Záverečný účet Obce Nevidzany za rok 2017 ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE NEVIDZANY ZA ROK 2017 a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 Predkladá : Ing. Beata Vreck

Prepis

1 Záverečný účet Obce Nevidzany za rok 2017 ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE NEVIDZANY ZA ROK 2017 a rozpočtové hospodárenie za rok 2017 Predkladá : Ing. Beata Vrecková Vypracoval: Jarmila Chudá V Nevidzanoch dňa Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa Zvesený dňa... Záverečný účet schválený OZ dňa...uznesením č....

2 OBSAH : A. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenie príjmov rozpočtu za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia rok Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 5.Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 1. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC

3 ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE NEVIDZANY ZA ROK 2017 Záverečný účet obce Nevidzany za rok 2017 je spracovaný v súlade so zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. A. ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE Obec Nevidzany hospodárila v roku 2017 s rozpočtovými prostriedkami podľa schváleného a následne upraveného rozpočtu. Rozpočet na rok 2017 bol schválený dňa uznesením obecného zastupiteľstva č. 98/2016. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný. Zmeny rozpočtu boli počas rozpočtového roka vykonávané rozpočtovými opatreniami podľa 14 ods. 2 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Všetky rozpočtové opatrenia sú zaznamenané v operatívnej evidencií rozpočtových opatrení. Celkovo bolo vydaných 13 rozpočtových opatrení. Rozpočet bol zmenený trinásťkrát: - prvá zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 1 starostka obce - druhá zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 2 starostka obce - tretia zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 3 starostka obce - štvrtá zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 4 uznesenie č. 114/2017 OZ - piata zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 5 starostka obce - šiesta zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 6 uznesenie č. 122/2017 OZ - siedma zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č.7 starostka obce - ôsma zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 8 starostka obce - deviata zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 9 uznesenie č. 133/2017 OZ - desiata zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 10 starostka obce - jedenásta zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 11 starostka obce - dvanásta zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 12 starostka obce - trinásta zmena schválená dňa rozpočtové opatrenie č. 13 starostka obce Hospodárenie obce Nevidzany dokumentuje tabuľka : Schválený rozpočet Rozpočet po zmenách Čerpanie rozpočtu Bežný rozpočet Z toho : Príjmy BR ,96

4 Výdavky BR ,67 Prebytok bežného rozpočtu ,29 Kapitálový rozpočet Príjmy KR Výdavky KR Prebytok/schodok kap. rozpočtu Finančné operácie Príjmové finančné operácie Výdavky finančné operácie Rozdiel vo finančných operáciách 417 prebytok Celkový rozpočet prebytok ,29 Podľa 16 ods. 3 zákona č. 583/2004 Z.z. obec splnila povinnosť dať si overiť účtovnú závierku za rok 2017 audítorom. 1. Rozbor plnenia príjmov rozpočtu za rok 2017 Schválený Upravený Skutočnosť % plnenia rozpočet rozpočet Bežné príjmy ,96 100,27 % Kapitálové príjmy Príjmové finančné operácie ,00 1,67 % 1. Bežné príjmy Bežné príjmy zahŕňajú vlastné príjmy a cudzie príjmy, ich plnenie bolo nasledovné: Schválený Upravený Skutočnosť % plnenia rozpočet rozpočet Daňové príjmy ,19 100,2 % Nedaňové príjmy ,09 100,1 % Granty a transfery ,68 99,9 % Z rozpočtovaných bežných príjmov ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,96 EUR, čo predstavuje 100,2 % plnenie Daňové príjmy /100/ Schválený Upravený Skutočnosť % plnenia rozpočet rozpočet Daň z príjmov ,93 100,16 % Daň z majetku ,26 100,79 % Dane za tovary a služby ,15 %

5 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve tzv. podielová daň zo ŠR Daň z príjmu Z predpokladanej finančnej čiastky v sume EUR z výnosu dane z príjmov boli k poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume ,93 EUR, čo predstavuje plnenie na 100,16 %. Daň z majetku Daň z majetku Schválený Upravený Skutočnosť % plnenia Z pozemkov ,39 100,14 % Zo stavieb ,87 102,36 % Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 5900 EUR bol skutočný príjem k v sume 5 908,39 EUR, čo je 100,14 % plnenie. Z toho príjmy dane z pozemkov boli v sume 5 908,39 EUR, dane zo stavieb boli v sume 2 456,87 EUR. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností z predchádzajúceho obdobia v sume 5 302,77 EUR. Dane za tovary a služby Dane za tovary a Schválený Upravený Skutočnosť % plnenia služby Za psa ,08 % Za komunálny odpad ,1 % Daň za psa Z rozpočtovaných 240 EUR bol skutočný príjem k v sume 245 EUR, čo je 102,08 % plnenie. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných Eur bol skutočný príjem k EUR čo je 101,1 %. K obec eviduje pohľadávky z nedaňových príjmov vo výške 777,50 Eur z toho na KO 327,50 Eur. 1.2 Nedaňové príjmy /200/ Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutočnosť % plnenia Z prenajatých pozemkov ,19 100,49 % Administratívne a iné ,00 100,33 % poplatky Z dobropisov ,97 100,00 % Iné nedaňové príjmy ,48 100,03 % Z úrokov ,70 39,00 % Z vratiek ,58 100,25 % Za predaj tovarov a ,37 100,48 % služieb Dividendy ,80 103,08 % Nedaňové príjmy Z rozpočtovaných 39 Eur bol skutočný príjem k

6 príjmy z prenajatých pozemkov sú za hrobové miesta 35,00 EUR a PZ Magura 4,19 ur za pozemky poľovného revíru čo je 100,49 %.. Administratívne a iné poplatky z rozpočtovaných 600 Eur bol skutočný príjem 602 Eur čo je 93,23 %.Poplatky sú za overenie podpisov, listín, stavebné povolenia, správne poplatky, potvrdenia pobytu. Za predaj výr., tovarov a služieb Z rozpočtovaných 1123 Eur bol skutočný príjem k v sume 1228,37 Eur, čo je 109,38 % plnenie. Uvedené príjmy sú za vyhlasovanie v MR, príjmy za použitie priestorov DS, KS za popolnice, kopírovacie služby, triedenie plastov. Z účtov finančného hospodárenia Z rozpočtovaných 10 Eur bol skutočný výnos k je 4,70 Eur čo predstavuje 47 %. Z vratiek Z rozpočtovaných 229 Eur bol skutočný príjem k ,58 Eur, čo predstavuje 100,25 % plnenie. Z dobropisov Z rozpočtovaných 636 Eur boli príjmy z dobropisov 635,97 Eur čo predstavuje 100,0 % plnenie. Iné Z rozpočtovaných 33 Eur, je príjem finančných prostriedkov poukázaný z poplatkov za Roep v hodnote 33,48 Eur čo predstavuje 100,03 % plnenie k Dividendy Z rozpočtovaných 26 Eur bol skutočný príjem k ,80 Euro za prijaté dividendy od spoločnosti Urbár Nevidzany čo predstavuje 103,07% plnenie. 1.3 Granty a transfery / 300 / Ide o granty a transfery účelovo viazané, ktoré boli obci poukázané vo výške podľa prehľadu v nasledovnej tabuľke: Z rozpočtovaných grantov a transferov 6422 Eur bol skutočný príjem vo výške 6 420,68, čo predstavuje 99,97 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Ministerstvo vnútra SR 568,30 Voľby do orgánov samospráv. krajov Okresný úrad Trenčín odbor o ŽP 28,60 Starostlivosť o životné prostredie MF SR BT na údržbu Ocú VUC TSK Hody Ministerstvo vnútra SR 100,98 REGOP Ministerstvo vnútra SR 22,80 Register adries Hospodár s.r.o. 200,00 Hody Mimo VS Poskytnuté granty a transfery boli použité v súlade s ich účelom.

7 2. Kapitálové príjmy: Kapitálové príjmy Schválený Upravený Skutočnosť % plnenia rozpočet rozpočet Príjmové finančné operácie: Schválený Upravený Skutočnosť % plnenia rozpočet rozpočet Príjmové FO ,67 Prostredníctvom príjmových finančných operácií rozpočtovaných v sume Eur bolo skutočne zapojených prostriedkov z rezervného fondu k v sume 417,00 EUR, čo predstavuje 1,67 % plnenie. Uvedené finančné prostriedky boli k použité na zameranie projektového dokumentu nádvorie KS v hodnote 216 EUR a suma 201 EUR príprava rekonštrukcie chodníky DS. Obecné zastupiteľstvom obce Nevidzany uznesením č. 122/2017 zo dňa zmenou rozpočtu č.4 doplnilo Zdroj 46 položku Finančné operácie v sume Eur. 2. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 Rozpočet na rok 2017 Upravený rozpočet k Skutočnosť k % čerpania Bežný ,67 84,89 % rozpočet Kapitálový ,67 % rozpočet SPOLU: ,67 65,73 % Z rozpočtovaných celkových výdavkov EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,67 EUR, čo predstavuje 65,73 % čerpanie. 1. Bežné výdavky Rozpočet na rok 2017 Upravený rozpočet k Skutočnosť k ,67 84,89 % % čerpania Z rozpočtovaných bežných výdavkov EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,67 EUR, čo predstavuje 84,89 % čerpanie.

8 Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Položka 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných EUR bolo skutočné čerpanie k v sume ,45 EUR, čo je 97,81 % plnenie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ. Položka 620 Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných EUR bolo skutočne čerpané k v sume 8 396,72 EUR, čo je 83,84 % čerpanie. Položka 630 Tovary a služby Z rozpočtovaných EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,05 EUR, čo je 82,41 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba verejného priestranstva, budov, nájomné, školenia, softvér, stravovanie a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 610 EUR bolo skutočne čerpané k v sume 609,60 EUR, čo predstavuje 99,93 % čerpanie. Jedná sa na transfer SOU Nováky v hodnote 609,60 EUR Finančné a rozpočtové záležitosti Z rozpočtovaných 870 Eur bolo k skutočne čerpaných 834,74 Eur čo je 95,95 % čerpanie. Uvedené finančné prostriedky v sume 384,74 Eur sú zaplatené poplatky banke a suma 450 Eur za audit účtovnej závierky Ochrana pred požiarmi Z rozpočtovaných 185 Eur bolo skutočne čerpaných k Eur čo je 97,30 % plnenie. Uvedené finančné prostriedky boli vynaložené na hasiace prístroje Lesníctvo Z rozpočtovaných 200 Eur bolo skutočné čerpanie k Eur čo predstavuje 81 % plnenie. Uvedené finančné prostriedky boli použité na výkon činnosti Odborného lesného hospodára Cestná doprava Z rozpočtovaných 500 Eur bolo skutočné čerpanie k ,25 Eur čo je 86,25 % čerpanie. Uvedené finančné prostriedky boli použité na údržbu miestnych komunikácií Nakladanie z odpadmi Z rozpočtovaných Eur bolo skutočné čerpanie k ,07 Eur čo je 97,76 % plnenie. Uvedené finančné prostriedky boli vynaložené na vývoz a uloženie odpadu Verejné osvetlenie

9 Z rozpočtovaných 1650 Eur bolo k skutočné čerpanie nákladov v sume 1172,19 Eur čo je 71,04 % plnenie. Uvedené finančné prostriedky boli použité predovšetkým na spotrebu elektrickej energie VO Rekreačné a športové služby Z rozpočtovaných 500 Eur bolo k skutočné čerpanie finančných prostriedkov v hodnote 437,20 Eur čo predstavuje 87,44 % čerpanie. Uvedené finančné prostriedky boli použité na údržbu a kosenie športového ihriska v obci Kultúrne služby Z rozpočtovaných 6705 Eur bolo k skutočné čerpanie finančných prostriedkov v hodnote 3976,73 Eur čo predstavuje 59,30 % plnenie. Uvedené finančné prostriedky boli vynaložené na el. energiu v hodnote 440 Eur, spotreba vody v hodnote 64,43 Eur, inventáru do kuchynky spolu v hodnote 534 Eur, cestovné náhrady Hody 2017 v sume 200 Eur, na údržbu KS 425,63 Eur, zabezpečenie kultúrnych akcií : Dňa matiek, MDD, Hody, Jubilanti 2016, Mikuláš, pečenie perníkov v hodnote 2312,67 Eur Vysielacie a vydavateľské služby Z rozpočtovaných 350 Eur bolo k skutočné čerpanie finančných prostriedkov v hodnote 186,80 Eur čo predstavuje 53,37 % plnenie. Uvedené finančné prostriedky boli použité na údržbu verejného rozhlasu Náboženské a iné spoločenské služby Položka 630 Z rozpočtovaných 5317,00 Eur bolo k skutočné čerpanie finančných prostriedkov v hodnote 3167,49 Eur čo predstavuje 59,57 % plnenie. Uvedené finančné prostriedky boli použité na úhradu spotreby el. energie v hodnote 352 Eur, všeobecný materiál na drobnú údržbu v hodnote 612 Eur, aktualizácia softvéru správa cintorína v hodnote 376,65 Eur, údržba domu smútku v hodnote 1826,84 Eur. Položka 640 Bežné transfery Z rozpočtovaných 200 Eur bolo k skutočne čerpaných 111,38 Eur čo je 55,69 % plnenie. Uvedené finančné prostriedky boli použité na členské príspevky Magura Strážov, ZMOHN. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami. Obec Nevidzany v hospodárskom roku nemá úver. 2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok Upravený rozpočet Skutočnosť % čerpania 2017 k k ,67 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov EUR bolo skutočne čerpané k v sume 417,00 EUR, čo predstavuje 1,67 % čerpanie. Uvedené finančné prostriedky boli k použité na zameranie projektového dokumentu nádvorie KS v hodnote 216 EUR a suma 201 EUR príprava rekonštrukcie chodníky DS.

10 3. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 Hospodárenie obce Skutočnosť k v EUR Bežné príjmy spolu ,96 Bežné výdavky spolu ,67 Bežný rozpočet ,29 Kapitálové príjmy spolu 0 Kapitálové výdavky spolu 417 Kapitálový rozpočet 417 Prebytok/ schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,29 Zapojenie do rozpočtu Príjmové finančné operácie 417 Výdavky z finančných operácií 0 Rozdiel finančných operácií 417 PRÍJMY SPOLU ,96 VÝDAVKY SPOLU ,67 Rozdiel medzi celkovými príjmami a výdavkami ,29 Výsledok hospodárenia prebytok ,29 Hospodárenie obce: Obec dosiahla prebytkový bežný rozpočet a vyrovnaný kapitálový rozpočet cez príjmové operácie čerpanie prostriedkov z rezervného fondu. Výsledok hospodárenia je prebytok vo výške ,29 ur. Rozdiel medzi celkovými príjmami a výdavkami je prebytok v sume ,29 EUR zistený podľa ustanovenia 2písm. b) a c) a 10 ods. 3 písm. a) a b) c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. 4. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného fondu a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k ,37 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý

11 rozpočtový rok 7859,39 Úbytky - použitie rezervného fondu : 417,00 Odčlenenie analytiky z predchádzajúceho obdobia KZ k ,76 Použitie rezervného fondu Prírastok rezervného fondu je prebytok predchádzajúceho účtovného obdobia vo výške 7859,39 EUR. Použitie rezervného fondu úbytky: Kultúrne služby Z rozpočtovaných Eur bol k úbytok kapitálového rozpočtu vo výške 216 Eur na financovanie prípravných prác projektovej dokumentácie za účelom rekonštrukcie nádvoria kultúrneho strediska, ktorí je v havarijnom stave, čo predstavuje 0,014 % plnenie Náboženské a iné služby Z rozpočtovaných Eur bolo k čerpanie v hodnote 201 Eur na rekonštrukciu chodníka na cintoríne čo predstavuje 0,02 % plnenie. Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva na rok Sociálny fond Suma v EUR ZS k ,84 Prírastky - povinný prídel 1,20 % 282,47 - povinný prídel - % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie 151,60 - regeneráciu PS, dopravu Poukážky pre zamestnancov - ostatné úbytky poplatky 36,05 KZ k ,66 5. Bilancia aktív a pasív k A K T Í V A Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Majetok spolu , ,98 Neobežný majetok spolu , ,24 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok

12 Dlhodobý hmotný majetok , ,79 Dlhodobý finančný majetok , ,45 Obežný majetok spolu , ,74 z toho : Zásoby 1 850,00 311,44 Zúčtovanie medzi subjektmi VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 624,94 231,79 Finančné účty ,51 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 95,40 95,40 P A S Í V A Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu , ,98 Vlastné imanie , ,31 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia , ,31 Záväzky 3 168, ,64 z toho : Rezervy 450,00 450,00 Zúčtovanie medzi subjektmi VS Dlhodobé záväzky 23,84 118,66 Krátkodobé záväzky 2 695, ,98 Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie , ,03

13 6. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči dodávateľom nevyfakturované dodávky 466,97 EUR - voči zamestnancom 1 877,75 EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu 1 634,83 EUR - ostatné odvod OZ 14,43 EUR Obec neuzatvorila v r lízingovú zmluvu. Obec neuzatvorila v roku 2017 Zmluvu o úvere. 7. Podnikateľská činnosť Obec Nevidzany v roku 2017 nepodnikala a) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2017 žiadnu zmluvu so štátnym fondom. b) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí V zmysle zmluvy o zriadení spoločného obecného úradu č boli na účet SOU Nováky na prenesený výkon ŠS poukázané finančné prostriedky podľa počtu obyvateľov. Obec Nevidzany pre obec: Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel SOU Nováky 609,60 609,60 0 Prijaté transfery pre obec Nevidzany Obec Nevidzany Suma prijatých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel Hospodár s. r. o mimo VS 200,00 200,00 0 Hody SPOLU: 200,00 200,00 0 Ministerstvo vnútra SR Voľby do VÚC 568,30 568,30 0 MF SR Výmena 4500, ,00 0 plastových okien a dverí TSK na Hodové slávnosti 1 000, ,00 OU Trenčín odbor ŽP 28,60 28,60 0

14 OU Prievidza REGOP 100,98 100,98 0 O Prievidza register adries 22,80 22, SPOLU : 6220, ,68 0 Všetky transfery poukázané na Obec Nevidzany boli zúčtované a použité s účelom určenia. 8. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Obecné zastupiteľstvo obce Nevidzany prijalo dňa uznesenie č. 62., podľa 4 ods. 5 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy o neuplatňovaní programového rozpočtu pre Obec Nevidzany. Vypracovala: Jarmila Chudá Predkladá: Ing. Beata Vrecková V Nevidzanoch dňa