info_NBS16_2010_

Veľkosť: px
Začať zobrazovať zo stránky:

Download "info_NBS16_2010_"

Prepis

1 Fio o.c.p., a.s. Kollárovo nám. 15, Bratislava, IČO zapísaná v Obchodnom registri vedenom Okresným súdom Bratislava I, oddiel: Sa, vložka číslo: 3722/B Informácie zverejnené obchodníkom s cennými papiermi podľa 1 ods. 2, 9-11, 17 a) a 18 Opatrenia NBS č. 16/2010 Informácie podľa 1 ods. 2 Informácie o finančných ukazovateľoch obchodníka s cennými papiermi a pobočky zahraničného obchodníka. Vypracované na základe individuálnych účtovných závierok pre finančné výkazníctvo k MESAČNÁ BILANCIA AKTÍV A PASÍV Názov banky/pobočky zahraničnej banky alebo názov obchodníka s cennými papiermi/pobočky zahraničného obchodníka s cennými papiermi: Fio, o.c.p., a.s. Kód banky/pobočky zahraničnej banky alebo kód obchodníka s cennými papiermi/pobočky zahraničného obchodníka s cennými papiermi: Druh hlásenia: Hlásenie ku dňu: Bil (NBS) 1-12 Strana: 1/8 (údaje v tis. eur) Oprávky A K T Í V A č. a opravné Euro Cudzia mena CELKOM r. položky rezidenti nerezidenti rezidenti nerezidenti a b Pokladničné hodnoty Pokladnica z toho: EUR 3 Zlato 4 Hodnoty na ceste 5 Úvery a iné pohľadávky Vklady a úvery poskytnuté Národnej banke Slovenska, zahraničným centrálnym v tom: oceňované individuálne bez identifikovaného znehodnotenia (kategória I.) oceňované na portfóliovom základe (kategória II.) oceňované individuálne s identifikovaným znehodnotením (kategória III.) z r.7: zlyhané 11 v tom: bežné účty 12 termínované vklady 13 poskytnuté úvery 14 účty peňažných rezerv 15 z toho: povinné minimálne rezervy 16 šekové poštové účty 17 Vklady, úvery a ostatné pohľadávky poskytnuté bankám v tom: oceňované individuálne bez identifikovaného znehodnotenia (kategória I.) oceňované na portfóliovom základe (kategória II.) 20 oceňované individuálne s identifikovaným znehodnotením (kategória III.) 21 z r.18: zlyhané 22 z r.18: vklady a úvery poskytnuté vlastnej finančnej skupine 23 v tom: bežné účty v bankách bežné účty iných bánk 25 termínované vklady 26 poskytnuté úvery ostatné pohľadávky poskytnuté bankám Pohľadávky voči klientom v tom: oceňované individuálne bez identifikovaného znehodnotenia (kategória I.) oceňované na portfóliovom základe (kategória II.) oceňované individuálne s identifikovaným znehodnotením (kategória III.) z r.29: zlyhané 33 z toho: oceňované individuálne 34 z r.29: úvery PFPT 35 z r.29: ostatné pohľadávky poskytnuté klientom Úvery poskytnuté verejnej správe a medzinárodným organizáciam (S.13) v tom: oceňované individuálne bez identifikovaného znehodnotenia (kategória I.) oceňované na portfóliovom základe (kategória II.) oceňované individuálne s identifikovaným znehodnotením (kategória III.) z r.37: zlyhané 41 z toho: oceňované individuálne 42 v tom: vklady poskytnuté ústrednej štátnej správe (S.1311) 43 úvery poskytnuté ústrednej štátnej správe (S.1311) 44 z toho: Štátnej pokladnici 45 iným fondom 46 úvery poskytnuté územnej samospráve (S.1313) úvery poskytnuté fondom sociálneho zabezpečenia (S.1314) v tom: zdravotným poisťovniam 49 Sociálnej poisťovni 50 Dlhové CP 51 Finančné nástroje na predaj 52 v tom: oceňované individuálne v obstarávacej cene bez identifikovaného znehodnotenia oceňované v obstarávacej cene na portfóliovom základe (kategória II.) oceňované individuálne v obstarávacej cene s identifikovaným znehodnotením (kategória III.) oceňované individuálne v reálnej cene bez identifikovaného znehodnotenia (kategória I.) 56 oceňované individuálne v reálnej cene s identifikovaným znehodnotením (kategória III.) 57 z r.52: zlyhané 58 1/18

2 Strana: 2/8 a b Finančné nástroje v reálnej hodnote proti zisku a strate: na obchodovanie Finančné nástroje v reálnej hodnote proti zisku a strate: ostatné (od momentu 60 Kladná reálna hodnota derivátových operácií na obchodovanie Finančné nástroje držané do splatnosti 62 v tom: oceňované individuálne bez identifikovaného znehodnotenia (kategória I.) oceňované na portfóliovom základe (kategória II.) oceňované individuálne s identifikovaným znehodnotením (kategória III.) z r.62: zlyhané 66 Kladná reálna hodnota derivátových operácií na zabezpečenie 67 v tom: zabezpečenie reálnej hodnoty 68 zabezpečenie peňažných tokov 69 zabezpečenie investície v zahraničných prevádzkach 70 zabezpečenie reálnej hodnoty rizika úrokovej miery 71 zabezpečenie peňažných tokov rizika úrokovej miery 72 Zmena reálnej hodnoty zabezpečených položiek pri portfóliovom zabezpečení 73 Dcérske, pridružené a spoločné podniky Finančné zdroje poskytnuté pobočkám v zahraničí 75 Hmotný majetok v tom: prevádzkový hmotný majetok investície v nehnuteľnotiach (IAS 40) 78 Nehmotný majetok 79 z toho: goodwill 80 softvér 81 Ostatné aktíva v tom: rôzni dlžníci z toho: pohľadávky z nevysporiadaných poistných škôd zúčtovanie so štátnym rozpočtom zúčtovanie so Sociálnou poisťovňou a zdravotnými poisťovňami náklady a príjmy budúcich období z toho: vopred zaplatené poistné 88 iné ostatné aktíva 89 Daňové pohľadávky 90 v tom: bežná daňová pohľadávka 91 daňová pohľadávka odložená 92 Neobežné aktíva určené na predaj (IFRS 5) 93 Oprávky 94 A kt í v a c e l k o m Z aktív celkom: krátkodobé aktíva celkom 96 aktíva, ktoré banka poskytla ako záloh 97 ostatné finančné pohľadávky 98 z toho: poskytnuté preddavky 99 pohľadávky z finančného prenájmu 100 prechodné položky 101 evidenčné položky 102 2/18

3 Strana: 3/8 Oprávky P A S Í V A č. a opravné euro Zahraničná mena CELKOM r. položky rezidenti nerezidenti rezidenti nerezidenti a b ZÁVÄZKY Vklady a úvery prijaté od Národnej banky Slovenska a zahraničných centrálnych bánk 104 v tom: bežné účty 105 termínované vklady 106 prijaté úvery 107 šekové poštové účty 108 Finančné záväzky ocenené v umorovanej hodnote Vklady, úvery a ostatné záväzky prijaté od bánk z toho: vklady a úvery prijaté od vlastnej finančnej skupiny 111 v tom: bežné účty v bankách 112 bežné účty iných bánk 113 termínované vklady 114 podriadené dlhy 115 prijaté úvery ostatné záväzky prijaté od bánk 117 Vklady a úvery a ostatné záväzky prijaté od klientov 118 z toho: vklady PFPT 119 v tom: bežné účty a ostatné finančné netermínované záväzky 120 termínované vklady 121 vklady s výpovednou lehotou 122 vkladové listy 123 prijaté úvery a finančný prenájom 124 podriadené záväzky 125 ostatné záväzky prijaté od klientov 126 Vklady a prijaté úvery od verejnej správy a medzinárodných organizácií 127 v tom: vklady a prijaté úvery od ústrednej štátnej správy (S.1311) 128 z toho: Štátnej pokladnice 129 vklady a prijaté úvery od územnej samosprávy (S.1313) 130 vklady a prijaté úveryod fondov sociálneho zabezpečenia (S.1314) 131 CP vydané účtovnou jednotkou 132 v tom: dlhopisy 133 hypotekárne záložné listy 134 zmenky 135 v tom: obchodovateľné 136 neobchodovateľné 137 Finančné záväzky na obchodovanie (bez derivátov) v tom: záväzky z cenných papierov predaných na krátko z toho: záväzky z dlhových CP predaných na krátko 140 ostatné záväzky na obchodovanie Finančné záväzky v reálnej hodnote proti zisku a strate (IAS 39) 142 v tom: bežné účty 143 termínované vklady 144 vklady s výpovednou lehotou 145 vydané dlhové CP 146 prijaté úvery 147 podriadené záväzky 148 z toho: úvery 149 vydané dlhové CP 150 ostatné záväzky 151 Záporná reálna hodnota derivátových operácií na obchodovanie 152 Záporná reálna hodnota derivátových operácií na zabezpečenie 153 v tom: zabezpečenie reálnej hodnoty 154 zabezpečenie peňažných tokov 155 zabezpečenie investície v zahraničných prevádzkach 156 zabezpečenie reálnej hodnoty rizika úrokovej miery 157 zabezpečenie peňažných tokov rizika úrokovej miery 158 Zmena reálnej hodnoty zabezpečených položiek pri portfóliovom 159 Finančné záväzky spojené s prevodom finančných aktív 160 Dotácie a podobné zdroje 161 Rezervy 162 z toho: čistý majetok domácností v rezervách penzijných fondov 163 v tom: rezervy na podsúvahové riziká 164 ostatné rezervy 165 Ostatné pasíva v tom: rôzni veritelia zúčtovanie so štátnym rozpočtom zúčtovanie so Sociálnou poisťovňou a zdravotnými poisťovňami výdavky a výnosy budúcich období záväzky z nevyplatených podielov na zisku 171 iné ostatné pasíva Daňové záväzky 173 v tom: bežný daňový záväzok 174 daňový záväzok odložený 175 3/18

4 Strana: 4/8 a b VLASTNÉ IMANIE Základné imanie z toho: kótované akcie 178 v tom: upísané základné imanie pohľadávky voči akcionárom 180 vlastné akcie 181 Finančné zdroje poskytnuté pobočke zahraničnej banky 182 Emisné ážio 183 Rezervné fondy a ostatné fondy tvorené zo zisku v tom: rezervné fondy ostatné fondy tvorené zo zisku 186 Ostatné fondy 187 Oceňovacie rozdiely v tom: z prepočtu zabezpečovacích derivátov 189 z ocenenia finačných nástrojov na predaj 190 z kurzových rozdielov 191 ostatné oceňovacie rozdiely Výsledok hospodárenia minulých rokov v tom: nerozdelený zisk 194 neuhradená strata Účet ziskov a strát Výsledok hospodárenia v schvaľovacom konaní 197 P a s í v a c e l k o m Z pasív celkom: krátkodobé pasíva celkom 199 vklady a záväzky, záväzky z emisie CP podliehajúce ochrane podľa zákona 200 ostatné finančné záväzky 201 z toho: prijaté preddavky 202 záväzky z finančného prenájmu 203 prechodné položky 204 evidenčné položky 205 Podsúvahové pasíva a b Budúce poskytnuté úvery 206 z toho: domácnosti a neziskové inštitúcie slúžiace domácnostiam (S14, S15) 207 nefinančné inštitúcie 208 Vydané záruky 209 z toho: domácnosti a neziskové inštitúcie slúžiace domácnostiam (S14, S15) 210 nefinančné inštitúcie 211 Vydané akreditívy 212 Záväzky zo spotových operácií v tom: záväzky zo spotových operácií s úrokovými nástrojmi 214 záväzky zo spotových operácií s menovými nástrojmi 215 záväzky zo spotových operácií s akciovými nástrojmi záväzky zo spotových operácií s komoditnými nástrojmi 217 záväzky zo spotových operácií s kreditnými nástrojmi 218 Poskytnuté zabezpečenia 219 v tom: poskytnuté zabezpečenia - nehnuteľnosti 220 poskytnuté zabezpečenia - CP 221 poskytnuté zabezpečenia - peňažné prostriedky 222 poskytnuté zabezpečenia - ostatné 223 Záväzky zo zverených hodnôt Podsúvahové aktíva a b Prijaté budúce úvery 225 Prijaté záruky 226 Prijaté akreditívy 227 Pohľadávky zo spotových operácií v tom: pohľadávky zo spotových operácií s úrokovými nástrojmi 229 pohľadávky zo spotových operácií s menovými nástrojmi 230 pohľadávky zo spotových operácií s akciovými nástrojmi pohľadávky zo spotových operácií s komoditnými nástrojmi 232 pohľadávky zo spotových operácií s kreditnými nástrojmi 233 Prijaté zabezpečenia v tom: prijaté zabezpečenia - nehnuteľnosti 235 prijaté zabezpečenia - CP 236 prijaté zabezpečenia a záruky - peňažné prostriedky 237 prijaté zabezpečenia a záruky - ostatné 238 prijaté zabezpečenie pri REPO obchodoch Pohľadávky zo zverených hodnôt 240 Odpísané pohľadávky 241 4/18

5 Bil (NBS) 1-12 Strana: 5/8 BILANCIA AKTÍV A PASÍV Časť A : Rozpis portfólií (údaje v tis.eur) Druh Portfólio finančného nástroja č.r. v reálnej hodnote proti zisku a strate na obchodovanie ostatné na predaj do splatnosti a b Dlhopisy a pokladničné poukážky 1 v tom: štátne pokladničné poukážky 2 štátne dlhopisy 3 pokladničné poukážky Národnej bank 4 dlhopisy bánk 5 ostatné dlhopisy 6 Zmenky 7 CP vzniknuté sekuritizáciou 8 Ostatné podiely a akcie z toho: dcérske, pridružené a spoločné podn 10 Podielové listy 11 Ostatné finančné nástroje 12 z toho: úvery 13 poskytnuté vklady 14 Opravné položky 15 Portfólio celkom BILANCIA AKTÍV A PASÍV Časť B : Deriváty na obchodovanie Strana: 6/8 (údaje v tis.eur) Typ rizika/nástroj č.r. Účtovná hodnota Nominálna hodnota pohľadávky záväzky derivátu a b Riziko úrokovej miery 1 Opcia/Cap/Floor/Collar/Swaption 2 Swap úrokovej miery 3 Dohoda o forwardovej úrokovej miere 4 Forward 5 Future 6 Ostatné 7 Akciové riziko 8 Forward 9 Future 10 Opcia 11 Warrant 12 Ostatné 13 Menové (FX) riziko Forward 15 Future 16 Swap Opcia 18 Dohoda o forwardovej úrokovej miere 19 Ostatné 20 Kreditné riziko 21 Swap kreditného zlyhania 22 Opcia kreditného rozpätia 23 Total return swap 24 Ostatné 25 Komoditné riziko 26 Ostatné riziká 27 Hodnota celkom /18

6 Strana: 7/8 BILANCIA AKTÍV A PASÍV Časť C: Zabezpečovacie deriváty 6/18 (údaje v tis.eur) Zabezpečenie reálnej hodnoty č.r. Účtovná hodnota Nominálna hodnota pohľadávky záväzky derivátu a b Riziko úrokovej miery 1 Opcia/Cap/Floor/Collar/Swaption 2 Swap úrokovej miery 3 Dohoda o forwardovej úrokovej miere 4 Forward 5 Future 6 Ostatné 7 Akciové riziko 8 Forward 9 Future 10 Opcia 11 Warrant 12 Ostatné 13 Menové (FX) riziko 14 Forward 15 Future 16 Swap 17 Opcia 18 Dohoda o forwardovej úrokovej miere 19 Ostatné 20 Kreditné riziko 21 Swap kreditného zlyhania 22 Opcia kreditného rozpätia 23 Total return swap 24 Ostatné 25 Komoditné riziko 26 Ostatné riziká 27 Zabezpečenie reálnej hodnoty celkom 28 Strana: 8/8 Zabezpečenie peňažných tokov č.r. Účtovná hodnota Nominálna hodnota pohľadávky záväzky derivátu a b Riziko úrokovej miery 29 Opcia/Cap/Floor/Collar/Swaption 30 Swap úrokovej miery 31 Dohoda o forwardovej úrokovej miere 32 Forward 33 Future 34 Ostatné 35 Akciové riziko 36 Forward 37 Future 38 Opcia 39 Warrant 40 Ostatné 41 Menové (FX) riziko 42 Forward 43 Future 44 Swap 45 Opcia 46 Dohoda o forwardovej úrokovej miere 47 Ostatné 48 Kreditné riziko 49 Swap kreditného zlyhania 50 Opcia kreditného rozpätia 51 Total return swap 52 Ostatné 53 Komoditné riziko 54 Ostatné riziká 55 Zabezpečenie peňažných tokov celkom 56

7 VÝKAZ ZISKOV A STRÁT Bil (NBS) 2-12 Strana: 1/3 Názov banky/pobočky zahraničnej banky alebo názov obchodníka s cennými papiermi/pobočky zahraničného obchodníka s cennými papiermi: Fio, o.c.p., a.s. Kód banky/pobočky zahraničnej banky alebo kód obchodníka s cennými papiermi/pobočky zahraničného obchodníka s cennými papiermi: Druh hlásenia: Hlásenie ku dňu: Názov vykazovanej položky č. r. Suma (údaje v tis. eur) a b 1 ČISTÝ ÚROKOVÝ VÝNOS 1-74 Výnosy z úrokov z cenných papierov 2 z toho: úroky zo štátnych dlhopisov 3 úroky zo štátnych pokladničných poukážok 4 úroky z pokladničných poukážok Národnej banky Slovenska 5 z r.2: úroky splatné, ale nezaplatené, ak je ich omeškanie dlhšie ako 90 dní 6 Výnosy z ostatných úrokov 7 Náklady na úroky z cenných papierov 8 z toho: hypotekárne záložne listy 9 Náklady na ostatné úroky ČISTÝ NEÚROKOVÝ VÝNOS Výnosy z poplatkov a provízií z toho: prijaté poplatky a provízie vo vzťahu ku klientom v tom: prijaté poplatky a provízie z úverov prijaté poplatky a provízie z vkladových produktov a bankových transakcií 15 Náklady na poplatky a provízie Prijaté dividendy 17 9 Výnosy z operácií s dlhovými cennými papiermi 18 z toho: výnosy z precenenia dlhových cenných papierov na reálnu hodnotu 19 Náklady na operácie s dlhovými cennými papiermi 20 z toho: náklady na precenenie cenných papierov na reálnu hodnotu 21 Výnosy z operácií s majetkovými cennými papiermi z toho: výnosy z precenenia majetkových cenných papierov na reálnu hodnotu 23 Náklady na operácie s majetkovými cennými papiermi 24 z toho: náklady na precenenie cenných papierov na reálnu hodnotu 25 Zisk a strata z devízových operácií z toho: náklady z devízových operácií Zisk a strata z pevných termínovaných operácií a opcií 28 5 v tom: zisk a strata z menových operácií 29 7 zisk a strata z úrokových operácií 30 zisk a strata z akciových operácií 31-2 zisk a strata z komoditných operácií 32 zisk a strata z kreditných operácií 33 z toho: náklady pevných temínových operácií a opcií 34 7/18

8 Strana: 2/3 a b 1 Výnosy z ostatných operácií 35 Náklady na ostatné operácie 36 4 ČISTÝ PREVÁDZKOVÝ ZISK A STRATA 37 Zisk a strata z investícií do hmotného majetku preceňovaného 38 Výnosy z postúpených pohľadávok voči bankám 39 Náklady na postúpenie pohľadávok voči bankám 40 Výnosy z postúpených pohľadávok voči klientom 41 Náklady na postúpenie pohľadávok voči klientom 42 Výnosy z prevodu hmotného a nehmotného majetku 43 Náklady na prevod hmotného a nehmotného majetku 44 Iné prevádzkové výnosy 45 Iné prevádzkové náklady 46 VŠEOBECNÉ PREVÁDZKOVÉ NÁKLADY Osobné náklady Dane a poplatky Ostatné administratívne náklady v tom: nakupované služby z toho: náklady na konzultačné a poradenské služby 52 náklady na správu a údržbu informačných technólogií 53 náklady na propagáciu 54 ostatné nakupované výkony Odpisy hmotného majetku 56 1 Odpisy nehmotného majetku 57 ČISTÁ TVORBA REZERV A OPRAVNÝCH POLOŽIEK 58 Čistá tvorba opravných položiek 59 v tom: výnosy zo zrušenia opravných položiek 60 náklady na tvorbu opravných položiek 61 výnosy z odpísaných pohľadávok voči bankám 62 náklady na odpis pohľadávok voči bankám 63 výnosy z odpísaných pohľadávok voči klientom 64 náklady na odpis pohľadávok voči klientom 65 Čistá tvorba rezerv 66 v tom: výnosy zo zrušenia rezerv 67 náklady na tvorbu rezerv 68 ZISK PRED ZDANENÍM / STRATA DAŇ Z PRÍJMU 70 ZISK/STRATA BEŽNÉHO OBDOBIA EKONOMICKÉ SEKTORY č.r. Úrokové náklady z vkladov a prijatých úverov celkom Náklady na poplatky a provízie Úrokové výnosy z poskytnutých úverov celkom Výnosy z poplatkov a provízií Strana: 3/3 Úroky splatné, ale nezaplatené, ak je ich omeškanie dlhšie ako 90 dní a b CELKOM Banky a centrálne banky Centrálne banky 3 z toho: REPO obchody a obratené REPO obchody s NBS 4 Banky 5 88 z toho: zahraničie (nerezidenti) 6 Verejná správa 7 z toho: štátna pokladnica 8 Obyvateľstvo ( účty občanov) 9 Nefinančné inštitúcie (S11) 10 Ostatné sektory /18

9 Informácie podľa 1 ods. 7 a) Stratégia a postup riadenia jednotlivých rizík Riadenie rizík vo Fio o.c.p., a.s. (ďalej aj len obchodník ) a plnenie povinností obchodníka vyplývajúcich z právnych predpisov je pracovnou náplňou pracovníkov Risk managementu v súlade s organizačným poriadkom obchodníka. Stratégia riadenia rizík je zameraná predovšetkým na obmedzené uzatváranie obchodov na vlastný účet obchodníka, ukladanie voľných peňažných prostriedkov u kredibilných úverových inštitúcií a zabezpečovanie voči menovému riziku prostredníctvom menových swapov. b) Organizácia riadenia jednotlivých rizík Predstavenstvo Fio o.c.p., a.s. (ďalej aj len obchodník ) má zodpovednosť a právomoc v oblasti riadenia činností Fio o.c.p., a.s., tzn. vrátane oblasti riadenia rizík. Je orgánom, ktorý nesie zodpovednosť za väčšinu všeobecných rozhodnutí, ktoré sú v súvislosti s riadením rizík uskutočnené. Riskmanager má zodpovednosť za činnosti bezprostredne súvisiace so sledovaním a výpočtom rizikovej expozície. Informuje predstavenstvo a dozornú radu o dosiahnutej rizikovej expozícii obchodníka, navrhuje metódy pre výpočet a sledovanie rizikovej expozície, sleduje dodržovanie rizikových limitov a navrhuje opatrenia v prípade ich prekročení atď. V stanovených intervaloch (minimálne raz ročne) vypracúva písomné správy o svojej činnosti, ktoré predkladá predstavenstvu, dozornej rade a vedúcim zamestnancom priamo podriadeným predstavenstvu uvedené správy musia obsahovať informáciu o tom, či boli zistené nedostatky v činnosti obchodníka, a či v prípade zistenia nedostatkov boli prijaté opatrenia na ich nápravu. Dozorná rada Fio o.c.p., a.s. vykonáva dohľad nad zásadnými rozhodnutiami, ktoré sa týkajú riadenia rizík. Interný audit kontroluje a vypracováva správy o riadnom plnení povinností vyplývajúcich z právnych a interných predpisov obchodníka. Valné zhromaždenie je orgánom, ktorý má na oblasť riadenia rizík predovšetkým nepriamy vplyv. Významnejším spôsobom, akým môže valné zhromaždenie zasiahnuť do oblasti kapitálovej primeranosti, a teda aj do oblasti riadenia rizík, je prípadné prijatie rozhodnutia o zvýšení základného imania spoločnosti. Uvedený postup však nepatrí medzi bežné "nástroje" riadenie rizík spoločnosti. c) Rozsah a charakter systémov identifikácie, merania, sledovania a zmierňovania jednotlivých rizík Rozpoznávanie rizík prebieha pri štandardnom procese sledovania a riadenia rizík. Riskmanager vyhodnocuje a kontroluje, či sa v skúmaných rizikových oblastiach nevyskytli udalosti, ktoré by mali za následok zvýšenie rizikovej expozície a ktoré nie sú v súčastných postupoch popísané a zahrnuté. Pre kvantifikáciu rizikovej expozície sú používané metódy, ktoré vychádzajú z možností a potrieb obchodníka. Spôsoby kvantifikácie rizík sa líšia podľa oblastí, v ktorej riziká vznikajú. Vzhľadom na špecifikácie v rozsahu a type služieb poskytovaných obchodníkom je často v podstate jediným spôsobom kvantifikovania rizika niektorá z foriem expertného odhadu veľkosti rizika. Expertné odhady sú konštruované ako konzervatívne. Ak je to len trochu možné, snaží sa obchodník využívať dostupné štatistické metódy, ako je VaR, pre skvalitnenie odhadov veľkosti možných strát. Za vytváranie metód pre kvantifikáciu rizík a ich aplikáciu je zodpovedný Riskmanager. Návrh metód, ktoré sú kľúčové pre výpočet rizikovej expozície obchodníka, schvaľuje predstavenstvo. Rizikové expozície v jednotlivých oblastiach sleduje Riskmanager priebežne a k sledovaniu rizikovej expozície používa informácie dostupné v informačných systémoch obchodníka. Do kompetencie Riskmagera patrí taktiež vykonávanie niektorých z činností týkajúcich sa AML a riešenia prípadov manipulácie s trhom. Jednotlivé oddelenia obchodníka v rámci svojich zodpovedností sledujú i ďalšie riziká, hlavne riziká trhové, operačné a riziká likvidity. K obmedzeniu trhových rizík ako je akciové riziko a menové riziko obchodník využíva sústavu limitov, pre pozície vo vlastných portfóliách sú stanovované úrovne pre stop loss pokyny. d) Rozsah a charakter systémov vykazovania jednotlivých rizík Fio o.c.p., a.s. identifikuje nasledujúce riziká spojené s poskytovanými investičnými službami: - kreditné riziko vyplývajúce z ukladania vkladov do iných bank, sporiteľných a úverových družstiev alebo iných protistrán, sa posudzuje hlavne z hľadiska kredibility príslušnej inštitúcie. Pri stanovení kredibility sa vychádza z údajov o základnom imaní a vlastných zdrojoch týchto finančných inštitúcií, štruktúre aktív, kvalite úverového portfólia a zaisteniu pohľadávok. Tiež sa berie zreteľ na metódy riadenia rizík a na nároky orgánov vykonávajúcich dohľad nad protistranou. Pre jednotlivé úverové inštitúcie a investičné spoločnosti (obchodníci s cennými papiermi, zahraniční obchodníci s cennými papiermi), ako aj pre vymedzené činnosti, stanovuje predstavenstvo maximálne limity (týka sa peňažných prostriedkov a finančných nástrojov spolu) upravené vnútorným predpisom. - Riskmanager je povinný navrhnúť úpravu uvedených limitov v prípade, ak si to situácia v spoločnosti bude vyžadovať, prípadne tiež navrhnúť ďalšie opatrenia. 9/18

10 - trhové riziko vzniká v dôsledku zmeny hodnoty či ceny aktív spôsobených fluktuáciou úrokových mier, zmenou devízových kurzov, cien akcií alebo komodít: menové riziká vznikajú pri držaní peňažných prostriedkov v zahraničných menách a sú spôsobené pohybom kurzov. Obchodník hodnotí potenciálnu stratu z držaných pozícií pomocou VaR(99) vypočítanej metódou variancií a kovariancií na pravdepodobnostnej hladine 99%. Obdobie, z ktorého sa VaR vypočítava, je 100 obchodných dní. akciové riziko znamená riziko zmeny hodnoty držaného portfólia cenných papierov (resp. iných finančných nástrojov) v dôsledku zmien ich trhových kurzov. Obchodník hodnotí potenciálnu stratu z držaných pozícii pomocou VaR(99) vypočítanej metódou variancií a kovariancií na pravdepodobnostnej hladine 99%. Obdobie, z ktorého sa VaR vypočítava, je 100 obchodných dní. Podstatné je i sledovanie likvidity príslušných trhov, na ktorých je možné registrované cenné papiere (resp. iné finančné nástroje) nakupovať a predávať. - riziko likvidity; obchodník sa pri riadení rizika likvidity riadi príslušnými právnymi predpismi. Pri riadení rizika likvidity sleduje hlavne ukazovatele, ktoré vyjadrujú pomer splatnosti aktív a pasív a pomer rýchlo likvidných prostriedkov v jednotlivých menách. - operačné riziko môže vznikať v dôsledku nedostatočnosti, alebo pri zlyhaní interných procesov, osôb, systémov alebo kvôli externým udalostiam. Ďalšími, bližšie nešpecifikovanými rizikami sú napríklad riziká sankcií, vyrubených nedoplatkov a pokút od orgánu dohľadu či iných správnych orgánov. Toto riziko je ovplyvňované a riadené dôsledným plnením zákonných povinností a kvalitným riadením ostatných rizík. Na tejto činnosti sa okrem Riskmanagera podieľajú i Interný audit a Compliance. Operačné riziká sa obchodník snaží obmedzovať vytváraním kontrol činností, preverovaním ich kvality, informačnými povinnosťami zamestnancov o zistených problémoch a vyhodnocovaním príčin a dôvodov vzniku incidentov operačných rizík. 10/18

11 Informácie podľa 1 ods. 9 Informácie o vlastných zdrojoch obchodníka s cennými papiermi Hlavné charakteristické znaky vlastných zdrojov obchodníka s cennými papiermi, položky VZ, súhrnná výška všetkých VZ a všetkých odpočítateľných položiek Vlastné zdroje obchodníka s cennými papiermi (VZ) Vlastné zdroje sú v hlavnej miere tvorené akcionármi splateným základným imaním v plnej výške, rezervným fondom a neuhradenou stratou z minulých rokov. HLÁSENIE O VLASTNÝCH ZDROJOCH Bd (HVZ) Strana:1/2 Názov banky alebo obchodníka s cennými papiermi: Fio, o.c.p., a.s. Kód banky alebo obchodníka s cennými papiermi: Druh hlásenia: Hlásenie ku dňu: Hlásenie vyplnené za konsolidovaný celok: 0 v tis. eur Názov Č.r. Suma a b 1 Vlastné zdroje celkom (r.2+r.28-r.37+r.48) Základné vlastné zdroje (r.5-r.15) Využiteľné základné imanie a emisné ážio (r.6+r.7-r.19) Využiteľné fondy a iné položky (r.8 až r.14-(r.16 až r.18)-(r.20 až r.27)) Položky vytvárajúce hodnotu základných vlastných zdrojov Splatené základné imanie Emisné ážio Rezervný fond a ostatné fondy vytvárané z rozdelenia zisku po zdanení, ktoré sú dostupné pre neobmedzené a okamžité použitie na účely pokrytia rizík alebo strát, akonáhle sa vyskytnú Nerozdelený zisk minulých rokov, okrem zisku vyplývajúceho z budúcich príjmov zo sekuritizovaných aktív a umožňujúcich zníženie kreditného rizika v pozíciách v sekuritizácii Zisk z priebežnej účtovnej závierky a riadnej účtovnej závierky pred schválením a rozdelením hospodárskeho výsledku, ak je 9 overená audítorom a ak banka preukáže Národnej banke Slovenska, že je vypracovaná v súlade so zákonom o účtovníctve, 10 znížený o predpokladané dividendy a iné výdavky Podiely menšinových akcionárov (iba pre hlásenie o vlastných zdrojoch konsolidovaného celku) Zisk bežného účtovného obdobia, vrátane zisku v rámci bežného účtovného obdobia vyplývajúceho z úpravy ocenenia a tvorby rezerv na účely ohodnocovania pozícií obchodnej knihy Ostatné kapitálové fondy 13 Ostatné položky vytvárajúce hodnotu základných vlastných zdrojov Položky znižujúce hodnotu základných vlastných zdrojov Neuhradená strata z minulých rokov Výsledok hospodárenia v schvaľovaní, ak je ním strata 17 Strata bežného účtovného obdobia, vrátane straty prevyšujúcej stratu bežného účtovného obdobia, ktorá vyplýva z účtovných postupov používaných pri úprave ocenenia alebo tvorby rezerv na účely ohodnocovania pozícií obchodnej knihy banky podľa opatrenia NBS 4/2007 Nadobudnuté vlastné akcie v účtovnej hodnote Zisk bežného účtovného obdobia vyplývajúci z budúcich príjmov zo sekuritizovaných aktív a umožňujúcich zníženie kreditného rizika v pozíciách v sekuritizácii 50 % časť predpokladanej straty z majetku, o ktorú nebolo upravené jeho ocenenie a 50 % časť predpokladanej straty z podsúvahových položiek, na ktorú neboli vytvorené rezervy Goodwill 22 Čistá účtovná hodnota programového vybavenia Hrubá účtovná hodnota vkladu do základného imania akcionára banky alebo obchodníka s cennými papiermi, ktorý má podiel 23 na jej alebo jeho základnom imaní 5 % alebo viac, najviac do výšky emisného kurzu akcií banky alebo obchodníka s cennými papiermi, ktoré sú v jeho vlastníctve, znížená o pomernú časť položky k tomuto vkladu, ktorá vyjadruje riziká, straty a 24 znehodnotenia Záporné oceňovacie rozdiely kapitálových nástrojov z portfólia finančných nástrojov na predaj oceňovaných reálnou hodnotou Prebytok súčtu hodnôt očakávaných strát za jednotlivé položky majetku banky a za jednotlivé položky, ktoré sa neevidujú v súvahe banky, nad súčtom hodnôt identifikovaných znehodnotení týchto položiek majetku banky a hodnôt rezerv vytvorených k položkám, ktoré sa neevidujú v súvahe banky Ostatné položky znižujúce hodnotu základných vlastných zdrojov 27 Dodatkové vlastné zdroje (r.29-r.34) 28 0 Položky vytvárajúce hodnotu dodatkových vlastných zdrojov 29 0 Podriadené dlhy podľa 5 ods. 1 písm. a) opatrenia č. 4/2007 v znení opatrenia NBS č. 17/ Hodnota, o ktorú opravné položky a rezervy prevyšujú hodnotu očakávanej straty z majetku banky a z iných expozícií banky, najviac do výšky 0,6 % hodnôt rizikovo vážených expozícií Kladné oceňovacie rozdiely kapitálových nástrojov z portfólia finančných nástrojov na predaj oceňovaných reálnou hodnotou, po odpočítaní dane z príjmu 32 Ostatné položky vytvárajúce hodnotu dodatkových vlastných zdrojov 33 Položky znižujúce hodnotu dodatkových vlastných zdrojov % časť predpokladanej straty z majetku, o ktorú nebolo upravené jeho ocenenie a 50 % časť predpokladanej straty z podsúvahových položiek, na ktorú neboli vytvorené rezervy 35 Ostatné položky znižujúce hodnotu dodatkových vlastných zdrojov 36 Položky znižujúce hodnotu súčtu základných vlastných zdrojov a dodatkových vlastných zdrojov (r.40 až r.47 alebo r.38+r.39) 37 0 v tom: položky znižujúce hodnotu základných vlastných zdrojov 38 položky znižujúce hodnotu dodatkových vlastných zdrojov /18

12 Názov Č.r. Suma a b 1 Čistá účtovná hodnota podielu banky alebo obchodníka s cennými papiermi na základnom imanií inej banky alebo finančnej inštitúcie, ktorý je väčší ako 10 % základného imania tejto inej banky alebo finančnej inštitúcie Čistá účtovná hodnota podriadených pohľadávok banky alebo obchodníka s cennými papiermi voči inej banke alebo finančnej inštitúcii, ktoré sú súčasťou vlastných zdrojov tejto inej banky alebo finančnej inštitúcie Čistá účtovná hodnota podielov banky alebo obchodníka s cennými papiermi na základnom imaní iných bánk alebo finančných inštitúcií, ktoré nie sú vyššie ako 10 % základného imania týchto iných bánk alebo finančných inštitúcií a podriadených pohľadávok banky alebo obchodníka s cennými papiermi voči iným bankám alebo finančným inštitúciám neuvedeným v 42 riadkoch 38 a 39, ktoré sú súčasťou vlastných zdrojov týchto iných bánk alebo finančných inštitúcií Strana:2/2 Čistá účtovná hodnota majetkových účastí banky alebo obchodníka s cennými papiermi v poisťovniach, zaisťovniach a finančných holdingových inštitúciách podľa osobitného zákona v oblasti poisťovníctva Čistá účtovná hodnota podriadených pohľadávok banky alebo obchodníka s cennými papiermi voči poisťovniam, zaisťovniam a poisťovacím holdingovým spoločnostiam podľa osobitného zákona v oblasti poisťovníctva, ktoré sú súčasťou vlastných zdrojov týchto spoločností, a ak má v nich banka alebo obchodník s cennými papiermi majetkovú účasť Očakávaná strata podľa 47 ods. 4 písm. a) a b) a 48 opatrenia č. 4/2007 a negatívne rozdiely z výpočtov podľa 48 opatrenia č. 4/2007, ak banka alebo obchodník s cennými papiermi používa prístup interných ratingov 45 Hodnota sekuritizačných pozícií, ktorým bola priradená riziková váha 1250 % a ktoré neboli zahrnuté do výpočtu rizikovo vážených expozícií 46 Ostatné položky znižujúce hodnotu súčtu základných vlastných zdrojov a dodatkových vlastných zdrojov 47 Doplnkové vlastné zdroje (r.49-r.53) 48 0 Položky vytvárajúce hodnotu doplnkových vlastných zdrojov 49 0 Podriadené dlhy podľa 7 ods. 1 písm. a) opatrenia č. 4/2007 Podriadené dlhy podľa 7 ods. 1 písm. b) opatrenia č. 4/2007 v znení opatrenia NBS č. 17/ Ostatné položky vytvárajúce hodnotu doplnkových vlastných zdrojov 52 Položky znižujúce hodnotu doplnkových vlastných zdrojov Položka znižujúca hodnotu vlastných zdrojov celkom - hodnota pohľadávky vyplývajúca z dodania finančných nástrojov alebo komodít vopred, od piatich pracovných dní po druhej zmluvnej platbe alebo časti dodania Podriadené dlhy celkom, bez zohľadnenia zníženia hodnoty na základe zostatkovej doby splatnosti 55 12/18

13 Informácie podľa 1 ods. 10 a) Súhrnné informácie o prístupe obchodníka s cennými papiermi k hodnoteniu primeranosti vnútorného kapitálu vzhľadom k súčasným a budúcim činnostiam. Kapitálová primeranosť obchodníka je spočítaná na základe obecne záväzných právnych predpisov, nesmie porušovať povinnosti a obmedzenia dané týmito predpismi. Bd (PVZ) Strana: 1/2 Hlásenie o požiadavkách na vlastné zdroje Názov banky alebo obchodníka s cennými papiermi: Fio, o.c.p., a.s. Kód banky alebo obchodníka s cennými papiermi: Druh hlásenia: Hlásenie ku dňu: Hlásenie vyplnené za konsolidovaný celok: 0 Ukazovateľ Č.r. Hodnota (v tis. eur) a b 1 Požiadavky na vlastné zdroje (r. 5+r.44+r.45+r.46+r.53+r.54) Obchodníci s cennými papiermi podľa 74 ods. 12 zákona o cenných papieroch 2 Obchodníci s cennými papiermi podľa nevyužitého národného oprávnenia vyplývajúceho 3 Obchodníci s cennými papiermi podľa 173f ods. 2 zákona o cenných papieroch 4 Požiadavky na vlastné zdroje krytia kreditného rizika a rizika poklesu hodnoty pohľadávok (r.6+r.31) 5 74 Výpočet štandardizovaným prístupom pre kreditné riziko (r.7+r.23+r.30) 6 74 Výpočet z expozícií podľa štandardizovaného prístupu okrem sekuritizačných expozícií (r.8 až r.22) 7 74 Výpočet z expozícií voči štátom alebo centrálnym bankám Výpočet z expozícií voči vyšším územným celkom a obciam Výpočet z expozícií voči iným orgánom verejnej moci a právnickým osobám okrem podnikateľov Výpočet z expozícií voči multilaterálnym rozvojovým bankám Výpočet z expozícií voči medzinárodným organizáciám Výpočet z dlhodobých expozícií voči inštitúciám Výpočet z dlhodobých expozícií voči právnickým osobám podnikateľom Výpočet z expozícií voči retailu Výpočet z expozícií zabezpečených nehnuteľnosťami Výpočet z expozícií po termíne splatnosti Výpočet z expozícií s vysokým stupňom rizika Výpočet zo zabezpečených dlhopisov Výpočet z krátkodobých expozícií voči inštitúciám a právnickým osobám podnikateľom Výpočet z podielov na podnikoch kolektívneho investovania Výpočet z ostatných položiek Výpočet z expozícií podľa prístupu interných ratingov okrem sekuritizačných expozícií (r.24 až r.29) 23 0 Výpočet z expozícií voči štátom alebo centrálnym bankám Výpočet z expozícií voči inštitúciám Výpočet z expozícií voči právnickým osobám podnikateľom Výpočet z expozícií voči retailu Výpočet z kapitálových pohľadávok Výpočet z ostatných aktív Výpočet zo sekuritizačných expozícií podľa štandardizovaného prístupu pre kreditné riziko 30 Výpočet prístupom interných ratingov (r.32+r.36+r.41 až r.43) 31 0 Výpočet prístupom interných ratingov bez používania vlastných odhadov ukazovateľa straty v prípade 32 0 Výpočet z expozícií voči štátom alebo centrálnym bankám Výpočet z expozícií voči inštitúciám Výpočet z expozícií voči právnickým osobám podnikateľom Výpočet prístupom interných ratingov s používaním vlastných odhadov ukazovateľa straty v prípade Výpočet z expozícií voči štátom alebo centrálnym bankám Výpočet z expozícií voči inštitúciám Výpočet z expozícií voči právnickým osobám podnikateľom Výpočet z expozícií voči retailu Výpočet z kapitálových pohľadávok Výpočet zo sekuritizačných expozícií podľa prístupu interných ratingov Výpočet z ostatných aktív /18

14 Strana: 2/2 Ukazovateľ Č.r. Hodnota a b 1 Požiadavka na vlastné zdroje krytia rizika vysporiadania obchodu 44 Požiadavka na vlastné zdroje krytia rizika obchodného partnera 45 Požiadavky na vlastné zdroje krytia rizika dlhových finančných nástrojov, rizika kapitálových nástrojov, devízového rizika a komoditného rizika (r.47+r.52) Výpočet zjednodušeným prístupom (r.48 až r.51) Hodnota rizika dlhových finančných nástrojov Hodnota rizika kapitálových nástrojov Hodnota devízového rizika Hodnota komoditného rizika Výpočet vlastným modelom výpočtu trhového rizika Požiadavka na vlastné zdroje krytia rizika majetkovej angažovanosti obchodnej knihy Požiadavky na vlastné zdroje krytia operačného rizika (r.55 až r.57) Výpočet prístupom základného indikátora Výpočet štandardizovaným prístupom pre operačné riziko alebo alternatívnym štandardizovaným prístupom pre operačné riziko Výpočet pokročilým prístupom merania Požiadavky na vlastné zdroje obchodníka s cennými papiermi podľa priemerných všeobecných prevádzkových nákladov Prechodné a ostatné požiadavky na vlastné zdroje (r.60+r.61) Doplnky do hodnôt dolného ohraničenia požiadaviek na vlastné zdroje podľa 122f ods. 1 a 2 zákona o bankách a podľa 173f ods. 7 a 8 zákona o cenných papieroch Doplnok k požiadavkám na vlastné zdroje obchodníka s cennými papiermi podľa 173f ods. 2 až 4 zákona o cenných papieroch (v tis. eur) Informácie podľa 1 ods. 11 a) popis pohľadávky po termíne splatnosti a pohľadávky so zníženou hodnotou, ktorú obchodník s cennými papiermi používa na účel vedenia účtovníctva Obchodník nevedie žiadnu pohľadávku po termíne splatnosti ani pohľadávky so zníženou hodnotou. b) opis metód, ktoré sú prijaté na účely určenia úpravy ocenenia a určenia výšky rezerv Účtovné zásady a metódy úpravy ocenenia obchodník zostavuje podľa Opatrenia MFSR č / , ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usporiadaní a označovaní položiek účtovnej závierky, obsahovom vymedzení týchto položiek a rozsahu údajov určených z účtovnej závierky na zverejnenie, o rámcovej účtovej osnove a postupoch účtovania pre obchodníkov s cennými papiermi a pobočky zahraničných obchodníkov s cennými papiermi a o zmene a doplnení niektorých opatrení Peňažné prostriedky sa oceňujú ich menovitou hodnotou, zníženie hodnoty vyjadrujeme opravnou položkou. Náklady a príjmy budúcich období sa vykazujú v takej výške, aby bola dodržaná zásada opatrnosti a časová súvislosť s účtovným obdobím. Pohľadávky sa oceňujú menovitou hodnotou pri ich vzniku. Dlhodobý majetok sa oceňuje obstarávacou cenou, v ktorej sú zahrnuté cena obstarania a náklady súvisiace s obstaraním. Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sú prepočítavané na slovenskú menu kurzom uvedeným na kurzovom lístku Národnej banky Slovenska platným ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu. Obchodník vytvára rezervy pokiaľ vie spoľahlivo odhadnúť výšku záväzku, ktorý je následok minulých udalostí a predpokladá sa, že na jeho úhradu bude potrebný odliv ekonomických zdrojov. Obchodník ich oceňuje v očakávanej výške záväzku. c) súhrnná výška expozícií po zohľadnení úpravy ocenenia aktív a tvorby a rušenia rezerv a bez zohľadnenia zabezpečenia, priemernú výšku expozícií za určené obdobie podľa ich tried Trieda expozície Netto hodnota expozície Priemerná výška expozície Inštitúcie 0 x Právnické osoby podnikatelia 0 x Retailové pohľadávky 0 x Kapitálové pohľadávky 0 x Sekuritizované expozície 0 x 14/18

15 d) zemepisné rozdelenie súhrnnej výšky expozícií v členení podľa významných tried expozícií Trieda expozície Zemepisné rozdelenie Hodnota expozície Celkom 1 Štáty alebo centrálne banky 2 Inštitúcie 2a) Česká republika b) Slovenská republika c) Maďarsko d) Poľsko Právnické osoby podnikatelia x x x 4 Retailové pohľadávky x x x 5 Kapitálové pohľadávky 5a) Česká republika Sekuritizované expozície x x x 7 Ostatné aktivá 7a) Česká republika b) Slovenská republika c) Maďarsko e) rozdelenie súhrnnej výšky expozícií podľa hospodárskych odvetví alebo druhu zmluvnej strany v členení podľa významných tried expozícií Trieda expozície Odvetvie Štáty alebo centrálne banky Inštitúcie Právnické osoby podnikatelia Retailové pohľadávky Kapitálové pohľadávky Sekuritizované expozície Ostatné aktíva Výroba elektrickej energie Domácnosti Poľnohospodárstvo a potravinársky priemysel Obchod a služby Metalurgia a strojárenstvo Chemický priemysel Doprava a infraštruktúra Spracovanie dreva a výroba papiera Stavebný priemysel Spolu f) rozdelenie súhrnnej výšky expozícií podľa zostatkovej splatnosti v členení podľa významných tried expozícií Súhrnná výška expozícií Po splatnosti Pred splatnosťou Pohľadávky spolu Opravné položky Zostatková splatnosť expozícií do 30 dní do 60 dní do 90 dní do 120 dní do 150 dní do 180 dní nad 180 dní Celkom: Celkom: Celkom: Česká republika Slovenská republika Maďarsko Poľsko Celkom g) rozdelenie podľa členenia významných hospodárskych odvetví alebo druhu zmluvnej strany 1. súhrnnú výšku expozícií so zníženou hodnotou a súhrnnú výšku expozícií po splatnosti 2. výšku úpravy ocenenia a tvorby a rušenia rezerv 3. zmeny v úprave ocenenia a výške rezerv za určené obdobie Výška expozícií so zníženou hodnotou Výšku expozícií po splatnosti Opravná položka Zmeny v úprave ocenenia za 2Q Odvetvie Výroba elektrickej energie Domácnosti Poľnohospodárstvo a potravinársky priemysel Obchod a služby Metalurgia a strojárenstvo Chemický priemysel Doprava a infraštruktúra Spracovanie dreva a výroba papiera Stavebný priemysel Spolu h) podľa zemepisného členenia 1. súhrnnú výšku expozícií so zníženou hodnotou a súhrnnú výšku expozícií po splatnosti 2. výšku úpravy ocenenia a tvorby a rušenia rezerv Súhrnná výška expozícií zo zníženou hodnotou a súhrnná výška expozícií po splatnosti, tak isto ako aj výška úpravy ocenenia a tvorby a rušenia rezerv má nulovú hodnotu. i) popis zosúladenia zmien v úpravách ocenenia a tvorby a rušenia rezerv k expozíciám so zníženou hodnotou s uvedením 1. opisu úpravy ocenenia a tvorby a rušenia rezerv 2. počiatočného zostatku 3. súhrnnej výšky vytvorených opravných položiek a rezerv za určené obdobie 4. súhrnnej výšky opravných položiek a rezerv zrušených za určené obdobie, súhrnnej výšky odpisov expozícií za určené obdobie, súhrnnej výšky ostatných úprav ocenenia z dôvodov kurzových 15/18

16 rozdielov, kombinácií obchodných činností, akvizícií, predaja dcérskych spoločností, presunu medzi opravnými položkami a rezervami za určené obdobie 5. konečného zostatku pričom úprava ocenenia a tvorba a rušenie rezerv, ktoré sú zaúčtované priamo do výkazu ziskov a strát, sa uverejňujú osobitne Vo všetkých triedach expozícií so zníženou hodnotou sa nevykonávali úpravy ocenenia, nedošlo k tvorbe ani rušeniu rezerv. j) m) S ohľadom na charakter a rozsah činností obchodník v sledovanom období uvedené analýzy nevykonával. n) hrubú kladnú reálnu hodnotu zmlúv, prínosy zo vzájomného započítavania, započítanú aktuálnu expozíciu voči kreditnému riziku, zabezpečenie a čistú derivátovú expozíciu voči kreditnému riziku; čistá derivátová expozícia voči kreditnému riziku je expozícia voči kreditnému riziku pri derivátových obchodoch po zohľadnení prínosov z právne vymožiteľných dohôd o vzájomnom započítavaní a dohôd o zabezpečeniach Kladná reálna hodnota finančných derivátov (spolu s časovým rozlíšením úrokov k derivátom a s opčnými prémiami) predstavovala k sumu 0,- EUR. o) spôsob merania hodnôt expozícií podľa metód určených na zaobchádzanie s kreditným rizikom zmluvnej strany v súvislosti s derivátovými nástrojmi, repo obchodmi, zmluvami o pôžičke cenných papierov alebo komodít, obchodmi s dlhou dobou vysporiadania a maržovými obchodmi bez ohľadu na to, ktorá z nich sa uplatní Obchodník počíta hodnotu expozície pre kreditné riziko zmluvnej strany v súvislosti s definovanými nástrojmi, pričom sa riadi pravidlami a požiadavkami vyplývajúcimi z platnej legislatívy. p) nominálnu hodnotu zabezpečení kreditnými derivátmi a distribúciu aktuálnej expozície voči kreditnému riziku podľa typov expozície voči kreditnému riziku Obchodník k nemá žiadne kreditné deriváty. q) údaje o kreditných derivátoch rozdelených medzi použitie pre vlastné kreditné portfólio obchodníka s cennými papiermi, ako aj v jej sprostredkovateľských činnostiach vrátane distribúcie použitých kreditných derivátov, ďalej rozdelených podľa kúpeného a predaného zabezpečenia v rámci každej skupiny kreditných derivátov Obchodník k nemá žiadne kreditné deriváty. r) odhad α, ak obchodník s cennými papiermi má na odhad α súhlas oprávneného orgánu vykonávajúceho dohľad Obchodník nemá súhlas oprávneného orgánu k používaniu vlastných odhadov koeficientu α. Informácie podľa 1 ods. 12 a) Názov ratingovej agentúry alebo agentúry pre podporu exportu, ktorej hodnotenia klientov obchodník s cennými papiermi používa. Pri stanovení rizikovej váhy sa vychádza z kategórie expozície a stupňa úverovej kvality stanovenej ratingovou agentúrou Fitch. b) Triedy expozícií, pre ktoré sa ratingy ratingovej agentúry alebo agentúry pre podporu exportu používajú. Pohľadávky voči bankám splatné na požiadanie (v tis. EUR) Fitch bez ratingu A celkovo /18

17 c) Opis postupu, ktorý sa používa na prenos ratingov emitenta a emisií na položky nezahrnuté v obchodnej knihe. V sledovanom období obchodník uvedený postup nevyužíval. d) Údaje o priradení ratingu každou ratingovou agentúrou alebo agentúrou pre podporu exportu stupňom kreditnej kvality. Rating Fitch Stupeň kreditnej Kvality AAA 1 AA+ 1 AA 1 AA- 1 A+ 2 A 2 A- 2 BBB+ 3 BBB 3 BBB- 3 BB+ 4 BB 4 BB- 4 B+ 5 B 5 B- 5 CCC+ 6 CCC 6 CCC- 6 CC 6 C 6 e) Súhrnná výška expozícií v rozdelení podľa stupňa kreditnej kvality, súhrnná výška expozícií odpočítaných od vlastných zdrojov bez zohľadnenia zabezpečenia a samostatne po zohľadnení zabezpečenia. Stupeň kreditnej kvality Expozícia (v tis. EUR) Výška expozícií odpočítaných od vlastných zdrojov bez zohľadnenia zabezpečenia 0 Výška expozícií odpočítaných od vlastných zdrojov po zohľadnení zabezpečenia 0 Informácie podľa 1 ods. 17 písm. a) Informácie o operačnom riziku Výška požiadavky na vlastné zdroje pre operačné riziko je vypočítaná štandardizovaným prístupom. Výpočet sa vykonáva prístupom základného indikátora podľa 202 opatrenia NBS č.4/2007. Informácie podľa 1 ods /18

18 Informácie o expozíciách v akciách, ktoré nie sú zahrnuté v obchodnej knihe: Obchodník nemá žiadne expozície v akciách, ktoré by neboli zahrnuté do obchodnej knihy. Informácie podľa 1 ods. 19 a) Charakter úrokového rizika a hlavné predpoklady merania tohto rizika vrátane predpokladov týkajúcich sa predčasného splatenia pohľadávok a vývoj vkladov ešte nesplatných a frekvencia merania tohto rizika Obchodník v sledovanom období neevidoval žiadne expozície nezahrnuté v obchodnej knihe, z ktorých by vyplývalo úrokové riziko. b) Vplyv prípadného zvýšenia alebo zníženia úrokových mier na výsledok hospodárenia obchodníka s cennými papiermi v členení podľa jednotlivých mien Obchodník v sledovanom období neevidoval žiadne úrokové nástroje, z ktorých by vyplývalo úrokové riziko. Informácie podľa 1 ods. 20 písm. a) - c) o postupoch zmierňovania kreditného rizika Opis hlavných druhov prijímaných zabezpečení V sledovanom období obchodník uvedené politiky a postupy nevyužíval, a to vzhľadom na charakter ním poskytovaných služieb. 18/18

MergedFile

MergedFile BILANCIA AKTÍV A PASÍV Bil (NBS) 1-12 Názov banky/pobočky zahraničnej banky: Kód banky/pobočky zahraničnej banky: Hlásenie ku dňu: Druh hlásenia t1 Infinity Capital, o.c.p., a.s. S3103110028 30.06.2017

Podrobnejšie

Microsoft Word - Povinne_uzverejnovane_info_30_9_2010

Microsoft Word - Povinne_uzverejnovane_info_30_9_2010 Údaje o spoločnosti AKCENTA, spořitelní a úvěrní družstvo pobočka Košice k 30.9.2010 Všeobecné informácie AKCENTA, spořitelní a úvěrní družstvo pobočka Košice (ďalej len pobočka ) so sídlom Krmanova 3,

Podrobnejšie

(Microsoft Word - \332\350tovna_zavierka_2006.doc)

(Microsoft Word - \332\350tovna_zavierka_2006.doc) Účtovné výkazy bánk (v tis. Sk) Obdobie, za ktoré sa účtovná závierka zostavuje od 0 1 0 1 2 0 0 6 do 3 1 1 2 2 0 0 6 Deň, ku ktorému sa účtovná závierka zostavuje 0 0 0 0 2 0 0 6 IČO 35871211 Obchodné

Podrobnejšie

DKG - vykazy _1.xls

DKG - vykazy _1.xls ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA Obdobie, za ktoré sa účtovná závierka zostavuje od 0 1 0 1 2 0 0 7 do 3 0 0 6 2 0 0 7 Deň, ku ktorému sa účtovná závierka zostavuje 3 0 0 6 2 0 0 7 IČO 3 5 7 8 6 2 7 2 Obchodné meno alebo

Podrobnejšie

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti 2008

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti 2008 Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti 2008 Bilancia aktív a pasív D (SUV) 09-04 Obchodné meno / Názov účtovnej jednotky Označenie POLOŽKA čís.r. Číslo poznámky

Podrobnejšie

Ročná správa za rok 2009

Ročná správa za rok 2009 dôchodková správcovská spoločnosť ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti AXA d.s.s., a.s., za rok 2009 (v zmysle Vyhlášky NBS č. 567/2006 Z.z. v znení neskorších

Podrobnejšie

V E S T N Í K Národnej banky Slovenska Čiastka 35 Vydaná dňa 21. decembra 2017 Ročník 2017 NORMATÍVNA ČASŤ Opatrenie Národnej banky Slovenska z 12. de

V E S T N Í K Národnej banky Slovenska Čiastka 35 Vydaná dňa 21. decembra 2017 Ročník 2017 NORMATÍVNA ČASŤ Opatrenie Národnej banky Slovenska z 12. de V E S T N Í K Národnej banky Slovenska Čiastka 35 Vydaná dňa 21. decembra 2017 Ročník 2017 NORMATÍVNA ČASŤ Opatrenie Národnej banky Slovenska z 12. decembra 2017 č. 13/2017 o predkladaní výkazov, hlásení

Podrobnejšie

FS_3_2005.vp

FS_3_2005.vp A. Všeobecné informácie o účtovnej jednotke POZNÁMKY k...200. 1. Popis činností účtovnej jednotky, určenie jej základných činností a určenie zemepisných oblastí, v ktorých účtovná jednotka vykonáva svoje

Podrobnejšie

UZNUJ_1 Úč NUJ ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA neziskovej účtovnej jednotky v sústave podvojného účtovníctva zostavená k Číselné údaje sa zarovnáva

UZNUJ_1 Úč NUJ ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA neziskovej účtovnej jednotky v sústave podvojného účtovníctva zostavená k Číselné údaje sa zarovnáva UZNUJ_1 Úč NUJ ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA neziskovej účtovnej jednotky v sústave podvojného účtovníctva zostavená k 3 1. 1 2. 2 0 1 8 Číselné údaje sa zarovnávajú vpravo, ostatné údaje sa píšu zľava. Nevyplnené

Podrobnejšie

Microsoft Word - Informacie_na_zverejnenie_web_Sep08.doc

Microsoft Word - Informacie_na_zverejnenie_web_Sep08.doc Informácie uvedené v tomto dokumente sú spolu s priebežnou účtovnou závierkou súčasťou informácií požadovaných Opatrením NBS č. 1/2007. 1. Zostatková doba splatnosti Zostatková doba splatnosti finančného

Podrobnejšie

Uplatňovanie medzinárodných štandardov finančného vykazovania Výkaz o finančnej situácii bilancia prezentuje stav majetku a záväzkov komerčnej b

Uplatňovanie medzinárodných štandardov finančného vykazovania Výkaz o finančnej situácii bilancia prezentuje stav majetku a záväzkov komerčnej b Uplatňovanie medzinárodných štandardov finančného vykazovania... 13 Výkaz o finančnej situácii bilancia prezentuje stav majetku a záväzkov komerčnej banky k vykazovanému obdobiu a porovnáva bezprostredne

Podrobnejšie

INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k Priložené súčasti: X Súvaha Úč ROPO SFOV 1-01 X Výkaz ziskov a strát Úč ROPO SFOV 2-01 Poznámky Účtovná záv

INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k Priložené súčasti: X Súvaha Úč ROPO SFOV 1-01 X Výkaz ziskov a strát Úč ROPO SFOV 2-01 Poznámky Účtovná záv INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k 31.12.2018 Priložené súčasti: X Súvaha Úč ROPO SFOV 1-01 X Výkaz ziskov a strát Úč ROPO SFOV 2-01 Poznámky Účtovná závierka: X riadna mimoriadna Za obdobie: Mesiac Rok Mesiac

Podrobnejšie

Príloha č

Príloha č Súvaha Úč SP 1-01 SÚVAHA k 31.12.2016 (v eurách) za obdobie od mesiac rok mesiac rok 0 1 2 0 1 6 do 1 2 2 0 1 6 Spôsob podania výkazu*) x - riadne IČO 3 0 8 0 7 4 8 4 - opravné - opakované Názov účtovnej

Podrobnejšie

FS 10/2014

FS 10/2014 POZNÁMKY účtovnej závierky zostavenej k...20... v eurách A. Všeobecné informácie o účtovnej jednotke 1. Popis činností účtovnej jednotky, určenie jej základných činností. 2. Obchodné meno priamej materskej

Podrobnejšie

Office real estate fund o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodáreníí správcovskej

Office real estate fund o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodáreníí správcovskej Office real estate fund o. p. f. - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodáreníí správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 3.6.218

Podrobnejšie

Opatrenie

Opatrenie OPATRENIE Ministerstva financií Slovenskej republiky z 20. novembra 2013 č. MF/17613/2013-74, ktorým sa mení a dopĺňa opatrenie Ministerstva financií Slovenskej republiky zo 14. novembra 2007 č. MF/24342/2007-74,

Podrobnejšie

J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s

J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 3.6.216 J&T BOND EUR

Podrobnejšie

Microsoft Word Sprava 04 DKG.doc

Microsoft Word Sprava 04 DKG.doc VÚB AM DLHOPISOVÝ KONVERGENTNÝ FOND, otvorený podielový fond VÚB Asset Management, správ. spol., a.s. Správa o hospodárení k 31.12.2003 Správa o hospodárení k 31.12.2003 VÚB AM DLHOPISOVÝ KONVERGENTNÝ

Podrobnejšie

J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s

J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 3.6.217 J&T BOND EUR

Podrobnejšie

234 Vestník NBS opatrenie NBS č. 3/2017 čiastka 16/ OPATRENIE Národnej banky Slovenska z 20. júna 2017 o predkladaní výkazov bankami, pobočkami

234 Vestník NBS opatrenie NBS č. 3/2017 čiastka 16/ OPATRENIE Národnej banky Slovenska z 20. júna 2017 o predkladaní výkazov bankami, pobočkami 234 Vestník NBS opatrenie NBS č. 3/2017 čiastka 16/2017 3 OPATRENIE Národnej banky Slovenska z 20. júna 2017 o predkladaní výkazov bankami, pobočkami zahraničných bánk a obchodníkmi s cennými papiermi

Podrobnejšie

Štruktúra výkazu KONSOLIDACNE_TABULKY_2018 1

Štruktúra výkazu KONSOLIDACNE_TABULKY_2018 1 Štruktúra výkazu KONSOLIDACNE_TABULKY_2018 1 Štruktúra výkazu KONSOLIDACNE_TABULKY_2018... 3 1. Časové rozlíšenie na strane aktív - náklady budúcich období (v rámci a mimo KC)... 3 2. Časové rozlíšenie

Podrobnejšie

J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Ročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s ma

J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Ročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s ma J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Ročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 31.12.213 J&T BOND EUR

Podrobnejšie

PS_J&T BOND EUR

PS_J&T BOND EUR J&T BOND EUR o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 3.6.215 J&T BOND EUR

Podrobnejšie

Tradícia - Konzervatívny dôchodkový fond - ING dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE zostavenej podľa slovenských právn

Tradícia - Konzervatívny dôchodkový fond - ING dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE zostavenej podľa slovenských právn Tradícia - Konzervatívny dôchodkový fond - ING dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE zostavenej podľa slovenských právnych predpisov k 31. decembru 2006 za obdobie od 1.

Podrobnejšie

J&T SELECT zmiešaný o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoloč

J&T SELECT zmiešaný o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoloč J&T SELECT zmiešaný o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 3.6.217 J&T SELECT

Podrobnejšie

VZOR Súvaha Úč ROPO SFOV 1 01 SÚVAHA k... (v eurách) Účtovná závierka riadna mimoriadna Za obdobie Mesiac Rok Mesiac Rok od do IČO Názov účtovnej jedn

VZOR Súvaha Úč ROPO SFOV 1 01 SÚVAHA k... (v eurách) Účtovná závierka riadna mimoriadna Za obdobie Mesiac Rok Mesiac Rok od do IČO Názov účtovnej jedn VZOR Súvaha Úč ROPO SFOV 1 01 SÚVAHA k... (v eurách) Účtovná závierka riadna mimoriadna Za obdobie Mesiac Rok Mesiac Rok od do IČO Názov účtovnej jednotky Sídlo účtovnej jednotky Ulica a číslo PSČ Názov

Podrobnejšie

Dôchodková správcovská spoločnosťť Poštovej banky, d..s.s., a. s. Polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k

Dôchodková správcovská spoločnosťť Poštovej banky, d..s.s., a. s. Polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k Dôchodková správcovská spoločnosťť Poštovej banky, d..s.s., a. s. Polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k 30.6.20166 Základné údaje o spoločnosti Obchodné meno: Dôchodková správcovská

Podrobnejšie

Dynamika - Rastový dôchodkový fond - ING dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE zostavenej podľa slovenských právnych pr

Dynamika - Rastový dôchodkový fond - ING dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE zostavenej podľa slovenských právnych pr Dynamika - Rastový dôchodkový fond - ING dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE zostavenej podľa slovenských právnych predpisov k 31. decembru 2006 za obdobie od 1. januára

Podrobnejšie

Slovenská sporiteľňa, a.s. Uverejňovanie informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk podľa opatrenia Národnej banky Slovenska 16/2014 k 30. júnu

Slovenská sporiteľňa, a.s. Uverejňovanie informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk podľa opatrenia Národnej banky Slovenska 16/2014 k 30. júnu Obsah I. Informácie o banke... 3 II. Informácie o akcionároch banky... 6 III. Informácie o štruktúre konsolidovaného celku banky... 6 IV. Informácie o finančných ukazovateľoch banky za polrok končiaci

Podrobnejšie

2. U. INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k Priložené súčasti: i X Súvaha Súvaha Oč ROPO SFOV1-01 X Výkaz ziskov a strát Výkaz ziskov a strát Oč

2. U. INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k Priložené súčasti: i X Súvaha Súvaha Oč ROPO SFOV1-01 X Výkaz ziskov a strát Výkaz ziskov a strát Oč 2. U. INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k 31.12.2017 Priložené súčasti: i X Súvaha Súvaha Oč ROPO SFOV1-01 X Výkaz ziskov a strát Výkaz ziskov a strát Oč ROPO SFOV 2-01 Poznámky - tab. Poznámky - tabuľková

Podrobnejšie

Microsoft Word - ciastka docx

Microsoft Word - ciastka docx 938 Vestník NBS opatrenie NBS č. 24/2014 čiastka 37/2014 24 OPATRENIE Národnej banky Slovenska z 9. decembra 2014 o predkladaní výkazov platobnými inštitúciami a inštitúciami elektronických peňazí Národná

Podrobnejšie

Polročná správa o hospodárení s majetkom v Konzervatívnom príspevkovom d.d.f. ING Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s. 2009

Polročná správa o hospodárení s majetkom v Konzervatívnom príspevkovom d.d.f. ING Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s. 2009 Polročná správa o hospodárení s majetkom v Konzervatívnom príspevkovom d.d.f. ING Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s. 2009 Bilancia aktív a pasív D (SUV) 09-04 Obchodné meno / Názov účtovnej jednotky Identifikačný

Podrobnejšie

Polročná správa o hospodárení s majetkom v Dôchodkovom výplatnom d.d.f. ING Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s. 2009

Polročná správa o hospodárení s majetkom v Dôchodkovom výplatnom d.d.f. ING Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s. 2009 Polročná správa o hospodárení s majetkom v Dôchodkovom výplatnom d.d.f. ING Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s. 2009 Bilancia aktív a pasív D (SUV) 09-04 Obchodné meno / Názov účtovnej jednotky Dôchodkový výplatný

Podrobnejšie

Polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti k

Polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti k Polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti k 30.6.2010 Strana 1/11 Základné údaje o DSS č. r. a b 1 Sídlo DSS Ulica a číslo 1 Trnavská cesta 50/B Poštové smerovacie

Podrobnejšie

VALOR o.c.p., a.s., Hviezdoslavovo nám. 25, Bratislava, IČO: DIČ: , zápis: Obchodný register Okresného súdu Bratislava I,

VALOR o.c.p., a.s., Hviezdoslavovo nám. 25, Bratislava, IČO: DIČ: , zápis: Obchodný register Okresného súdu Bratislava I, VALOR o.c.p., a.s., Hviezdoslavovo nám. 25, 811 02 Bratislava, IČO: 47 256 982 DIČ: 2120040175, zápis: Obchodný register Okresného súdu Bratislava I, oddiel Sa, vložka č. 6100/B Správa o hospodárení spoločnosti

Podrobnejšie

Microsoft Word - Sprava 2005 rocna 03 DEF.doc

Microsoft Word - Sprava 2005 rocna 03 DEF.doc VÚB AM DLHOPISOVÝ EUROFOND, otvorený podielový fond VÚB Asset Management, správ. spol., a.s. Správa o hospodárení k 31.12.2005 Správa o hospodárení k 31.12.2005 VÚB AM DLHOPISOVÝ EUROFOND, otvorený podielový

Podrobnejšie

Obsah: Profil o spoločnosti 3 Vedenie a akcionári spoločnosti 3 Organizačná štruktúra 4 Správa o podnikateľskej činnosti v roku Výhľad na druhý

Obsah: Profil o spoločnosti 3 Vedenie a akcionári spoločnosti 3 Organizačná štruktúra 4 Správa o podnikateľskej činnosti v roku Výhľad na druhý Obsah: Profil o spoločnosti 3 Vedenie a akcionári spoločnosti 3 Organizačná štruktúra 4 Správa o podnikateľskej činnosti v roku 2017 5 Výhľad na druhý polrok 2018 5 Účtovná závierka 6 Poznámky k účtovnej

Podrobnejšie

individualna_uctovna_zavierka

individualna_uctovna_zavierka INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k 31.12.2018 Priložené súčasti: X Súvaha Úč ROPO SFOV 1-01 X Výkaz ziskov a strát Úč ROPO SFOV 2-01 X Poznámky Účtovná závierka: X riadna mimoriadna Za obdobie: Mesiac Rok

Podrobnejšie

SE Súvaha Hodnota podľa smernice Solventnosť II Aktíva C0010 Nehmotný majetok R Odložené daňové pohľadávky R Prebytok dôchodkovýc

SE Súvaha Hodnota podľa smernice Solventnosť II Aktíva C0010 Nehmotný majetok R Odložené daňové pohľadávky R Prebytok dôchodkovýc SE.02.01.02 Súvaha Hodnota podľa smernice Solventnosť II Aktíva C0010 Nehmotný majetok R0030 0 Odložené daňové pohľadávky R0040 0 Prebytok dôchodkových dávok R0050 0 Nehnuteľnosti, stroje a zariadenia

Podrobnejšie

INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k Priložené súčasti: X Súvaha Súvaha Úč ROPO SFOV 1-01 X Výkaz ziskov a strát Výkaz ziskov a strát Úč ROPO SF

INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k Priložené súčasti: X Súvaha Súvaha Úč ROPO SFOV 1-01 X Výkaz ziskov a strát Výkaz ziskov a strát Úč ROPO SF INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA k 31.12.2016 Priložené súčasti: X Súvaha Súvaha Úč ROPO SFOV 1-01 X Výkaz ziskov a strát Výkaz ziskov a strát Úč ROPO SFOV 2-01 X Poznámky - tab. Poznámky - tabuľková časť

Podrobnejšie

SK L 202/54 Úradný vestník Európskej únie EURÓPSKA CENTRÁLNA BANKA ROZHODNUTIE EURÓPSKEJ CENTRÁLNEJ BANKY zo 17. júla 2009, ktorým sa mení a

SK L 202/54 Úradný vestník Európskej únie EURÓPSKA CENTRÁLNA BANKA ROZHODNUTIE EURÓPSKEJ CENTRÁLNEJ BANKY zo 17. júla 2009, ktorým sa mení a L 202/54 Úradný vestník Európskej únie 4.8.2009 EURÓPA CENTRÁLNA BANKA ROZHODNUTIE EURÓPEJ CENTRÁLNEJ BANKY zo 17. júla 2009, ktorým sa mení a dopĺňa rozhodnutie ECB/2006/17 o ročnej účtovnej závierke

Podrobnejšie

J&T SELECT zmiešaný o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoloč

J&T SELECT zmiešaný o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoloč J&T SELECT zmiešaný o. p. f. PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 30.6.2018 J&T

Podrobnejšie

Microsoft Word - Polrocna sprava AM

Microsoft Word - Polrocna sprava AM ČSOB Asset Management, správ. spol., a.s. Polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k 30.06.2006 1. Spoločnosť Obchodné meno: ČSOB Asset Management, správ. spol., a.s. Sídlo: Kolárska

Podrobnejšie

Microsoft Word - ciastka docx

Microsoft Word - ciastka docx čiastka 37/2014 Vestník NBS opatrenie NBS č. 23/2014 935 23 OPATRENIE Národnej banky Slovenska z 9. decembra 2014, ktorým sa ustanovujú národné voľby pre inštitúcie podľa osobitného predpisu Národná banka

Podrobnejšie

FS 9/2012

FS 9/2012 01 02 03 04 05 Dlhodobý nehmotný majetok (r. 02 až r. 05) Aktivované náklady na vývoj a oceniteľné práva Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok 012, 014 - (07X, 09X) 051 - (095A) Iný dlhodobý

Podrobnejšie

VS_text_sk.indd

VS_text_sk.indd Prílohy Výročná správa 2004 Zoznam tabuliek v prílohe Vybrané ukazovatele menového a hospodárskeho vývoja SR...155 Skrátená verzia mesačnej bilancie aktív a pasív k 1. 1. 2004 (banky SR a pobočky zahraničných

Podrobnejšie

Správa audítora o audite účtovnej závierky a výročnej správy spoločnosti VALOR o.c.p., a.s. zostavenej k 31. decembru 2017 Dátum vyhotovenia: 20. aprí

Správa audítora o audite účtovnej závierky a výročnej správy spoločnosti VALOR o.c.p., a.s. zostavenej k 31. decembru 2017 Dátum vyhotovenia: 20. aprí Správa audítora o audite účtovnej závierky a výročnej správy spoločnosti VALOR o.c.p., a.s. zostavenej k 31. decembru 2017 Dátum vyhotovenia: 20. apríl 2018 VALOR o.c.p., a.s., Hviezdoslavovo nám. 25,

Podrobnejšie

OTP Banka Slovensko, a.s., Štúrova 5, Bratislava IČO: V ÝR O Č N Á S P R Á V A za rok 2018 (v zmysle 77 zákona o cenných papieroch) Br

OTP Banka Slovensko, a.s., Štúrova 5, Bratislava IČO: V ÝR O Č N Á S P R Á V A za rok 2018 (v zmysle 77 zákona o cenných papieroch) Br OTP Banka Slovensko, a.s., Štúrova 5, 813 54 Bratislava IČO: 31318916 V ÝR O Č N Á S P R Á V A za rok 2018 (v zmysle 77 zákona o cenných papieroch) Bratislava, 26. apríla 2019 a) INDIVIDUÁLNA ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA

Podrobnejšie

(ro\350n\341spr\341varo\350n\ www.xls)

(ro\350n\341spr\341varo\350n\ www.xls) Účtovné výkazy bánk (v tis. Sk) Obdobie, za ktoré sa účtovná závierka zostavuje od 0 1 0 1 2 0 0 5 do 3 1 1 2 2 0 0 5 Deň, ku ktorému sa účtovná závierka zostavuje 0 0 0 0 2 0 0 6 IČO 35871211 Obchodné

Podrobnejšie

Konsolidovaná účtovná závierka účtovnej jednotky verejnej správy k Priložené súčasti: X Súvaha Kons S UJ VS Úč 1-01 X Výkaz ziskov a strát

Konsolidovaná účtovná závierka účtovnej jednotky verejnej správy k Priložené súčasti: X Súvaha Kons S UJ VS Úč 1-01 X Výkaz ziskov a strát Konsolidovaná účtovná závierka účtovnej jednotky verejnej správy k 31.12.2017 Priložené súčasti: X Súvaha Kons S UJ VS Úč 1-01 X Výkaz ziskov a strát Kons VZaS UJ VS Úč 2-01 X Poznámky - tab. Poznámky

Podrobnejšie

SE Súvaha Hodnota podľa smernice Solventnosť II Aktíva C0010 Nehmotný majetok R Odložené daňové pohľadávky R Prebytok dôchodkovýc

SE Súvaha Hodnota podľa smernice Solventnosť II Aktíva C0010 Nehmotný majetok R Odložené daňové pohľadávky R Prebytok dôchodkovýc SE.02.01.02 Súvaha Hodnota podľa smernice Solventnosť II Aktíva C0010 Nehmotný majetok R0030 0 Odložené daňové pohľadávky R0040 0 Prebytok dôchodkových dávok R0050 0 Nehnuteľnosti, stroje a zariadenia

Podrobnejšie

Microsoft Word - ROP - Poznámky k _v2.doc

Microsoft Word - ROP - Poznámky k _v2.doc POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE K 31. DECEMBRU 2007 Názov fondu: otvorený podielový fond VÚB Asset Management, správ. spol., a. s. Sídlo fondu: Mlynské Nivy 1, 820 04 Bratislava IČO: 35786272 A. VŠEOBECNÉ

Podrobnejšie

Hlavný kontrolór Obce K o k o š o v c e ODBORNÉ STANOVISKO HLAVNÉHO KONTROLÓRA K ZÁVEREČNÉMU ÚČTU Podľa 16 ods. 12 zák. č. 583/2004 návrh záverečného

Hlavný kontrolór Obce K o k o š o v c e ODBORNÉ STANOVISKO HLAVNÉHO KONTROLÓRA K ZÁVEREČNÉMU ÚČTU Podľa 16 ods. 12 zák. č. 583/2004 návrh záverečného Hlavný kontrolór Obce K o k o š o v c e ODBORNÉ STANOVISKO HLAVNÉHO KONTROLÓRA K ZÁVEREČNÉMU ÚČTU Podľa 16 ods. 12 zák. č. 583/2004 návrh záverečného účtu obce prerokujú najneskôr do šiestich mesiacov

Podrobnejšie

POLROCNA_SPRAVA K xls

POLROCNA_SPRAVA K xls regulovaná informácia POLROČNÁ SPRÁVA emitenta akcií alebo dlhových cenných papierov, ktoré boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v zmysle zákona o burze cenných papierov Časť 1.- Identifikácia

Podrobnejšie

Usmernenie Európskej centrálnej banky z 30. júla 2013, ktorým sa mení usmernenie ECB/2011/23 o požiadavkách Európskej centrálnej banky na štatistické

Usmernenie Európskej centrálnej banky z 30. júla 2013, ktorým sa mení usmernenie ECB/2011/23 o požiadavkách Európskej centrálnej banky na štatistické L 247/38 Úradný vestník Európskej únie 18.9.2013 USMERNENIA USMERNENIE EURÓPEJ CENTRÁLNEJ BANKY z 30. júla 2013, ktorým sa mení usmernenie ECB/2011/23 o požiadavkách Európskej centrálnej banky na štatistické

Podrobnejšie

Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde za kalendárny rok 2016 podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom inv

Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde za kalendárny rok 2016 podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom inv Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde za kalendárny rok 2016 podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom investovaní v znení neskorších predpisov (ZKI) Správcovská

Podrobnejšie

Informácie 2017 uverejňované podľa Opatrenia NBS č. 20/2014 ku dňu Across Wealth Management, o. c. p., a.s., Zochova 3, Bratislava,

Informácie 2017 uverejňované podľa Opatrenia NBS č. 20/2014 ku dňu Across Wealth Management, o. c. p., a.s., Zochova 3, Bratislava, uverejňované podľa Opatrenia NBS č. 20/2014 ku dňu 30. 6. 2017 Across Wealth Management, o. c. p., a.s., Zochova 3, 811 03 Bratislava, +421 2 5824 0300, www.across.sk, info@across.sk, spoločnosť je zapísaná

Podrobnejšie

PRÍLOHA K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE ACE odporučenia

PRÍLOHA K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE ACE odporučenia Poznámka: Všetky údaje a informácie uvedené v týchto poznámkach vychádzajú z účtovníctva a nadväzujú na účtovné výkazy. Hodnotové údaje sú uvedené eurách pokiaľ nie je uvedené inak). Čísla uvedené za položkou

Podrobnejšie

PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k

PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k 31.12.2014 PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ.

Podrobnejšie

Microsoft Word - BE_RTS_28_2018_SK_PROF.docx

Microsoft Word - BE_RTS_28_2018_SK_PROF.docx Úvod UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., pobočka zahraničnej banky, so sídlom Šancová 1/A, 813 33 Bratislava, IČO: 47 251 336, zapísaná v obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel:

Podrobnejšie

Poznamky 2013 vzor NOVE

Poznamky 2013 vzor NOVE Poznámky k účtovnej závierke za rok 2013 zostavené podľa Opatrenia MF SR č.4455/2003-92, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usporiadaní, označovaní a obsahovom vymedzení položiek individuálnej účtovnej

Podrobnejšie

Microsoft Word - VITAL_ doc

Microsoft Word - VITAL_ doc VITAL akciový d.f., AEGON, d.s.s., a.s Priebežná účtovná závierka k 30. júnu 2012 Súvaha k 30. júnu 2012 Aktíva Poznámka 30.6.2012 31.12.2011 I. Investičný majetok (súčet položiek 1 až 8) 280 195 554 281

Podrobnejšie

prieb. uc. zavierka

prieb. uc. zavierka Privatbanka, a.s. Priebežná účtovná závierka Pripravená v súlade s medzinárodným účtovným štandardom IAS 34 k 30. júnu 2012 Obsah Výkaz o finančnej situácii 3 Výkaz ziskov a strát 4 Výkaz súhrnného výsledku

Podrobnejšie

ZBIERKA ZÁKONOV SLOVENSKEJ REPUBLIKY Ročník 2002 Vyhlásené: Časová verzia predpisu účinná od: do: Obsah tohto dokumen

ZBIERKA ZÁKONOV SLOVENSKEJ REPUBLIKY Ročník 2002 Vyhlásené: Časová verzia predpisu účinná od: do: Obsah tohto dokumen ZBIERKA ZÁKONOV SLOVENSKEJ REPUBLIKY Ročník 2002 Vyhlásené: 01.10.2002 Časová verzia predpisu účinná od: 01.10.2002 do: 31.12.2002 Obsah tohto dokumentu má informatívny charakter. 559 V Y H L Á Š K A Ministerstva

Podrobnejšie

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO DIČ Čl. I Všeobecné informácie o účtovnej jednotke Čl. I (1) (5) Všeobecné informácie Čl

Poznámky Úč PODV 3-01 IČO DIČ Čl. I Všeobecné informácie o účtovnej jednotke Čl. I (1) (5) Všeobecné informácie Čl Čl. I Všeobecné informácie o účtovnej jednotke Čl. I (1) (5) Všeobecné informácie Čl. I (1) Obchodné meno účtovnej jednotky: KP plus, s.r.o. Sídlo účtovnej jednotky: Mudr. Alexandra 23, 06001, Kežmarok

Podrobnejšie

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom za rok 2018

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom za rok 2018 Doplnkové dôchodkové sporenie hospodárenie s vlastným majetkom doplnkovej dôchodkovej spoločnosti za rok 2018 Ročná správa OBSAH Doplnková dôchodková spoločnosť v zmysle Opatrenia NBS č. 3/2016 1. Výkaz

Podrobnejšie

Starobné dôchodkové sporenie hospodárenie s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti AXA d.s.s., a.s. za rok 2018

Starobné dôchodkové sporenie hospodárenie s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti AXA d.s.s., a.s. za rok 2018 Starobné dôchodkové sporenie hospodárenie s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti za rok 2018 Ročná správa OBSAH Dôchodková správcovská spoločnosť (v zmysle Opatrenia NBS č. 229/2016 Z.z.)

Podrobnejšie

Dodatok č. 1 z 11. septembra 2018

Dodatok č. 1 z 11. septembra 2018 DODATOK Č. 1 K ZÁKLADNÉMU PROSPEKTU ZO DŇA 25. JÚLA 2018 Slovenská sporiteľňa, a.s. 5 000 000 000 EUR Program vydávania dlhových cenných papierov Tento dokument predstavuje dodatok (ďalej len Dodatok)

Podrobnejšie

Info_o_5naj_miestach_vykonu_11_04_18

Info_o_5naj_miestach_vykonu_11_04_18 Informácia o piatich najlepších miestach výkonu a o dosiahnutej kvalite vykonávania Na základe Smernice Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ z 15. mája 2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, ktorou sa

Podrobnejšie

Príloha k opatreniu č

Príloha  k opatreniu č Príloha č. 3a k opatreniu č. 4455/2003-92 Príloha k opatreniu č. MF/24013/2011-74 POZNÁMKY individuálnej účtovnej závierky zostavenej k 31.12.2015 Poznámky Úč POD 3-04 v - eurocentoch x - celých eurách

Podrobnejšie

Microsoft Word _Zav učet

Microsoft Word _Zav učet ZÁVEREČNÝ ÚČET MESTA SOBRANCE ZA ROK 2012 Záverečný účet mesta Sobrance za rok 2012 je spracovaný v súlade s 16 ods. 5 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších

Podrobnejšie

Záverečný účet Obce Luhyňa za rok 2018 Návrh Záverečný účet obce za rok 2018 vyvesený dňa: Návrh Záverečný účet obce za rok 2018 zvesený dňa:

Záverečný účet Obce Luhyňa za rok 2018 Návrh Záverečný účet obce za rok 2018 vyvesený dňa: Návrh Záverečný účet obce za rok 2018 zvesený dňa: Záverečný účet Obce Luhyňa za rok Návrh Záverečný účet obce za rok vyvesený dňa: 6.5.2019 Návrh Záverečný účet obce za rok zvesený dňa:... Záverečný účet za rok schválený dňa:... Luhyňa, dňa 10.5.2019

Podrobnejšie

Uznesenie č. 289/2017 z 5. Júna 2017 Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie stanovisko hlavného kontrolóra Ing. Jána Tirpáka k Záverečnému účtu obce K

Uznesenie č. 289/2017 z 5. Júna 2017 Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie stanovisko hlavného kontrolóra Ing. Jána Tirpáka k Záverečnému účtu obce K Uznesenie č. 289/2017 z 5. Júna 2017 Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie stanovisko hlavného kontrolóra Ing. Jána Tirpáka k Záverečnému účtu obce Kvakovce za rok 2016 a schvaľuje Záverečný účet obce

Podrobnejšie

Microsoft Word - zaverecny_ucet_2012.docm

Microsoft Word - zaverecny_ucet_2012.docm MESTSKÁ ČASŤ K O Š I C E - P O Ľ O V Z Á V E R E Č N Ý ÚČET 2012 Mgr. Mária B i r o š o v á starostka - 2 - V zmysle zák. č. 583/2004 Z.z o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení zmien a doplnkov

Podrobnejšie

Dof (HMF) Informácie o majetku v dôchodkovom fonde Stav majetku v dôchodkovom fonde v členení podľa trhov, bánk, pobočiek zahraničných bánk a em

Dof (HMF) Informácie o majetku v dôchodkovom fonde Stav majetku v dôchodkovom fonde v členení podľa trhov, bánk, pobočiek zahraničných bánk a em Dof (HMF) 03-02 Informácie o majetku v dôchodkovom fonde Stav majetku v dôchodkovom fonde v členení podľa trhov, bánk, pobočiek zahraničných bánk a emitentov Identifikačný kód SOLID konzervatívny d.f.,

Podrobnejšie

Poznámky Úč POD 3 04 IČO: DIČ: POZNÁMKY k 31. decembru 2014 A. ÚDAJE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE a, Obchodné meno a sídlo Spoločnosti meno

Poznámky Úč POD 3 04 IČO: DIČ: POZNÁMKY k 31. decembru 2014 A. ÚDAJE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE a, Obchodné meno a sídlo Spoločnosti meno POZNÁMKY k 31. decembru 2014 A. ÚDAJE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE a, Obchodné meno a sídlo Spoločnosti meno: Fond na podporu vzdelávania sídlo: Panenská 29, 811 03 Bratislava IČO: 472 455 31 DIČ: 2023678525 (ďalej

Podrobnejšie

Výročná správa a účtovná závierka spoločnosti Park Side London Ltd za obdobie končiace sa 31. decembra 2018

Výročná správa a účtovná závierka spoločnosti Park Side London Ltd za obdobie končiace sa 31. decembra 2018 Výročná správa a účtovná závierka spoločnosti za obdobie končiace sa 31. decembra Obsah Správa audítora 1 Výkaz ziskov a strát 2 Výkaz o úplnom výsledku hospodárenia 3 Súvaha 4 Výkaz zmien vlastného imania

Podrobnejšie

Microsoft Word - 12 INGTS FS SK GAAP (Audited).doc

Microsoft Word - 12 INGTS FS SK GAAP (Audited).doc Dôchodkový výplatný d.d.f. ING Tatry Sympatia, d.d.s., a.s. Účtovná závierka za rok končiaci sa 31. decembra 2012 Obsah Strana Správa nezávislého audítora 3 Súvaha 4 Výkaz ziskov a strát 7 Poznámky k účtovnej

Podrobnejšie

Konzervatívny príspevkový d.d.f. ING Tatry Sympatia, d.d.s., a.s. Účtovná závierka za rok končiaci sa 31.decembra 2011

Konzervatívny príspevkový d.d.f. ING Tatry Sympatia, d.d.s., a.s. Účtovná závierka za rok končiaci sa 31.decembra 2011 Konzervatívny príspevkový d.d.f. ING Tatry Sympatia, d.d.s., a.s. Účtovná závierka za rok končiaci sa 31.decembra 2011 Obsah Strana Správa nezávislého audítora 3 Súvaha 4 Výkaz ziskov a strát 5 Poznámky

Podrobnejšie

PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., s a.s. Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k

PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., s a.s. Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., s a.s. Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom spoločnosti k 31.12.2016 PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ.

Podrobnejšie

Poznámky Slovakia

Poznámky Slovakia Poznámky k individuálnej účtovnej závierke k 31.12.2011 POZNÁMKY K INDIVIDUÁLNEJ ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE SPOLOČNOSTI za rok 2011 Vypracoval: Ing. Zuzana Pilátová 1 Poznámky k individuálnej účtovnej závierke

Podrobnejšie

Poznámky účtovnej závierky Lindner Mobilier, spol. s r. o. k 31. decembru 2012 Poznámky Úč POD 3-04 Poznámky individuálnej účtovnej závierky zostavene

Poznámky účtovnej závierky Lindner Mobilier, spol. s r. o. k 31. decembru 2012 Poznámky Úč POD 3-04 Poznámky individuálnej účtovnej závierky zostavene Poznámky účtovnej závierky Lindner Mobilier, spol. s r. o. k 31. decembru 2012 Poznámky Úč POD 3-04 Poznámky individuálnej účtovnej závierky zostavenej k 31. decembru 2012 v - eurocentoch x - celých eurách

Podrobnejšie

VUB_IFRS_ind_ _Slovak_WIP

VUB_IFRS_ind_ _Slovak_WIP Priebežná individuálna účtovná závierka za 9 mesiacov končiacich sa 30. septembra Zostavená v súlade s Medzinárodným účtovným štandardom IAS 34 Priebežné finančné vykazovanie Obsah Individuálny výkaz o

Podrobnejšie

Konsolidovaná účtovná závierka účtovnej jednotky verejnej správy k Priložené súčasti: X Súvaha Kons S UJ VS Úč 1-01 X Výkaz ziskov a strát

Konsolidovaná účtovná závierka účtovnej jednotky verejnej správy k Priložené súčasti: X Súvaha Kons S UJ VS Úč 1-01 X Výkaz ziskov a strát Konsolidovaná účtovná závierka účtovnej jednotky verejnej správy k 31.12.2015 Priložené súčasti: X Súvaha Kons S UJ VS Úč 1-01 X Výkaz ziskov a strát Kons VZaS UJ VS Úč 2-01 X Poznámky - tab. Poznámky

Podrobnejšie

Poznamky_SPIRIT_2015

Poznamky_SPIRIT_2015 Poznámky POZNÁMKY individuálnej účtovnej závierky zostavenej k 3.. v - eurocentoch - celých eurách *) x mesiac rok Strana z 24 mesiac rok Za obdobie od 2 3 do 2 4 Za bezprostredne predchádzajúce obdobie

Podrobnejšie

Individuálna účtovná závierka za rok končiaci sa 31. decembra 2018 zostavená podľa Medzinárodných štandardov finančného výkazníctva v znení prijatom E

Individuálna účtovná závierka za rok končiaci sa 31. decembra 2018 zostavená podľa Medzinárodných štandardov finančného výkazníctva v znení prijatom E Individuálna účtovná závierka za rok končiaci sa 31. decembra 2018 zostavená podľa Medzinárodných štandardov finančného výkazníctva v znení prijatom Európskou úniou a správa nezávislého audítora Individuálna

Podrobnejšie

Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom inves

Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom inves Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 30.6.2015 podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom investovaní v znení neskorších predpisov (ZKI) Správcovská

Podrobnejšie

Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom inves

Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom inves Polročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k 30.6.2016 podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom investovaní v znení neskorších predpisov (ZKI) Správcovská

Podrobnejšie

DSS-vyrocka/obalka2

DSS-vyrocka/obalka2 POLROČNÁ SPRÁVA 30. JÚN 2005 Polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti VÚB Generali dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. k 30.6.2005 VÚB Generali dôchodková

Podrobnejšie

PRÍLOHA K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE ACE odporučenia

PRÍLOHA K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE ACE odporučenia VYBRANÉ VYSVETĽUJÚCE POZNÁMKY K 30. JÚNU 2006 Názov spoločnosti: AEGON, d.s.s., a.s. Sídlo spoločnosti: Mostová 2, 811 02 Bratislava IČO: 35 902 612 A. VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE 1. ÚDAJE

Podrobnejšie

Poznamky

Poznamky Privatbanka, a.s. Priebežná účtovná závierka Pripravená v súlade s medzinárodným účtovným štandardom IAS 34 k 30. júnu 2013 Obsah Výkaz o finančnej situácii 3 Výkaz ziskov a strát 4 Výkaz súhrnného výsledku

Podrobnejšie

Odporúčanie Európskej centrálnej banky zo 4. apríla 2017 o spoločných špecifikáciách pre využívanie niektorých možností a právomocí dostupných v práve

Odporúčanie Európskej centrálnej banky zo 4. apríla 2017 o spoločných špecifikáciách pre využívanie niektorých možností a právomocí dostupných v práve C 120/2 SK Úradný vestník Európskej únie 13.4.2017 ODPORÚČANIE EURÓPSKEJ CENTRÁLNEJ BANKY zo 4. apríla 2017 o spoločných špecifikáciách pre využívanie niektorých možností a právomocí dostupných v práve

Podrobnejšie

Poznámky (Úč NUJ 3 01) IČO/SID: /- 7ČL. I VŠEOBECNÉ ÚDAJE (1) Meno a priezvisko fyzickej osoby alebo názov právnickej osoby, ktorá je zakladat

Poznámky (Úč NUJ 3 01) IČO/SID: /- 7ČL. I VŠEOBECNÉ ÚDAJE (1) Meno a priezvisko fyzickej osoby alebo názov právnickej osoby, ktorá je zakladat Poznámky (Úč NUJ 3 01) IČO/SID: 42257344/- 7ČL. I VŠEOBECNÉ ÚDAJE (1) Meno a priezvisko fyzickej osoby alebo názov právnickej osoby, ktorá je zakladateľom alebo zriaďovateľom účtovnej jednotky, dátum založenia

Podrobnejšie

Obchodné meno: Dexia banka Slovensko a

Obchodné meno: Dexia banka Slovensko a Priebežná individuálna účtovná závierka za 9 mesiacov končiacich sa 30. septembra 2013 pripravená v súlade s Medzinárodným účtovným štandardom IAS 34 Priebežné finančné vykazovanie Obsah I. Finančné výkazy

Podrobnejšie

Príloha k ročnej správe za rok 2009

Príloha k ročnej správe za rok 2009 doplnkové dôchodkové sporenie príloha k ročnej správe o hospodárení s majetkom vo výplatnom doplnkovom dôchodkovom fonde spoločnosti AXA d.d.s., a.s., za rok 2009 POLOŽKA Bežné obdobie a b 1 účtovné

Podrobnejšie

ROČNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ za rok 2005 Informačná povinnosť podľa 77 a 130 zákona č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch v znení neskorších predpisov Ob

ROČNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ za rok 2005 Informačná povinnosť podľa 77 a 130 zákona č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch v znení neskorších predpisov Ob ROČNÁ SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ za rok Informačná povinnosť podľa 77 a 130 zákona č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch v znení neskorších predpisov Obchodné meno: Tatra banka, a.s. Bratislava Sídlo: Hodžovo

Podrobnejšie

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom doplnkovej dôchodkovej spoločnosti k ING Tatry-Sympatia, d.d.s., a.s.

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom doplnkovej dôchodkovej spoločnosti k ING Tatry-Sympatia, d.d.s., a.s. Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom doplnkovej dôchodkovej spoločnosti k ING Tatry-Sympatia, d.d.s., a.s. Príloha č. 1 k vyhláške č. 546/2009 Z. z. Strana 1/11 Základné údaje o DDS č. r. a b

Podrobnejšie

PRAKTICKÉ INFORMÁCIE A NÁVOD K VYPLNENIU Prvý riadok obsahuje informácie o IČO a DIČ účtovnej V zmysle 4 ods. 2 a 3 Opatrenia č. MF/15464/ , kto

PRAKTICKÉ INFORMÁCIE A NÁVOD K VYPLNENIU Prvý riadok obsahuje informácie o IČO a DIČ účtovnej V zmysle 4 ods. 2 a 3 Opatrenia č. MF/15464/ , kto PRAKTICKÉ INFORMÁCIE A NÁVOD K VYPLNENIU Prvý riadok obsahuje informácie o IČO a DIČ účtovnej V zmysle 4 ods. 2 a 3 Opatrenia č. MF/15464/201374, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usp údajov určených

Podrobnejšie

PriklSadzPop_CM_11_12_17

PriklSadzPop_CM_11_12_17 Príklady k Informáciám o nákladoch a pridružených poplatkoch za investičné a vedľajšie služby poskytované vo vzťahu k derivátovým finančným nástrojom a cenným papierom na Capital Markets Tatra banky, a.s.

Podrobnejšie