Výročná správa

Prepis

1 Vojenské lesy a majetky SR, štátny podnik, Pliešovce Výročná správa za rok 2013 Pliešovce Ing. Jurica Ján generálny riaditeľ podniku

2 Štátny podnik Vojenské lesy a majetky SR vznikol 1. januára 1993 odčlenením slovenských odštepných závodov od vtedajšieho federálneho podniku VLS, š. p. Praha. Štátny podnik je účelovou organizáciou Ministerstva obrany SR. Jeho hlavným poslaním je zabezpečiť trvalo udržateľné obhospodarovanie na lesnej a poľnohospodárskej pôde vo vojenských obvodoch a vojenských zariadeniach s rešpektovaním priorít a potrieb armády SR tak, aby sa maximalizovalo dosahovanie pozitívnych efektov hospodárenia. Základné údaje o účtovnej jednotke Obchodné meno: Vojenské lesy a majetky SR š.p. Sídlo: Pliešovce IČO: Dátum založenia: Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky Základným predmetom činnosti š.p. je: 1. správa a využívanie lesného a poľnohospodárskeho majetku a prírodných zdrojov a podnikateľská činnosť v oblasti lesnej, poľnohospodárskej, drevospracujúcej a ostatnej s nimi súvisiacej výroby 2. poskytovanie služieb formou odstrelu zvere a lovu rýb a následný predaj ulovenej zveri a rýb 3. výroba a predaj sadbového materiálu a sadovnícke práce 4. ťažba piesku a štrkopiesku 5. porez a výroba reziva 6. činnosť vykonávanú banským spôsobom: príprava a dobývanie nevyhradeného nerastu andezit, vrátane jeho úpravy v lome Malina a vykonávanie trhacích prác malého rozsahu: vývrtové odstrely/primárne aj sekundárne rozpojovanie horniny/ a odstrely realizované za účelom očisťovania a úpravy rezov v lome Malina 7. výroba biohumusu 8. stolárska výroba 9. opravy motorových vozidiel 10. kúpa tovaru za účelom jeho ďalšieho predaja a predaj, okrem viazaných a koncesovaných živností 11. ubytovacie služby 12. uskutočňovanie stavieb a ich zmien 13. predaj na priamu konzumáciu jedál, nápojov a polotovarov ubytovaným hosťom v ubytovacích zariadeniach do 10 lôžok 14. prenájom nehnuteľností spojený s prenájmom hnuteľných vecí 15. prenájom hnuteľných vecí 16. prevádzkovanie strelnice 17. nákup, predaj, prenájom alebo úschova zbraní a streliva 18. preprava zbraní a streliva 19. vyhotovovanie lesných hospodárskych plánov 20. predaj na priamu konzumáciu nealkoholických a priemyselne vyrábaných mliečnych nápojov, koktailov, piva, destilátov 21. predaj na priamu konzumáciu tepelne rýchlo upravených mäsových výrobkov a obvyklých príloh ako aj bezmäsitých jedál 22. výdaj jedál 23. počítačové služby 24. služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajov 25. reklamné a marketingové služby 26. chov rýb 2

3 Účtovná závierka za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie bola schválená: dňa: 22.júla 2012 schvaľujúci orgán: MINISTERSTVO OBRANY SR Informácie o členoch štatutárnych orgánov Meno a priezvisko Ing. Jurica Ján Funkcia Generálny riaditeľ podniku Ing. Krpeľan Peter I. zástupca riaditeľa ( vedúci oddelenia ekonomiky ) Ing. Miroslav Petras II. zástupca riaditeľa ( vedúci oddelenia ekonomiky odštepného závodu Kežmarok ) K pracovala dozorná rada v nasledovnom zložení: Ing. Goga Stanislav. (predseda dozornej rady), Ing. Baška Peter ( člen dozornej rady) Ing. Derco Teodor ( člen a tajomník dozornej rady). Štátny podnik je organizácia s celoslovenskou pôsobnosťou a v rámci svojej organizačnej štruktúry riadi nasledovné organizačné zložky: odštepný závod Malacky odštepný závod Kežmarok odštepný závod Kamenica nad Cirochou správu lesov Pliešovce ( priamo riadená riaditeľstvom podniku ) Informácie o hospodárení podniku v roku 2013 Štátny podnik VLM SR k hospodáril na výmere ha lesnej a ha poľnohospodárskej pôdy. Medziročne došlo k zvýšeniu obhospodarovanej lesnej pôdy o 149 ha a poľnohospodárskej pôdy o 20 ha. K zvýšeniu výmery obhospodarovanej lesnej a poľnohospodárskej pôdy došlo aj napriek zníženiu výmery lesnej a poľnohospodárskej pôdy u odštepného závodu Kežmarok o 411 ha, ktorý bol spôsobený predovšetkým navracaním užívacích práv pôvodným vlastníkom, na základe reštitučných nárokov po zrušení vojenského obvodu Javorina, keďže u ostatných organizačných zložiek podniku došlo k zvýšeniu výmery obhospodarovanej lesnej a poľnohospodárskej pôdy. Na Správe lesov Pliešovce sa výmera lesnej pôdy zvýšila o 167 ha na základe protokolu o prevzatí hospodárenia od Lesov SR š.p. a u odštepného závodu Malacky došlo k zvýšeniu obhospodarovanej lesnej pôdy o výmeru prenajatej lesnej pôdy od súkromných vlastníkov a priznaním správy po ROEP v k. ú. Mikulášov, po zmene hranice VO Záhorie, ktorá bola inventarizačnou komisiou na základe rozhodnutia navrhnutá na zaradenie do majetku VLM SR š.p. Trend úbytku užívanej lesnej a poľnohospodárskej pôdy bude pokračovať aj v nasledujúcich rokoch z dôvodu navracania užívacích práv vlastníkom po zrušení vojenského obvodu Javorina cca o ha. Na základe predložených žiadostí zo strany súkromných vlastníkov, ide však 3

4 o malé výmery a malé spoluvlastnícke podiely, z čoho je zrejmá vysoká prácnosť a časová náročnosť procesu uplatňovania týchto reštitučných nárokov. Rozhodujúcim príjmom podniku sú predovšetkým tržby z predaja surového dreva. S ohľadom na vývoj trhu s drevom v predošlých rokoch, kedy pod vplyvom dlhovej krízy dochádzalo k znižovaniu dopytu po drevnej surovine a tým aj tlaku na nižšie speňaženie zo strany tuzemských a zahraničných spracovateľov dreva, je možné rok 2013 charakterizovať ako stabilizovaný. V ihličnatom dreve bol dopyt predovšetkým po ihličnatých sortimentoch vyššej kvalitatívnej triedy a u listnatého dreva v sortimentoch listnatej vlákniny pre výrobu celulózy a na energetické účely. Celkové dodávky dreva v roku 2013 boli realizované vo výške m 3 pri priemernom speňažení 46,29 / m 3. Priemerná realizačná cena dreva medziročne poklesla iba o 0,07 / m 3. Avšak na výslednom speňažení dreva v roku 2013 sa významnou mierou podpísala nutnosť odstraňovania následkov kôrovcovej kalamity, predovšetkým u odštepného závodu Malacky a Kežmarok, čo malo vplyv na kvalitu dodaného dreva, pretože tieto dodávky boli realizované s vyšším objemom menej kvalitných sortimentov. Aj napriek miernemu zníženiu priemernej realizačnej ceny dreva, tržby za vlastné výrobky a služby medziročne vzrástli o 808 tis., pretože dodávky dreva boli vyššie o viac ako 17 tis. m 3. Na základe zvýšeného dopytu zo strany odberateľov o lesnú biomasu na výrobu energetickej štiepky v porovnaní s rokom 2012 podnik zvýšil produkciu výroby tejto komodity o ton. Plán dodávok dreva bol prekročený o 44 tis. m 3 dreva, čo bolo nutné vykonať z hľadiska potreby odstránenia kôrovcovej kalamity. Prehľad o výške predaja dreva a priemernej realizačnej cene v porovnaní s minulými obdobiami je uvedený v tabuľke. rok 2013 rok 2012 rok 2011 rok 2010 Dodávky dreva v m Priemerné speňaženie v / m 3 46,29 46,36 45,73 39,51 Na celkových tržbách za vlastné výrobky a služby, najväčší podiel tvorili tržby za drevo v hodnote tis., tržby za výrobky a služby v poľovníctve 545 tis. a tržby za predaj lesnej biomasy 355 tis.. Základnou činnosťou v odvetví lesnej výroby, od ktorej sa odvíja rozsah a objem následných výrobných činností je ťažba dreva. Celková výška ťažby za rok predstavovala m 3 surového dreva a objem predaja dreva na pni bol realizovaný v objeme m 3. Výrobná spotreba podniku vzrástla v porovnaní na plán o viac ako tis.. Významnou nákladovou položkou, ktorá sa podieľala na tomto zvýšení, bola v lesníckej výrobe, predovšetkým vyššia ťažba dreva o m 3, avšak priame náklady na ťažbu a výrobu dreva oproti plánu boli nižšie o 0,36 / m 3, Na výrobné činnosti v pestovaní lesa sa v roku 2013 vynaložila čiastka tis.. Všetky plánované úlohy v pestovnej činnosti boli splnené a niektoré z hľadiska potreby vykonania týchto opatrení aj mierne prekročené a je možné konštatovať, že sa zrealizovali všetky pestovateľské opatrenia pre udržanie priaznivého vývoja mladých lesných porastov. Jednou z výrobných činností podniku je aj poľovníctvo. Celkový lov poľovnej zveri, bol v revíroch VLM SR š.p. vykonávaný v súlade s plánovaným odstrelom na rok podnik zaznamenal nárast tržieb 4

5 z poplatkového lovu, ako aj tržieb z predaja zveriny. Tržby za vlastné výrobky a služby z tejto činnosti boli oproti prijatému plánu prekročené o viac ako 94 tis.. V poľnohospodárskej výrobe sa podnik v súlade so zámerom eliminovať nepriaznivé hospodárenie v tejto činnosti, rozhodol prehodnotiť svoju činnosť a oblasť živočíšnej a rastlinnej výroby je prevažne vykonávaná formou služieb s dôrazom na ekológiu s trvalo udržateľným rázom krajiny. Informácie o zamestnancoch Štátny podnik z dôvodu zefektívnenia činnosti vysporiadania reštitučných nárokov, pri odovzdávaní pozemkov po zrušení vojenského obvodu Javorina, má aj v roku režijných technicko-hospodárskych pracovníkov pod samostatným strediskom pri odštepnom závode Kežmarok. Po prijímaní reorganizačných opatrení v minulosti pre zefektívnenie výrobných a nevýrobných činností, sú v súčasnosti počty pracovníkov k kategóriách THZ a R v neustále sa meniacich podmienkach trhu, nastavené s ohľadom na efektívne fungovanie štátneho podniku a medziročne nedošlo k výrazným zmenám v počtoch zamestnancov Vývoj produktivity práce z pridanej hodnoty a počtu pracovníkov produktivita práce z pridanej hodnoty priemerný evidenčný počet pracovníkov Pridaná hodnota v roku 2013 dosiahla výšku tis.-. Medziročne došlo k zvýšeniu pridanej hodnoty o 11,01 % a v porovnaní na prijatý podnikateľský zámer, bola pridaná hodnota zlepšená o 12,60 %. Zvýšenie pridanej hodnoty medziročne je predovšetkým dôsledkom plnenia vyšších výrobných úloh v lesníckych činnostiach, ktoré zvyšujú produkciu podniku. Keďže priemerný evidenčný počet pracovníkov v rámci podniku zostal medziročne na rovnakej úrovni aj produktivita práce na pracovníka z pridanej hodnoty kopírovala tento vývoj a medziročne, ako aj v porovnaní na plán vzrástla o viac ako 11 %. Priemerná mesačná mzda za rok 2013 vrátane vyplatených odmien a podielov zo zisku po zdanení bola vo výške

6 Výška ročnej odmeny riaditeľa a podielu na zisku podľa 9 ods. 6 zákona č.111/1990. Ročná odmena riaditeľa v roku 2013 predstavovala čiastku a neboli mu vyplatené žiadne podiely na zisku podniku. Ročná odmena členov dozornej rady bola vo výške Výkaz ziskov a strát (v ): Ukazovateľ Rok 2013 Rok 2012 Tržby z predaja tovaru Náklady vynaložené za obstaranie predaného tovaru Obchodná marža Výroba Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Aktivácia Výrobná spotreba Pridaná hodnota Osobné náklady Dane a poplatky Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému a dlhodobému hmotnému majetku Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu Zostatková cena predaného dlhodobému majetku a materiálu Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k pohľadávkam Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti Ostatné náklady na hospodársku činnosť Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti Výnosové úroky Nákladové úroky Kurzové zisky 2 Kurzové straty 12 1 Ostatné výnosy z finančnej činnosti Ostatné náklady na finančnú činnosť Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti Daň z príjmov z bežnej činnosti z toho odložená daň Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti po zdanení Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie

7 Informácie o majetku podniku Podnik nadobudol dlhodobý hmotný a dlhodobý nehmotný majetok v hodnote tis.. Z toho boli výdaje hlavne na budovy a stavby 393 tis., stroje a zariadenia 93 tis. a dopravné prostriedky 551 tis.. Stavebné investície smerovali predovšetkým na výstavbu prístupovej komunikácie Dačovlomská Dolina a drobné rekonštrukcie prevádzkových budov v rámci podniku. Výstavbu prístupovej komunikácie podnik realizoval vo vlastnej réžii a z úrovne MO SR mu bola na tento projekt poskytnutá čiastková dotácia vo výške 128 tis.. Do obnovy mechanizačných prostriedkov bolo v rámci schváleného plánu investované do nákupu novej vývoznej súpravy na drevo a v rámci obstarania investícií do dopravných prostriedkov podnik vykonal obmenu predovšetkým osobných terénnych motorových vozidiel pre lesnícky personál. Z celkovej hodnoty nadobudnutých investícií podnik v roku 2013 obstarával dopravné prostriedky formou finančného prenájmu vo výške 506 tis.. Medziročne došlo k zníženiu hodnoty aktív a pasív. Na strane aktív, u neobežného majetku došlo k jeho zníženiu predovšetkým z dôvodu uplatnenia účtovných odpisov, odpisu a zníženia hodnoty obstarávaného hmotného majetku formou opravných položiek, ako aj v dôsledku odpredaja hmotného majetku. Podnik odpredal v roku 2013 nepotrebný, prebytočný alebo opotrebovaný majetok v hodnote 376 tis.. U obežného majetku došlo k výraznému zníženiu predovšetkým u krátkodobých pohľadávok z obchodného styku, čo však bolo spôsobené iba z hľadiska nižšej obchodnej bilancie voči odberateľom dreva, pretože podnik v mesiaci december realizoval nižšie dodávky, ako v rovnakom období roku V aktívach došlo naopak k zvýšeniu finančných účtov. Zvýšenie nastalo, pretože podnik vedie súdny spor voči firme JURKO 3 s.r.o. a na základe rozhodnutia súdu, uplatnila táto spoločnosť v roku 2013 na vymoženie dlžnej čiastky voči podniku podanie na vykonanie exekúcie. Na základe uznesenia Najvyššieho súdu SR o odklade vykonateľnosti tohto rozsudku, bol výkon tejto exekúcie pozastavený, avšak za podmienky blokácie dlžnej čiastky na bankovom účte podniku. Z tohto titulu boli k na podnikovom účte viazané prostriedky vo výške viac ako 280 tis.. Na strane pasív došlo v medziročnom porovnaní k výraznému zníženiu celkových záväzkov podniku o viac ako 900 tis.. K zníženiu došlo u krátkodobých záväzkov z obchodného styku a zníženia bankových úverov podniku. Zvýšili sa však a dlhodobé záväzky a rezervy. U záväzkov došlo k nárastu predovšetkým z dôvodu obstarávania majetku formou finančného prenájmu a zvýšenia zaúčtovania odloženého daňového záväzku o 154 tis.. V oblasti rezerv došlo k výraznému zvýšeniu dlhodobých rezerv, predovšetkým na prebiehajúce súdne spory. Na celkovú výšku zúčtovanej odloženej dane má najväčší vplyv rozdiel medzi účtovnou hodnotou majetku a jeho daňovou základňou, tvorba opravných položiek a rezerv pre zohľadnenie predpokladaných budúcich rizík, na demolácie budov a stavieb, nepotrebný a prebytočný dlhodobý majetok, pohľadávky po lehote splatnosti, a obchodné riziká. V roku 2013 v rámci daňového priznania dani s príjmov PO, podnik uplatnil umorenie daňovej straty za rok 2009 vo výške 44 tis. a pozastavil daňové odpisy u dvoch organizačných zložiek podniku vo výške 267 tis.. Mierny pokles nastal aj u krátkodobých pohľadávok z obchodného styku ku ktorým boli tvorené opravné položky z dôvodu nevymožiteľnosti. U podniku došlo k odpisu týchto pohľadávok v celkovej hodnote 69 tis., pretože tieto na základe rozhodnutia boli nevymožiteľné, alebo na základe rozhodnutia súdu došlo k ich nevymožiteľnosti pre nedostatok majetku oprávneného. 7

8 Dlhodobý bankový úver, splatný do roku 2017, bol k vo výške tis. a výška debetu kontokorentného účtu bola vo výške tis.. Ostatné informácie o stave účtovnej jednotky Účtovná jednotka ako štátny podnik nemá žiadnu organizačnú zložku v zahraničí. V účtovnom období roku 2013 neboli vynakladané žiadne náklady v oblasti výskumu a vývoja a neboli nadobúdané žiadne vlastné akcie, akcie, dočasné listy a obchodné podiely. Na základe uznesenia vlády SR, došlo od k zrušeniu vojenského obvodu Javorina v dôsledku čoho dôjde v budúcnosti, na základe reštitučných nárokov vlastníkov, k ďalšiemu zníženiu obhospodarovanej lesnej a poľnohospodárskej pôdy. Súvaha (v ): Ukazovateľ Rok 2013 Rok 2012 AKTÍVA CELKOM Neobežný majetok Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok súčet Dlhodobý finančný majetok súčet Obežný majetok Zásoby súčet Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Časové rozlíšenie PASÍVA CELKOM Vlastné imanie Základné imanie Fondy zo zisku Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Záväzky celkom Rezervy Dlhodobé záväzky súčet Krátkodobé záväzky súčet Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie

9 Očakávaný vývoj v roku 2014 V podnikateľskom zámere podniku na rok 2014, sa v rámci bilancie programov starostlivosti o les, zníženia výmery obhospodarovanej lesnej pôdy na základe reštitučných nárokov u odštepného závodu Kežmarok a predpokladu, že nedôjde k potrebe zvýšeného spracovania kalamity, predpokladá medziročný úbytok dodávok surového dreva takmer o 24 tis. m 3. Priemerné speňaženie dreva je plánované na úrovni roku 2013 a malo by sa udržať, najmä z dôvodu lepších cenových podmienok u listnatých vlákninových sortimentov a ihličnatých guľatinových sortimentov. Veľmi dôležité bude toto speňaženie v roku 2014 udržať pretože riziká pri predaji drevnej suroviny stále pretrvávajú na európskych ale aj celosvetových trhoch.. Podnik okrem dodávok surového dreva plánuje v roku 2014 vyprodukovať aj lesnú štiepku ton v hodnote 272 tis., čím bude čiastočne kompenzovať medziročný pokles dodávok. Z hľadiska ekonomických a finančných ukazovateľov v roku 2014, sa predpokladá vyrovnané hospodárenie podniku v lesníckych činnostiach. Vo finančnom pláne roku 2014 je zahrnutý aj odpredaj prebytočného majetku, ktorého odpredaj bol schválený koncom v roku 2013, avšak z hľadiska potreby ďalších administratívnych úkonov pri realizácii odpredaja tohto majetku, bude odpredaj uskutočnený až v januári roku 2014 a bude ovplyvňovať hospodárske výsledky podniku v tomto roku. Ide o odpredaj SPV Táborisko v hodnote tis.,. Možnosti odpredaja nepotrebného majetku sú však vyššie, však tento proces je legislatívne viazaný na schvaľovanie zakladateľom z úrovne MO SR, ako aj možnosťami najvýhodnejšej trhovej realizácie. Pokiaľ by došlo v rámci roku 2014 k odpredajom majetku nad rámec finančného plánu, tieto finančné zdroje budú použité predovšetkým na zníženie úverového zaťaženia podniku a vytvorení si rezerv na pokrytie budúcich rizík plynúcich z hospodárskej činnosti. Obstaranie nových investičných celkov bude podnik z vlastných zdrojov realizovať maximálne do výšky 906 tis... V oblasti zamestnanosti podnik plánuje udržať počty pracovníkov na úrovni roku 2013 a podľa možností vytvárať vhodné pracovné podmienky pre ich profesionálny a osobný rozvoj. V súlade s potrebami pri plnení úloh, bude podnik podporovať vzdelávanie na zvyšovanie odbornej kvalifikácie a uplatňovať efektívne motivačné nástroje v oblasti sociálnych benefitov. V ekonomike podniku sa objem výnosov v dôsledku možností dodávok dreva medziročne zníži aj napriek zastabilizovaniu trhu z drevom. Predpoklad zmeny tohto trendu sa výhľadovo v budúcich obdobiach nebude meniť a podnik bude preto v rámci svojich možností aj v roku 2014 prijímať opatrenia na zefektívnenie svojich výrobných činností. Výkaz ziskov a strát pre podnikateľský zámer roku 2014 (v ): Ukazovateľ Rok 2014 Tržby z predaja tovaru Náklady vynaložené za obstaranie predaného tovaru Obchodná marža Výroba Tržby za predaja vlastných výrobkov a služieb Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Aktivácia

10 Výrobná spotreba Pridaná hodnota Osobné náklady Dane a poplatky Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému a dlhodobému hmotnému majetku Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu Zostatková cena predaného dlhodobému majetku a materiálu Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k pohľadávkam Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti Ostatné náklady na hospodársku činnosť Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti Výnosové úroky Nákladové úroky Kurzové zisky Kurzové straty Ostatné výnosy z finančnej činnosti Ostatné náklady na finančnú činnosť Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti Daň z príjmov z bežnej činnosti odložená daň Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Návrh na rozdelenie zisku za rok 2013 Vedenie podniku navrhuje zakladateľovi podniku schváliť rozdelenie zisku po zdanení, dosiahnutého za účtovné obdobie roku 2013 nasledovne: Účtovný zisk po zdanení celkom ,26.- Prídel do rezervného fondu 7 000,00.- Prídel do sociálneho fondu 6 500,00.- Prídel do fondu odmien ,26.- Prílohy: Účtovná závierka Správa audítora 10