Výročná správa

Prepis

1 Výročná správa 2010 IMPULS LEASING Slovakia, s.r.o.

2 OBSAH: IMPULS LEASING SLOVAKIA s.r.o Charakteristika spoločnosti... 5 Orgány spoločnosti a vlastnícka štruktúra... 6 Príhovor vedenia spoločnosti:... 7 Vývoj obchodných aktivít... 9 Distribučná sieť IMPULS-LEASING Slovakia s.r.o Reklamné partnerstvá IMPULS-LEASING Slovakia s.r.o Novinky a obchodná spolupráca Vývoj ekonomických ukazovateľov Súvaha k Výkaz ziskov a strát k Grafické znázornenie vývoja aktív za roky 2010 a Grafické znázornenie vývoja pasív za roky 2010 a Výsledok hospodárenia a jeho rozdelenie Vývoj počtu zamestnancov Ostatné informácie Správa nezávislého audítora... 29

3 IMPULS LEASING SLOVAKIA s.r.o. Sídlo: Štetinova 4, Bratislava IČO: Deň zápisu do Obchodného registra SR: 28. február 2007 Právna forma: Spoločnosť s ručením obmedzeným Označenie zápisu v obchodnom registri: Zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I., odd. Sro, vložka č /B

4 Predmet činnosti: Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi, Kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti, Leasingová činnosť v rozsahu voľnej živnosti, Prenájom hnuteľných vecí v rozsahu voľnej živnosti, Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnosti, Podnikateľské poradenstvo v rozsahu voľnej živnosti, Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmom obstarávateľské služby, Činnosť ekonomických a účtovných poradcov, Vedenie účtovníctva, Factoring v rozsahu voľnej živnosti, Poskytovanie úverov nebankovým spôsobom bez potreby udelenia bankového povolenia, Reklamná a propagačná činnosť.

5 Charakteristika spoločnosti Spoločnosť je dcérskou spoločnosťou medzinárodného holdingového zoskupenia IMPULS LEASING International AG so sídlom vo Švajčiarsku, ktoré zastrešuje aktivity regionálnych leasingových spoločností IMPULS- LEASING v krajinách strednej a východnej Európy. Strategickým partnerom holdingu je bankové zoskupenie Raiffeisenlandesbank Oberösterreich so sídlom v Linz-i, ktorá je najsilnejšou rakúskou regionálnou bankou. Strategický partner dlhodobo zastrešuje základné refinancovanie investícií dcérskych spoločností IMPULS-LEASING International AG, je spoluúčastný na strategických rozhodnutiach holdingu i jednotlivých dcérskych spoločností. IMPULS-LEASING Slovakia s.r.o. vznikol zápisom do obchodného registra Okresného súdu Bratislava I. dňa Od svojho vzniku bol kladený veľký dôraz na zvádnutie prípravnej fázy, zabezpečenie všetkých procesov informačnými technológiami, ako aj dostatočné a kvalitné personálne obsadenie kľúčových pozícií. Od roku 2009 sa spoločnosť IMPULS LEASING Slovakia s.r.o. stala členom Asociácie leasingových spoločností, čoho dôkazom je certifikát členstva.

6 Orgány spoločnosti a vlastnícka štruktúra Štatutári spoločnosti Konatelia: Dipl. Ing. Radovan Polakovič ( ) Dr. Heinz Reindl ( ) Prokúra: Dipl. Ing. Martina Uhlárová ( ) Ing. Igor Uhlár ( ) Mgr. Gabriel Jurin ( ) Vlastnícka štruktúra IMPULS - LEASING Slovakia, s.r.o. IMPULS-LEASING International AG Dipl. Ing. Radovan Polakovič 5% 95% Spoločníci: Dipl. Ing. Radovan Polakovič ( ) IMPULS LEASING International AG ( )

7 Príhovor vedenia spoločnosti: Vážení klienti, obchodní partneri, zamestnanci a priatelia, Po poklese rastu HDP v roku 2009, slovenská ekonomika v tomto roku dosiahla opäť rastovú úroveň. HDP rástol o 4,9% oproti predchádzajúcemu roku, ale stále nedosiahol úroveň roku 2008, oproti ktorej zaostával 1,5 percentuálneho bodu. Pozitívnym signálom je nárast podielu investície na tvorbe HDP, ktoré taktiež ani zďaleka nedosiahli úroveň roku V každom prípade, 10% nárast je určitým prísľubom do budúcnosti. Vývoj leasingového trhu kopíroval makroekonomické ukazovatele a mohol zaznamenať rast vo výške 6,9%. Celkovo sa na Slovensku prefinancovalo predmetov za 1,615Mid.eur. Ak túto hodnotu porovnávame s objemov financovaných predmetov v obstarávacích cenách v roku 2008, ktorá činila 2,763 miliardy eur, je jasné, že táto méta zostane s najväčšou pravdepodobnosťou na dlhú dobu nedosiahnuteľná. Leasingové spoločnosti pokračovali aj v tomto roku s upratovacími činnosťami v oblasti organizačných zmien, ako aj ozdravnými opatreniami vo svojich portfóliách, prípadne skladových zásobách. Najväčší podiel na leasingovom trhu v roku 2010 s odstupom dosiahlo financovanie osobných automobilov s podielom 43% a nárastom 26% oproti minulému roku. Môžeme povedať, že je to akýsi návrat k pôvodnému leasingovému trhu, keď bol leasing spájaný predovšetkým s financovaním osobných automobilov. Financovanie nákladných automobilov narástlo o 15% a s 262,3mil.eur financovanou hodnotou sú druhou najčastejšie financovanou komoditou s podielom 16% na celom koláči leasingových spoločností. Zaujímavú hodnotu

8 dosiahli v tomto roku nehnuteľnosti, keď financovanie tejto komodity trhu prekročilo 120mil.eur, teda 40%-ný nárast oproti roku IMPULS-LEASING Slovensko s.r.o. financoval predmety v hodnote 40,2mil.eur čo predstavovalo pokles o 22,1% v porovnaní s predchádzajúcim rokom. Najväčší prepad sme zaznamenali vo financovaní technológií a to -41%. Financovanie nákladných automobilov sa znížilo v tomto roku o 32%. Jediná komodita s rastúcou tendenciou v tomto roku boli osobné automobily so skromným rastom o 6,4%. V podstate sa zmenila štruktúra financovania, keď najpodstatnejšou komoditou sa stali osobné automobily s 35% podielom na celkovom novom financovaní. Z hľadiska blízkeho obdobia sme si za najdôležitejší cieľ stanovili ozdravenie portfólia, ako aj strategickú orientáciu na osobné a úžitkové automobily. Z tohto pramenili aj produkty predovšetkým ušité na mieru financovania kolesovej techniky. Zaviedli sme produkty krátkodobých úverov, čím chceme osloviť skupinu spotrebiteľov. V tomto náročnom období by sme chceli poďakovať za lojalitu našim pracovníkom a obchodným partnerom. Vďaka patrí aj materským ILI a RLB ktorý pri nás stoja a sú vždy pripravení pomôcť svojim dcérskym spoločnostiam. Dipl. Ing. Radovan Polakovič Konateľ spoločnosti

9 Vývoj obchodných aktivít Postavenie na trhu Spoločnosť IMPULS LEASING Slovakia dosiahla v roku 2010 objem vo výške 40 miliónov Eur, čo predstavuje medziročný pokles o 22,1% a umiestnenie spoločnosti na 10. mieste v rámci rebríčka Asociácie leasingových spoločností. Spoločnosť sa tak udržala v prvej desiatke v rámci rebríčka Asociácie leasingových spoločností Tis Tis Tis Tis Tis Tis. 0 Tis. Financovanie na celom leasingovom trhu 2010 ČSOB Leasing VOLKSW AGEN FSS UniCredi t Leasing Slovakia Tatra- Leasing VÚB Leasing VB LEASING SK Mercede s-benz FS S Slovensk o Oberban k Leasing IMPULS- LEASING Slovakia Obrat

10 Celkovo bolo v roku 2010 uzatvorených v rámci portfólia 1467 nových zmlúv o financovaní a to nasledovne: Obstarávacia cena v tis. Osobné a úžitkové automobily Nákladné automobily Stroje a zariadenia SPOLU Počet zmlúv v ks Osobné a úžitkové automobily Nákladné automobily Stroje a zariadenia SPOLU

11 Komoditná štruktúra Porovnanie V roku 2010 bol celkový obrat leasingového trhu vo veľkosti mil., pričom trh medziročne narástol o 6,9%, oproti poklesu o 45% v roku Dôvodom bolo oživenie na strane firemného segmentu a nemennosť legislatívnych podmienok zachovanie leasingového odpisovania. Komodity január - december 2009 Nákladné automobily 15% Nehnuteľno sti 6% Stroje a zariadenia 27% Obrat komodity január - december 2010 Nákladné automobily 16% Nehnuteľnos ti 8% Stroje a zariadenia 25% Úžitkové automobily 15% Osobné automobily 37% Úžitkové automobily 8% Osobné automobily 43%

12 Čo sa týka jednotlivých komodít, medziročný rast dosiahlo financovanie nákladných vozidiel, prívesov a návesov, pričom osobné a úžitkové vozidlá zaznamenali rast len o 5%, ktorý bol spôsobený poklesom záujmu zo strany spotrebiteľov. IMPULS-LEASING Slovakia 2% PSA Finance Slovakia 3% Credium Slovakia 3% Osobné automobily 2010 Ostatné 17% VOLKSWAGEN FSS 23% Consumer Finance Holding 4% Toyota FSS 4% VB LEASING SK 6% Tatra-Leasing 6% ČSOB Leasing 12% Mercedes-Benz FS 7% UniCredit Leasing Slovakia 13%

13 Financovanie nákladných automobilov, prívesov a návesov s medziročným nárastom o 15% predstavovalo mierne zlepšenie oproti rapídnemu poklesu financovania v roku 2009 UniCredit Leasing Slovakia 3% Oberbank Leasing 6% VB LEASING SK 6% VÚB Leasing 7% Scania Finance Slovak Republic 8% IMPULS- LEASING Slovakia 2% SG Equipment Finance 9% Nákladné automobily 2010 Ostatné 5% Mercedes- Benz FS 10% ČSOB Leasing 23% Tatra-Leasing 10% VFS Financial services 11%

14 Stroje a zariadenia zaznamenali výrazný pokles až o 14%, naproti tomu však nehnuteľnosti, lode a plavidlá spolu s lietadlami a železničnými vozidlami zaznamenali oproti predchádzajúcemu roku výrazný nárast. Oberbank Leasing 5% VB LEASING SK 5% Stroje a zariadenia 2010 IMPULS- LEASING Slovakia 4% Ostatné 7% ČSOB Leasing 24% S Slovensko 12% IKB Leasing 6% UniCredit Leasing Slovakia 6% VÚB Leasing 10% Tatra-Leasing 10% Deutsche Leasing Slovakia 11%

15 Distribučná sieť IMPULS-LEASING Slovakia s.r.o. Od svojho vzniku spoločnosť IMPULS-LEASING Slovakia s.r.o. kladie veľký dôraz na dostatočné a kvalitné personálne obsadenie kľúčových pozícií. Dôkazom je vlastná distribučná sieť reprezentovaná jednak regionálnymi riaditeľstvami, ale tiež aj postupným budovaním obchodných zastúpení v rámci Slovenska, ktoré boli v roku 2010 zastúpené v rámci Liptovského Mikuláša a Prešova Región Sever Bratislava Región západ Nitra Žilina Liptovský Mikuláš Banská Bystrica Región Stred Prešov Región východ Košice

16 Reklamné partnerstvá IMPULS-LEASING Slovakia s.r.o. IMPULS-LEASING Slovakia svoje marketingové aktivity zamerala predovšetkým na propagáciu mena spoločnosti v rámci športových a kultúrnych podujatí, ktorých sa stáva už tradične reklamným partnerom. Predovšetkým je to zviditeľnenie mena firmy na hokejových podujatiach klubu HC Slovan Bratislava, prostredníctvom reklamy v kinách po celom Slovensku, ale tiež niekoľkoročnou reklamou na známych lyžiarskych svahoch a strediskách. Samozrejmosťou je tiež podpora obchodných partnerov v rámci podujatí v jednotlivých regiónoch a regionálne akcie pre dealerov. V uplynulom období boli spoločnosťou podporené tieto aktivity a projekty:

17 HC Slovan Bratislava top partner 2007, 2008, 2009, 2010 Reklama IMPULS LEASING Slovakia v rámci siete kín CONTINENTAL FILM Letné hry komunikácie 2010 Regionálne akcie dealerov osobných a úžitkových automobilov Promo akcie významných obchodných partnerov a klientov ILS

18 Novinky a obchodná spolupráca - IVECO - rámci roka 2010 sa upevnila spolupráca so strategickými partnermi v odvetví nákladných automobilov. Je to predovšetkým získanie spolupráce s kľúčovými dealermi značky IVECO. - SUZUKI aj v roku 2010 úspešne pokračovala spoluprácia s importérom značky SUZUKI, pre klientov ktorého sme v tomto období okrem štandarných produktov mohli ponúknuť obľúbené TRETINKY a iné akciové produkty

19 Vývoj ekonomických ukazovateľov Súvaha k Aktíva Súvaha zmena 2010/2009 Dlhodobé aktíva ,91% A Dlhodobý nehmotný majetok ,64% B Dlhodobý hmotný majetok ,61% C Dlhodobý finančný majetok ,17% D Dlhodobé pohľadávky ,06% Krátkodobé aktíva ,05% E Zásoby ,07% F Krátkodobé pohľadávky ,49% G Finančné účty a peňažné ekvivalenty ,90% H Časové rozlíšenie ,33% Aktíva spolu ,51%

20 Pasíva Súvaha zmena 2010/2009 Vlastné imanie ,26% A Základné imanie ,00% B Kapitálové fondy ,00% C Výsledok hospodárenia minulých rokov ,73% Výsledok hospodárenia za účtovné D obdobie ,32% Dlhodobé pasíva ,96% E Dlhodobé rezervy ,30% F Dlhodobé záväzky ,06% G Bankové úvery a výpomoci ,01% Krátkodobé pasíva ,60% H Krátkodobé rezervy ,89% I Krátkodobé záväzky ,52% J Bankové úvery a výpomoci ,79% Časové rozlíšenie ,69% K Časové rozlíšenie dlhodobé ,82% L Časové rozlíšenie krátkodobé ,80% Pasíva spolu ,51%

21 Výkaz ziskov a strát k Výsledovka Zmena 2010/2009 Tržby z predaja služieb Tržby z predaja tovaru Tržby z predaja dlhodobého majetku Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti Prevádzkové výnosy Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru Spotreba materiálu a energie Služby Osobné náklady Dane a poplatky Odpisy Zostatková cena predaného dlhodobého majetku Tvorba opravných položiek k pohľadávkam Ostatné náklady na hospodársku činnosť Prevádzkové náklady Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti ,36% ,49% ,00% ,72% ,91% ,68% ,04% ,86% ,24% ,90% ,35% ,04% ,50% ,14% ,25% ,52%

22 Výsledovka Zmena 2010/2009 Výnosy z ostatného dlhodobého finančného majetku Výnosové úroky Kurzové zisky Výnosy z derivátových operácií Finančné výnosy Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k finančnému majetku Nákladové úroky Kurzové straty Ostatné náklady na finančnú činnosť Finančné náklady Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti Výsledok hospodárenia pred zdanením Daň z príjmov z bežnej činnosti - odložená daň Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie ,93% ,85% ,46% ,66% ,10% ,61% ,15% ,96% ,74% ,42% ,16% ,02% ,32%

23 Grafické znázornenie vývoja aktív za roky 2010 a 2009

24 Grafické znázornenie vývoja pasív za roky 2010 a 2009

25 Ako vyplýva z predložených výkazov a grafov, hospodárskym výsledkom roku 2010 pre IMPULS-LEASING Slovakia s.r.o. bola opätovne strata a to vo výške tis. EUR. Oproti minulému roku to predstavuje pokles o 58%. Uvedený vývoj má pozitívny trend, čoho dôkazom môže byť aj prvýkrát v histórii spoločnosti vykázaný pozitívny daňový výsledok. Tento trend je výsledkom aj viacerých úsporných opatrení, ktoré boli zavedené na zníženie následkov hospodárskej krízy, v ktorej sa aj naša spoločnosť ocitla. Jedným z najpodstatnejších opatrení bolo zavedenie intenzívneho predaja odobratých predmetov. Týmto sa spoločnosti podarilo znížiť napr. náklady na parkovné a minimalizovať stratu hodnoty odobratých predmetov. Obchodne sa spoločnosti darilo menej. Druhý rok po sebe zaznamenala zníženie objemu financovaných predmetov, čo je samozrejme do určitej miery determinované aj situáciou na trhu ale aj zavedenými internými opatreniami. Spoločnosť sa do značnej miery zameriava na bonitu klientov a výbornú repredajnosť predmetov. Preto došlo aj k zmene štruktúry portfólia spoločnosti, kde je dôraz kladený hlavne na osobné a úžitkové automobily. Nákladná kolesová technika a technológie sú financované iba na základe výborných ekonomických ukazovateľov potenciálnych nájomcov. Počas roku 2010 nedošlo k výraznému zvýšeniu na žiadnej pozícií v pasívach. Stále najvýznamnejšou hodnotou na strane pasív sú bankové úvery, ktoré predstavujú finančné krytie poskytnutých prostriedkov klientom. Aktuálne je pomer prijatých bankových úverov nasledovný: Raiffeisen Landesbank Oberösterreich 95% a zvyšných 5% Všeobecná úverová banka. V pozícii aktív je badateľná väčšia zmena iba v pozícii zásob jej zníženie je dôsledkom nižšieho stavu odobratých predmetov na sklade ako v predchádzajúcom roku (vysvetlenie je uvedené vyššie v texte ako jedno z úsporných opatrení) a druhou výraznejšou zmenou je zníženie hodnoty dlhodobého hmotného majetku. Toto je dôsledkom zmeny štruktúry financovania (zníženie objemu financovania poľnohospodárskej techniky formou operatívneho leasingu).

26 Výsledok hospodárenia a jeho rozdelenie Spoločnosť v roku 2010 dosiahla stratu tis. EUR, čím k vykazuje záporné vlastné imanie vo výške tis. EUR. Plná výška straty bude zúčtovaná na neuhradené straty minulých období. Kumulatívna hodnota na účte strát minulých období tak bude predstavovať objem tis. EUR

27 Vývoj počtu zamestnancov Stav zamestnancov k je 45 osôb. Počet osôb sa v priebehu roka výrazne nemenil, možno ho považovať za stabilný a optimálny. Pracovné procesy spoločnosti sú po takmer štyroch rokoch činnosti nastavené tak, aby tento počet zamestnancov bol schopný plnohodnotne a efektívne obslúžiť požiadavky tak nových ako aj súčasných klientov ILS.

28 Ostatné informácie Vplyv činnosti spoločnosti na životné prostredie Z činnosti spoločnosti nevyplýva žiadny priamy vplyv na životné prostredie. Na druhej strane, spoločnosť poskytuje financovanie rôznych predmetov pre svojich zákazníkov, ktoré môžu mať vplyv na životné prostredie (osobné a nákladné automobily), tento nepriamy vplyv však nie je významný a činnosť spoločnosti významne nezaťažuje životné prostredie. Udalosti osobitného významu, ktoré nastali po skončení účtovného odbobia Po skončení účtovného obdobia nenastali žiadne významné udalosti. Náklady na výskum a vývoj V priebehu roku 2010 spoločnosť, aj vzhľadom na predmet svojej činnosti, nevynaložila žiadne prostriedky na výskumnú a vývojovú činnosť. Informácia o organizačnej zložke v zahraničí a o nadobúdaní vlastných podielov Spoločnosť nemá zriadenú organizačnú zložku v zahraničí a v účtovnom období 2010 nenadobudla vlastné obchodné podiely, ako ani obchodné podiely materskej účtovnej jednotky. Prepoklad vývoja spoločnosti na rok 2011 Rok 2011 spoločnosť predpokladá stabilizáciu na leasingovom trhu a zvýšenie objemu predaja. Hlavný dôraz bude kladený na bonitu klientov.

29 Správa nezávislého audítora