Záverečný účet mesta za rok 2005

Prepis

1 Záverečný účet Obce JOVICE a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 Predkladá: František Barci Spracovala: Ildikó Lukácsová V Joviciach, dňa: Návrh záverečného účtu vyvesené na úradnej tabuli dňa: Záverečný účet schválený OZ dňa: , uznesením č. 13/2016

2 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Prebytok / schodok rozpočtového hospodárenia za rok Tvorba a použitie peňažných fondov ( rezervného fondu ) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobámpodnikateľom podľa 7 ods.4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC

3 Záverečný účet Obce JOVICE a rozpočtové hospodárenie za rok Rozpočet obce na rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako vyrovnaný a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č.30/2014 Rozpočet bol zmenený štyrikrát: - prvá zmena schválená dňa uznesením č. 16/ druhá zmena schválená dňa uznesením č. 25/ tretia zmena schválená dňa uznesením č. 36/ štvrtá zmena schválená dňa uznesením č. 49/2015 Rozpočet obce k Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom Bežné príjmy z toho : Kapitálové príjmy 0 0 Finančné príjmy Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky 0 0 Rozpočet obce - -

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok ,91 104,49 % Z rozpočtovaných celkových príjmov ,- EUR bol skutočný príjem k v sume ,91 EUR, čo predstavuje 104,49 % plnenie. 1. Bežný príjem ,53 105,13 % Z rozpočtovaných bežných príjmov ,- EUR bol skutočný príjem k v sume ,53 EUR, čo predstavuje 105,13 % plnenie. a) daňové príjmy ,68 106,72 % Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,- z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,30, čo predstavuje plnenie na 109,77 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k v sume ,33, čo je 92,72 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume ,17, dane zo stavieb boli v sume 6 738,16 a dane z bytov boli v sume 0,-. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných ,28, za nedoplatky z minulých rokov 96,05. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 2 172,20. Daň za psa Z rozpočtovaných 472- bol skutočný príjem k v sume 480,06,- čo je 101,70 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 472,06 za nedoplatky z minulých rokov 8,-. K obec eviduje pohľadávky na dani za psa v sume 208,60. Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 150,- bol skutočný príjem k v sume 133,50 čo je 89 % plnenie. Daň za ubytovanie Z rozpočtovaných 30,- bol skutočný príjem k v sume 56,70 čo je 189 % plnenie.

5 Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 7 470,- bol skutočný príjem k v sume 6 999,79 čo je 93,70 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 6 517,91 za nedoplatky z minulých rokov 481,88. K obec eviduje pohľadávku za poplatok komunálny odpad a drobný stavebný odpad v sume 2 334,43. b) nedaňové príjmy: ,72 73,83 % a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 9 700,- bol skutočný príjem k v sume 6 781,22, čo je 69,91 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 4,85 a príjem z prenajatých budov, priestorov, objektov a zariadení v sume 6 776,37,-. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky správne poplatky: Z rozpočtovaných 1 150,- bol skutočný príjem k v sume 1 229,50, čo je 106,91 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: ,11 219,04 % Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 3 445,- EUR, bol skutočný príjem vo výške 7 546,11 EUR, čo predstavuje 219,04 % plnenie. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov a vstupné. Prijaté granty a transfery: Z rozpočtovaných grantov a transferov ,- EUR bol skutočný príjem vo výške ,02 EUR, čo predstavuje 93,01 % plnenie. P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. OÚ Rožňava 249,48 REGOB 2. ÚPSVaR Rožňava 3 598,56 Prídavky na deti 3. OÚ Košice 703,08 Prenesený výkon stavebníctvo 4. OÚ Košice 32,66 Prenesený výkon CDPK 5. OÚ Košice 63,00 Prenesený výkon ŽP 6. ÚPSVaR Rožňav 1 297,00 Stravné pre deti v HN 7. ÚPSVaR Rožňava 49,80 Školské potreby pre deti v HN 8. ÚPSVaR Rožňava 7 231,34 Aktivačná činnosť 9. MV SR -OÚ Rožňava 640,00 Referendum 10. MF SR - OÚ Košice 488,00 MŠ na výchovu deti v predškol vek. 11. OÚ Košice 1 165,21 Mimoriadny udalosť

6 12. ÚPSVaR Rožňava 2 594,20 par. 50j 13. ÚPSVaR Rožňava 6 563,69 par. 54 Šanca na zamestnanie Spolu: ,02 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 2) Kapitálové príjmy: Príjem z predaja kapitálových aktív Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Granty a transfery P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia Obec v roku 2015 nezískala kapitálový príjem. 3) Príjmové finančné operácie: ,38 101,68 % Z rozpočtovaných príjmov ,- EUR bol skutočný príjem k v sume ,38 EUR, čo predstavuje 101,68 % plnenie. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok ,54 95,71 % Z rozpočtovaných celkových výdavkov ,- EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,54 EUR, čo predstavuje 95,71 % plnenie.

7 1) Bežné výdavky ,41 94,30 % Z rozpočtovaných bežných výdavkov ,- EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,41 EUR, čo predstavuje 94,30 % plnenie Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných ,- bolo skutočné čerpanie k v sume ,44, čo je 93,58 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, aktivačných pracovníkov, pracovníkov školstva, odmeny poslancom a odmeny na základe DoVP. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných ,- bolo skutočne čerpané k v sume ,77, čo je 89,10 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných ,- bolo skutočne čerpané k v sume ,06, čo je 97,62 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 6 105,- bolo skutočne čerpané k v sume 5 217,14, čo predstavuje 85,45 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Obec v roku 2015 nemala úver. 2) Kapitálové výdavky : ,13 100,77 % Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov ,- EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,13,- EUR, čo predstavuje 10,77 % plnenie.

8 Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) " Stavebné úpravy na objekte Kultúrneho domu v obci Jovice " Z rozpočtovaných , - EUR bolo skutočne vyčerpané k v sume ,82 EUR čo predstavuje 96,42 %. b) " Stavebné úpravy na objekte Domu smútku v obci Jovice " Z rozpočtovaných , - EUR bolo skutočne vyčerpané k v sume ,86 EUR čo predstavuje 97,67 %. 3) Výdavkové finančné operácie : 0 0 -

9 4. Prebytok/ schodok hospodárenia za rok 2015 Hospodárenie obce Skutočnosť k v EUR Bežné príjmy spolu ,53 z toho : bežné príjmy obce ,53 Bežné výdavky spolu ,41 z toho : bežné výdavky obce ,41 Bežný rozpočet ,12 Kapitálové príjmy spolu 0 z toho : kapitálové príjmy obce 0 Kapitálové výdavky spolu ,13 z toho : kapitálové výdavky obce / KZ 46 / ,86 / KZ - 41 / 7 633,27 Kapitálový rozpočet ,13 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,01 Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,01 Príjmy z operácií ,38 Výdavky z operácií 0 operácií ,38 PRÍJMY SPOLU ,91 VÝDAVKY SPOLU ,54 Hospodárenie obce ,37 Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce , 37 Prebytok rozpočtu v sume ,37 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu ,37 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2015 vo výške ,37 EUR.

10 5. Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na analytickom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k ,34 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý ,10 rozpočtový rok - ostatné prírastky - Úbytky - použitie rezervného fondu : Stavebné úpravy objektu KD s DS - Vrátenie transferu nevyčerpané za PD ,86 23,52 - krytie schodku hospodárenia - - ostatné úbytky / oprava v účtovníctve/ - KZ k ,06 Sociálny fond Sociálny fond Suma v EUR ZS k ,26 Prírastky - povinný prídel - 1,05 % 502,82 - povinný prídel - % - - ostatné prírastky - Úbytky - závodné stravovanie 91,20 - regeneráciu PS, dopravu - - dopravné - - ostatné úbytky / vianočný príspevok / - KZ k ,88

11 6. Bilancia aktív a pasív k A K T Í V A Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Majetok spolu , ,09 Neobežný majetok spolu , ,69 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok , ,63 Dlhodobý finančný majetok , ,06 Obežný majetok spolu , ,92 z toho : Zásoby 584,97 112,73 Zúčtovanie medzi subjektmi VS 0 0 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky , ,76 Finančné účty , ,43 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 Časové rozlíšenie 773,62 870,48 P A S Í V A Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu , ,09 Vlastné imanie , ,21 z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia , ,21 Záväzky , ,35 z toho : Rezervy 400,00 600,00 Zúčtovanie medzi subjektmi VS 23,52 0 Dlhodobé záväzky 549,26 960,88 Krátkodobé záväzky , ,47 Bankové úvery a výpomoci 0 0 Časové rozlíšenie , ,53

12 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči bankám 0 - voči štátnym fondom ( ŠFRB, ŠF) 0 - voči dodávateľom 2 056,03 EUR - voči štátnemu rozpočtu 0 - voči zamestnancom 7 810,27 EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu 5 774,63 EUR - ostatné 0 Obec neuzatvorila v r lízingovú zmluvu. Obec v roku 2015 úver nemala. P. č. Výška prijatého úveru Výška úroku Zabezpečenie úveru Zostatok k Splatnosť 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2015 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 3/2008 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky použitých (stĺ.2 - stĺ.3 ) TJ Mladosť Jovice - bežné výdavky EUR EUR 0 OZ A. Cházára Jovice - bežné výdavky 400 EUR 400 EUR 0 OZ Carulossy Jovice - bežné výdavky 400 EUR 400 EUR 0 CSEMADOK Jovice bežné výdavky 600 EUR 600 EUR 0 Spolu : EUR 2800 EUR 0 K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 3/2008 o dotáciách.

13 9. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. štátnemu rozpočtu c. štátnym fondom d. rozpočtom iných obcí e. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia použitých - vrátenie - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia použitých - vrátenie Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa Príspevková použitých

14 organizácia - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Príspevková organizácia použitých - prostriedky vlastné Príspevková organizácia Vlastné finančné prostriedky Čerpanie Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Právnická osoba použitých b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky použitých (stĺ.3 - stĺ.4 ) MV SR REGOB - bežné výdavky 249,48 249,48 0 ÚPSVaR Prídavky na deti - bežné 3 622, ,08 0 MDVaRR výdavky Prenesený výkon 703,08 703,08 0 SR stavebníctvo- bežné výdavky MDVaRR Prenesený výkon CDPK 32,66 32,66 0

15 SR bežné výdavky OÚ Košice Prenesený výkon ŽP 63,00 63,00 0 Odbor ŽP - bežné výdavky ÚPSVaR Hmotná núdza stravné , ,00 0 bežné výdavky ÚPSVaR Hmotná núdza školské 49,80 49,80 0 potreby - bežné výdavky ÚPSVaR Aktivačná činnosť bežné 7 231, ,34 0 výdavky MV SR - Transfer na referendum 640,00 640,00 0 OÚ Rožňava v roku 2014 OÚ Košice Transfer pre MŠ na výchov. 488,00 488,00 0 Odbor školstva - bežné výdavky ÚPSVaR Transfer 50j na prac.poz , ,20 0 ÚPSVaR Transfer par.54 Šanca na 6 563, ,69 0 zamestnanie OÚ Košice Transfer mimoriadny udalosť povodne / refundácia za rok 2014/ 1 165, ,21 0 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2015 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec použitých Obec Suma prijatých použitých

16 e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC použitých VÚC Suma prijatých použitých Vypracovala: Ildikó Lukácsová Predkladá: V Joviciach, dňa : Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume ,37 EUR, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na : - tvorba rezervného fondu ,37 EUR Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2015.

17