉ K NAHLIADNUTIU Počas platnosti Prospektu je možné v prípade potreby nahliadnuť v sídle emitenta (Hodžovo námestie 3, Bratislava) do nasledujúcich dokumentov, alebo ich kópií vo fyzickej podobe: a) zakladateľská zmluva a stanovy emitenta; b) všetky správy, listiny a ostatné dokumenty, historické finančné informácie, ktorých časť je zahrnutá do Registračného dokumentu alebo na ktorú sa v Registračnom dokumente odkazuje; c) historické finančné informácie emitenta a historické finančné informácie o záväzkoch emitenta a jeho dcérskych podnikov za každý z dvoch finančných rokov predchádzajúcich uverejneniu Registračného dokumentu. Účtovné závierky tvoria súčasť výročných správ spoločnosti a polročných a ročných správ o hospodárení emitenta v zmysle zákona o cenných papieroch, ktoré Tatra banka zverejňuje aj na svojej internetovej stránke. Tento tvorí samostatnú časť prospektu cenného papiera, ktorý sa skladá z troch samostatných dokumentov. je vyhotovený podľa 121 a nasl. zákona č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Platný prospekt pre emisiu HYPOTEKÁRNYCH ZÁLOŽNÝCH LISTOV TB-HZL XXI (ďalej len Prospekt ) bude tvoriť: - Registračný dokument zo dňa , schválený rozhodnutím NBS č. UDK- 023/2006/EPCP zo dňa (ďalej len Registračný dokument ), aktualizovaný - Dodatkom k Prospektu cenného papiera pre emisiu HYPOTEKÁRNYCH ZÁLOŽNÝCH LISTOV TB-HZL XIV zo dňa , schváleným rozhodnutím NBS č. UDK- 025/2006/EPCP zo dňa (ďalej len Dodatok I ), - Druhým dodatkom k Prospektu cenného papiera pre emisiu HYPOTEKÁRNYCH ZÁLOŽNÝCH LISTOV TB-HZL XIV zo dňa , schváleným rozhodnutím NBS č. UDK-034/2006/EPCP zo dňa (ďalej len Dodatok II ), - a Opisom cenných papierov pre emisiu HYPOTEKÁRNYCH ZÁLOŽNÝCH LISTOV TB- HZL XVII zo dňa , schváleného rozhodnutím NBS č. OPK-387, PLP zo dňa (ďalej len Opis cenných papierov TB-HZL XVII ), - spolu s Opisom cenných papierov zo dňa a týmto Súhrnným dokumentom zo dňa (po ich schválení NBS a zverejnení). Registračný dokument, Dodatok I, Dodatok II a Opis cenných papierov TB-HZL XVII boli zverejnené bezplatným sprístupnením v písomnej forme v sídle emitenta (Hodžovo námestie 3, Bratislava) a na internetovej stránke v záložke Tatra banka Group/ Profil banky/ Prospekty cenných papierov emitovaných Tatra bankou. Oznámenie o zverejnení Registračného dokumentu, Dodatku I a Dodatku II bolo uverejnené v Hospodárskych novinách dňa 12. januára Oznámenie o zverejnení Opisu cenných papierov TB-HZL XVII bolo zverejnené v tom istom periodiku dňa Tento, ako aj ostatné časti Prospektu, bude sprístupnený rovnakým spôsobom (t.j. v sídle emitenta a na Prospekt môže byť preložený do iných jazykov, v prípade rozporu medzi preloženou verziou a originálom v slovenskom jazyku bude rozhodujúca slovenská verzia. 17