MsZ_3c_2.pdf

Prepis

1 Pre rokovanie Mestského zastupiteľstva Mesta Dolný Kubín K bodu: Schválenie účtovnej závierky spoločnosti Tehos, s.r.o. a schválenie vysporiadania hospodárskeho výsledku za rok 2012 Poradie správy: 3c Materiál obsahuje: Návrh na uznesenie Správu Predkladá: Ing. Stanislav Vilček konateľ Tehosu, s.r.o. Dolný Kubín Na základe: mimo plánu práce orgánov Mesta Dolný Kubín Počet výtlačkov: 23 V Dolnom Kubíne, dňa

2 Návrh na uznesenie z rokovania Mestského zastupiteľstva Mesta Dolný Kubín, konaného dňa K bodu: Schválenie účtovnej závierky spoločnosti Tehos, s.r.o. a schválenie vysporiadania hospodárskeho výsledku za rok 2012 Mestské zastupiteľstvo Mesta Dolný Kubín schvaľuje Účtovnú závierku spoločnosti Tehos, s.r.o. a vysporiadanie hospodárskeho výsledku za rok 2012 zúčtovaním straty vo výške ,78 EUR s nerozdeleným ziskom minulých rokov.

3 TEHOS s.r.o., Námestie slobody 1269/3, DOLNÝ KUBÍN SPRÁVA O HOSPODÁRENÍ za rok 2012 Správa o hospodárení spoločnosti TEHOS, s.r.o. dáva obraz o hospodárení a udalostiach v spoločnosti za rok Spoločnosť skončila hospodárenie za rok 2012 v účtovnej strate. Strata bola spôsobená nie hlavnou podnikateľskou činnosťou a to výrobou a rozvodom tepla ale na základe rozhodnutia MsZ Dolný Kubín a VZ predajom majetku kotolňa Tulská. Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 0

4 1. Príhovor konateľa spoločnosti Vážený spoločník, Mestské zastupiteľstvo mesta Dolný Kubín, obchodní partneri, kolegovia, dovoľujem si Vám predložiť výročnú správu našej spoločnosti za rok 2012, ktorá zahŕňa hlavné udalosti v roku 2012 a výsledky hospodárenia spoločnosti TEHOS za rok Spoločnosť TEHOS, s.r.o. Dolný Kubín svojím produktom teplom patrí medzi spoločensky prospešné spoločnosti na území Mesta Dolný Kubín. Keďže jej vlastníkom je Mesto Dolný Kubín má aj silný sociálny rozmer. Nami vyrobené teplo je v objeme 65 % z celkového objemu vyrobeného tepla teplom vyrobeným z obnoviteľných zdrojov a to z biomasy a teplo je dodávané prevažne do domácností ( 65% ) a zvyšok je pre verejný a podnikateľský sektor v Meste Dolný Kubín. Rok 2012 môžeme z nášho pohľadu považovať za úspešný aj napriek mimoriadnej udalosti v dodávke tepla na tepelnom okruhu Matúškova. Pracovníci TEHOS túto mimoriadnu udalosť porucha na primárnom rozvode tepla zvládli bez obmedzenia dodávky tepla odberateľom. Ako z rozborov hospodárenia vyplýva naše príjmy sú skoro výlučne tvorené z našej hlavnej hospodárskej činnosti - výroby a rozvodu tepla ( 98,87 %). Zvyšok sú príjmy zo správy mestského bytového fondu. Spoločnosť je vďaka platobnej disciplíne občanov ( domácnosti) schopná uhrádzať včas a v termíne svoje záväzky. Problémy nám spôsobuje uhrádzanie záväzkov za dodávku tepla od organizácií patriacich Mestu Dolný Kubín a organizácií patriacich pod VÚC Žilina. Nedá mi nespomenúť aj ten fakt, že Mesto Dolný Kubín patrí k lídrom v zatepľovaní obytných budov. Čo sa aj prejavilo v znížení odberu tepla a tým aj k zníženiu výroby tepla na zdrojoch našej spoločnosti. V závere svojho príhovoru by som sa rád v svojom mene poďakoval našim zamestnancom, ktorí svojou prácou prispeli k dobrým výsledkom spoločnosti a k spokojnosti našich zákazníkov - odberateľov v uplynulom roku Taktiež ďakujem Mestu Dolný Kubín primátorovi a poslancom, odberateľom a obchodným partnerom za spoluprácu v priebehu celého uplynulého roka. Ing. Stanislav Vilček konateľ spoločnosti TEHOS Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 1

5 2. Základné údaje o spoločnosti - Názov spoločnosti: TEHOS, s.r.o. - Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným - Sídlo spoločnosti: Námestie slobody 1269/3, Dolný Kubín - Konateľ spoločnosti : Ing. Stanislav Vilček - IČO: Predmet činnosti : výroba a rozvod tepla ( hlavná činnosť), hospodárenie s bytovým a nebytovým fondom, prenájom motorových vozidiel, prenájom strojov a zariadení, montáž a demontáž vodomerov na studenú vodu, vodomerov na teplú vodu, meračov tepla, výkon energetického audítora, verejné obstarávanie, zámočníctvo, vodoinštalatérstvo a kúrenárstvo, poradenská činnosť v oblasti energetiky a tepelného hospodárstva, inžinierska činnosť, administratívne služby, opravy vyhradených technických zariadení elektrických v rozsahu: E2 technické zariadenia elektrické s napätím do 1000 V vrátane bleskozvodov, trieda objektov A objekty bez nebezpečenstva výbuchu. - Spoločník: Mesto Dolný Kubín, podiel 100 % - Základné imanie: EUR Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 2

6 3. Zhodnotenie jednotlivých činností spoločnosti za rok Zhodnotenie činnosti na úseku tepelného hospodárstva Výroba a rozvod tepla Hlavnou činnosťou je výroba a predaj tepla. Spoločnosť TEHOS je rozhodujúcim dodávateľom tepla na vykurovanie a tepla na prípravu TV pre odberateľov v meste Dolný Kubín. Na túto činnosť má ÚRSOm vydané povolenie č T 0081 na predmet podnikania v tepelnej energetike: výroba a rozvod tepla. Spoločnosť realizuje hlavnú činnosť na týchto energetických zariadeniach: Zdroje tepla ( výhrevne ): P.č. Zásobovacie územie Zdroj tepla - výhrevňa Plynová kotolňa Ľ. Štúra 1. Sídlisko Brezovec Plynová kotolňa ul. Mierová Biomasa II - Nemocnica Plynová kotolňa Nemocnica 2. Sídlisko Banisko Plynová kotolňa Banisko 3. Sídlisko Matúšková Biomasa III Matúšková Plynová kotolňa Matúšková 4. Staré mesto Plynová kotolňa Obrancov Mieru 5. Sídlisko Bysterec Biomasa I Bysterec Plynová kotolňa Bysterec 6. Ťatliakova ul. Domová plynová kotolňa Rozvod tepla: P. č. Primárny teplovod 1. PR Brezovec 2. PR Bysterec Verejný rozvod tepla 3. PR Banisko 4. PR Matúšková ulica 5. PR Obrancov Mieru Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 3

7 Všetky energetické zariadenia okrem plynovej kotolne nemocnice ( v nájme) sú vo vlastníctve spoločnosti TEHOS. V kotolniach Bysterec, Dolnooravská nemocnica a Matúškova sú inštalované kotly na spaľovanie biomasy o celkovom výkone 19 MW t. V roku 2012 bolo 235 vykurovacích dní s priemernou vonkajšou teplotou +3,0 o C, čo predstavuje 3 527,1 D o. Výroba tepla z plynových kotlov bola v objeme ,373 MWh a z kotlov na spaľovanie DŠ ,445 MWh, čo predstavuje 29,72 % zo ZPN a 70,28 % z DŠ. Nákup tepla do výroby bol zabezpečovaný len vnútropodnikový z kotolne Nemocničná do plynových kotolní Ľ. Štúra a Mierová v objeme 6 680,834 MWh, čo predstavuje nárast o 1 628,334 MWh oproti predošlému roku. Na výrobu tepla sa spotrebovalo (nakúpilo) Nm3 ZPN (17 925,423 MWh) a ,56 ton DŠ (36 678,111 MWh). Zmluvným odberateľom bolo predané teplo v objeme ,521 MWh, z toho na ÚK ,309 kwh a na prípravu TÚV ,212 MWh. Odber tepla pre bytové domy predstavoval ,174 MWh (64,87 %), pre ostatných odberateľov ,347 MWh (35,13 %). V bytovom dome SNP 1201 nebola zabezpečovaná výroba tepla na TÚV solárnym systémom, príprava TÚV v celom objeme spotreby TÚV bola zabezpečovaná v rámci KOST so spotrebou tepla 126,275 MWh. Koncom roka bola dodávka prerušená z dôvodu poruchy na zariadení. Na výrobu a distribúciu tepla v kotolniach bola celková spotreba elektriny v množstve 645,951 MWh. V roku 2012 bolo teplo dodávané do 174 objektov. V priebehu roka bol odpojený od mestského rozvodu tepla jeden nebytový objekt v okruhu kotolne Bysterecká (OM č.1222 ORPZ na ul. Bysterecká ), bol napojený na rozvod tepla Archív TEHOS-u v kotolni Mierová (OM č ). Podiel vykurovaných zateplených objektov v roku 2012 narástol oproti predošlému roku o 4 bytové domy, čo predstavuje 60,59 % prevažne bytových domov z celkového počtu napojených objektov. V januári roka 2012 sa vyskytla závažná porucha na podzemnom rozvode tepla okruhu kotolne Matúšková so značným únikom vykurovacej vody (83 m3 do dátumu odstránenia) spôsobenej poškodením ochranného obalu a izolácie teplonosného potrubia cudzou firmou, porucha bola vzhľadom na nepriaznivé počasie dočasne odstránená , výmena poškodenej časti potrubia bola vykonaná v dňoch v rámci plánovaného a oznámeného prerušenia dodávky tepla. V priebehu roka 2012 sa vyskytli poruchy na jednotlivých KOST v objektoch spotreby tepla, najzávažnejšie predstavovali perforáciu doskových výmenníkov tepla na ohrev TÚV v celkovom počte 10 ks. Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 4

8 V dňoch bola prerušená dodávka tepla zmluvným odberateľom v okruhu kotolne Bysterecká z dôvodu montáže nového čerpadla na distribúciu tepla a práce súvisiace s revíziami VTZ. Prerušenie dodávky tepla bolo oznámené v stanovenej lehote. V dňoch sa uskutočnila na kotolni Nemocničná plánovaná rekonštrukcia vnútorných rozvodov distribúcie tepla s premiestnením meračov dodávky tepla do DONsP a na obchodnú zónu, dodávka tepla do PK Ľ. Štúra a Mierová bola obnovená V dňoch v rámci plánovaného a oznámeného prerušenia dodávky tepla odberateľom v okruhu kotolne Nemocničná sa uskutočnila preložka potrubia tepelnej prípojky pre objekt ZŠ a Telocvične (OM č.1954/2) na ul. Nemocničná, dodávka tepla bola obnovená Následne v dňoch bola od hlavných uzáverov tepelnej prípojky vykonaná montáž potrubia PR na KOST a ostatných vnútorných rozvodov v objekte telocvične. Výroba a rozvod tepla pre odberateľov v meste Dolný Kubín v roku 2012 aj napriek poruche na primárnom rozvode Matúškova bola v požadovanej kvalite a v zmysle štandardov kvality. rok výroba tepla v kwh predaj tepla v kwh účinnosť predaja % spotreba plynu v m3 spotreba biomasy t cena za kwh s DPH tržby z tepla v , , , , , , , , , , , , Tab.č.1 Hlavné ukazovatele výroby Spoločnosť TEHOS a životné prostredie Pri spaľovaní palív ( zemného plynu, biomasy) vznikajú emisie, ktoré sa skladajú z TZL ( tuhé znečisťujúce látky), SO 2, NO x, CO, C org, CO 2 skleníkové plyny. Zo spaľovania biomasy sa skleníkové plyny nezarátavajú do bilancie z dôvodu, že biomasa za svojho života spotrebovala skleníkové plyny, ktoré sa potom horením uvoľnia. Skleníkové plyny vznikajú len spaľovaním zemného plynu. Sledujú sa len na kotolni Bysterec a to z dôvodu, že táto kotolňa je zaradená do schémy obchodovania v zmysle platnej legislatívy. Na základe rozhodnutia MŽP SR bola kotolňa vyradená zo schémy obchodovania. V treťom období už nebudú pridelené kvóty CO 2 ( EUA). Dôvodom bolo, že kotolňa nespĺňa inštalovaný príkon 20 MW a viac. Za rok 2012 boli na všetkých zdrojoch znečisťovania ( kotolne výhrevne) dodržané zákonné limity znečisťovania ovzdušia. Dodržiavanie bolo preukázané periodickým oprávneným meraním. Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 5

9 Emisie/Rok TZL 3,0458 2,9413 9, , ,1896 SO 2 0,0235 0,0216 0,0184 0,0189 0,0189 NO x 21, , , , ,9024 CO 12, ,8631 6, , ,467 Corg 0,6398 0,5774 0,5023 0,2114 0,206 CO 2 (EUA) Tab. č. 2 Spolu vypustené emisie za roky Poplatok/Rok Znečisťovanie ovzdušia sumy za jednotlivé roky sú uvedené v eurách Tab. č. 3 Prehľad poplatkov za znečisťovanie ovzdušia Zhodnotenie činnosti na úseku správy bytového fondu K v štyroch bytových domoch a v domoch, ktoré spravujú spoločenstvá vlastníkov bytov sa nachádza 142 nájomných bytov Mesta Dolný Kubín, v ktorých bolo ubytovaných 394 občanov. a) Štruktúra nájomných bytov: 24 bytov v bytovom dome číslo 1783 na ulici J. Ťatliaka, 12 bytov v bytovom dome číslo 348 na ulici Mládežnícka, 66 bytov v bytovom dome Ľudovíta Štúra 2297, 34 bytov v bytovom dome M. Hattalu 2973 Spolu: 136 bytov 2 byty ul. Na Sihoti 2069 (1 trojizbový, 1 jednoizbový) 1 byt ul. Na Sihoti 1159/19 (1 garsónka) 1 byt ul. Pelhřimovská 1194 (1 garsónka) 1 byt ul. Chočská 1531 (1 jednoizbový byt) 1 byty ul. Dukelských Hrdinov 2040 (1 garsónka ) Spolu: 6 bytov Nájomníci dlhujú na nájomnom a zálohových platbách súvisiacich s bývaním k , 57, k bola dlžná čiastka ,37, za rok 2012 sa zvýšili dlhy o 7 588,20. Najväčšie dlhy sú za byty ul. J. Ťatliaka 1783, ktoré sú vo výške ,20. TEHOS, s.r.o. s neplatičmi uzatvára dohody o uznaní dlhu, splátkové kalendáre a pravidelne sleduje ich plnenie. Súdne vymáhanie dlhov je zabezpečované cestou JUDr. Kováčika, právneho zástupcu našej spoločnosti. TEHOS, s.r.o. zabezpečoval v priebehu roka 2012 dodávku tepla na ÚK a TÚV pre nájomné byty vo vlastníctve mesta. V roku 2012 bola dodávka tepla spolu kwh, z toho na ÚK kwh a na TÚV kwh. Bytový dom: počet bytov predané kwh na ÚK predané kwh na TÚV J. Ťatliaka Ľ. Štúra M. Hattalu Spolu: kwh kwh Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 6

10 V bytoch nižšej kategórie na Mládežníckej ul. 348 nájomníci si zabezpečujú vykurovanie obytných priestorov elektrickými konvertormi. TEHOS, s.r.o. poskytuje na krátkodobý i dlhodobý prenájom nebytové priestory, ktoré sa nachádzajú v nevyužívaných priestoroch bývalých výmenníkových staníc a kotolní. Za rok 2012 získal takto z prenájmu sumu ,73 (bez DPH). Za obdobie od do sú pohľadávky na nájomnom z nebytových priestorov vo výške 5652,58 EUR. Pohľadávky staršie ako 360 dní v sume 4653,84 sú vymáhané súdnou cestou. b) Fond opráv bytových domov J. Ťatliaka 1783 : evid. zostatok z predpisu k ,39 čerpané ,69 Najväčšie položky z fondu opráv: mzda domovníka 377,37, maľovanie nebytových priestorov a vonkajšie nátery 316, výmena zárubní v nebytových priestoroch 94,78, oprava plastových vchodových dverí 68, oprava drezovej dosky sifónu a batérie 78, vchodového osvetlenia 55, kúpa bytových dverí (byt č.16) 49,19. Mládežnicka 348 : evid. zostatok z predpisu k ,63 čerpané ,13 Najväčšie položky z fondu opráv: maľovanie bytu č.16 (pleseň a vytopenie) 378, kúpa a montáž 3ks batérií a WC 189,23, vodoinštalačné práce 110, zakúpenie 4 ks elektrických ohrievačov 81,16, zasklenie okna 60,98, revízia bleskozvodov 45. Ľ. Štúra 2297 : evid. zostatok z predpisu k ,31 čerpané ,53 Najväčšie položky z fondu opráv: opravy strechy 1 497, mzda domovníkom 858,85, kúpa a montáž sprchového kúta 498,40, revízia bleskozvodu a elektrického zariadenia 485, výmena, oprava a ciachovanie bytových vodomerov 257,11, zhadzovanie snehu zo strechy (3x) z dôvodu zatekania 2 bytov 200, kontrola požiarnych vodovodných hydrantov s doplnením inventáru 181,03, oprava stropu 95, maľovanie chodieb (len materiál) 79,24, elektroinštalačné práce 60, kúpa žiaroviek 28,08. Bytový dom 2297 bol odovzdaní do užívania mestu pred 11 rokmi. Už po prvom roku sa zistili vážne nedostatky na streche. Mesto uskutočnilo stretnutia so zhotoviteľom stavby (AKORD, s.r.o.) a projektantom stavby, vyhotovili sa zápisy z jednania. Zhotoviteľ stavby urobil len malé opravy 2 strešných výklenkov. Nakoľko sa komplexne nedoriešil technicky problém strechy zamokania vrchných bytov a následne jeho realizácia (oprava celej strechy), problémy so zamokaním bytov ostali naďalej. Reklamácie, ktoré sa nedotiahli, vybavovalo oddelenie výstavby a ŽP pri MsÚ. Správca bytov teraz musí riešiť pravidelne problémy zamokania vrchných bytov. Nájomníci z takýchto bytov odchádzajú, nakoľko zamokanie vytvára pleseň. Na komplexne vyriešenie problému nemá správca v bytovom fonde dostatok finančných prostriedkov. V bytovom dome sa pravidelne kradnú žiarovky, kryty stropných svietidiel, inventár z hydrantov a znečisťujú sa vonkajšie a vnútorné steny domu. Zlepšenie nenastáva ani po prijatí 2 domovníkov (od už je len 1 domovník). M. Hattalu 2973 : nemá vytvorený fond opráv. Bytový dom sa dal do užívania v októbri Od júna 2012 správca požaduje vytvorenie fondu práv, z ktorého by sa následne uhrádzali všetky opravy, nákupy, revízie, mzda domovníka, výmeny bytových vodomerov (TÚV, SV), poistenie domu a pod. Prísľub vytvorenia fondu opráv bol po 5-tich rokov užívania bytového domu. Doposiaľ ešte nebol vytvorený. Najväčšie položky bl uhrádzané zo strediska 02 Domy: mzda domovníka 600, opravy kuchynských liniek po vytopení oprava vane (tesnenie) a výmena ventilov 184, opravy ventilov na stúpačkách 132,20, kontrola požiarnych vodovodných hydrantov s doplnením inventáru 99,73, Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 7

11 výmena, oprava plastových balkónových dverí 48,50. Zo strediska 02 Domy za rok 2012 bola uhradená poistka za domy (bl. 348, bl. 1783, bl a bl. 2973) spolu suma 2083,93. c) Obsadenosť nájomných bytov : Bytový dom Počet dní bez nájmu Najdlhšie neobsadený byt J. Ťatliaka 1783 ( byt č dní b.j.) Mládežnicka 348 ( b.j.) Ľ. Štúra 2297 ( byt č dní b.j.) M. Hattalu 2973 ( byt č dní b.j.) Spolu ( b.j.) Tab. č. 4 V tabuľke obsadenosť nájomných bytov sú uvedené len neobsadené byty, ktoré mali počet dní bez nájmu nad 30 dní. Správca nezodpovedá za obsadenosť nájomných bytov, neuhradený nájom za neobsadené dní v jednotlivých bytov ovplyvňujú hospodárenie s bytovým fondom. Vypočítaných cca dní bez úhrady za nájom predstavuje po prepočte, že v priemere za 5,5 bytov sa celý rok neplatí žiadny nájom. d) Ekonomické vyhodnotenie mesačného spravovania bytového fondu Bytový dom Predpis (základný nájom v ) Splátka úveru (v ) Zostatok z predpisu (v ) J. Ťatliaka ,87 796,65 324,22 Mládežnicka , ,38 Ľ. Štúra , ,05 504,33 M. Hattalu , ,04 399,55 Spolu 8 660, , ,48 Tab. č. 5 Celkový mesačný zostatok z predpisu základného nájmu predstavuje hodnotu 1 439,48 t.j. keď platia všetci nájomníci a byty sú na 100 % obsadené. To je však nereálne. (Vypočítaný zostatok z predpisu je vrátane fondu opráv.). Pre výpočet skutočného priemerného zostatku základného nájmu sa použili účtovné mesačné zostavy (Rozdelenie základného nájmu), z ktorých sa vypočítal skutočný priemerný mesačný základný nájom (8400,35 ) , ,74 = 1 179,61 (skutočný priemerný mesačný zostatok) Skutočný reálny priemerný mesačný zostatok zo základného nájmu je nižší ako je mesačný zostatok z predpisu, je variabilný počas celého roka. Ovplyvňuje ho neobsadenosť bytov a neuhrádzanie pravidelných mesačných nájmov. Správca mestských nájomných bytov TEHOS, s.r.o. má reálne mesačné príjmy na spravovanie bytového fondu v priemere vo výške cca 1 179,61. Z tejto sumy má správca bytov zabezpečiť nasledovné činnosti: vykonanie opráv a údržba (466 mesačný priemer r. 2012), poistenie bytových domov (174 mesačný priemer pre 4 bytové domy za r. 2012). Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 8

12 cena práce 1 zamestnanca a 4 domovníkov (1 300 vrátane odvodov za r. 2012), revízie, BoZP, (30 mesačný priemer pre bleskozvody a elektrické zariadenia za r. 2012), [Ostatné mesačné nákladové položky (cca 20 ) : periodické výmeny vodomerov, ciachovanie vodomerov, právne zastupovanie pri vymáhaní pohľadávok, poradenstvo, súdne poplatky, výpočtová technika, software, školenie, kancelársky potreby,...] Náklady na spravovanie bytového fondu: 1 179, = - 810,39 (mesačná strata) - 810,39 x 12 = ,68 (ročná strata) K tejto vytvorenej ročnej strate (cca 9 724,68 ) je potrebné pripočítať aj neobsadenosť nájomných bytov. Za rok 2012 to predstavovalo 2026 dní. Správca prichádza nielen o príjem za nájom, ale následne si zvyšuje stratu aj z vykurovania neobsadených bytov. Táto strata predstavuje hodnotu cca Celková ročná strata: cca (9 724, ) Záver : V zmysle Zmluvy č.1/2012 o zverení majetku do správy TEHOS, s.r.o. ako správca má zabezpečovať spravovanie mestského bytového a nebytového fondu za všetky finančné odplaty od nájomníkov za používanie bytu. Na základe ekonomického vyhodnotenia je spravovanie mestského bytového fondu pre spoločnosť TEHOS, s.r.o. stratové. Predmetná strata sa každoročne navyšuje aj z dôvodu dlhov na nájomnom a zálohových platbách súvisiacich s bývaním. Len pre rok 2012 sa navýšil dlh o 7 588,20. Tzv. fondy opráv sa evidujú v účtovníctve po bytových domoch len stanoveným predpisom (cca 13,6 % z nájmu ), ich zostatok nepokrýva potreby na realizáciu väčších potrebných opráv (najmä opravu strechy bytového domu 2297 na ul. Ľ. Štúra). Požiadavky správcu mestských nájomných bytov na dofinancovanie straty, poprípade úpravu zmluvy č.1/2012 (napr. pri neobsadených bytov viac ako 30 dní, bude nájom uhrádzať vlastník bytu - mesto), zástupcovia mesta pri rokovaní navrhovanú zmenu neakceptovali. 4. Štruktúra a počty zamestnancov Počet zamestnancov THP (aj konateľ) Údržba Dispečing Pracovné zaradenie ( pozícia) Kuriči a operátori Vodič Upratovačka SPOLU k k k Tab. č priemerný prepočítaný počet pracovníkov Tab. č. 7 Stav zamestnancov je stabilný. Bez zvyšovania počtu zamestnancov boli dané do prevádzky alebo prevzaté do prevádzkovania ďalšie tri kotolne a to: Biomasa II Nemocničná, kotolňa Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 9

13 Dolnooravskej nemocnice ( teplovodná a parná) a Biomasa III biomasová kotolňa na Matúškovej ulici. 5. Ekonomické výsledky Ukazovatele z finančnej analýzy ukazovateľ ukazovatele likvidity ( koef.) pohotová likvidita / 0,2-0,8/ 0,404 0,747 1,176 0,999 0,878 bežná likvidita / 1,1-1,5/ 1,937 2,745 3,111 3,523 2,424 celková likvidita / 2-2,5/ 2,303 3,039 3,373 4,215 2,816 ukozovatele aktivity ( dni) priemerná doba inkasa pohľ doba obratu zásob ukazovatele zadlženosti ( koef.) úverová zadĺženosť 56,38 53,17 48,09 44,31 41,23 stupeň fin.samostatnosti 27,88 25,54 29,51 32,48 32,97 stupeň krytia úrokov 1,658 1,148 3,847 2,233-0,672 ukazovatele rentability ( koef.) rentabilita tržieb 0,021 X 0,08 0,036 X Rentabilita nákladov (ROA) 0,008 X 0,025 0,012 X Rentabilita vl. imania ( ROE) 0,027 X 0,085 0,035 X ukazovateľ opotrebenia DHIM ( %) 28,06 36,06 38,67 45,99 54,09 Súvaha v skrátenej podobe roky 2011,2012 Štruktúra majetku spoločnosti (v celých EUR) Rok Neobežný majetok Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok Zásoby Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Časové rozlíšenie aktív Aktíva celkom Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 10

14 Štruktúra zdrojov (v celých EUR) Rok Vlastné imanie Základné imanie Kapitálové fondy Fondy zo zisku VH minulých rokov VH za účtovné obdobie Záväzky Rezervy Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Krátkodobé finančné výpomoci Bankové úvery Časové rozlíšenie pasív Pasíva celkom VZaS za roky 2011,2012 Tržby z predaja tovaru Výkaz ziskov a strát (v celých EUR) Rok Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru Obchodná marža Výroba Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob Aktivácia Výrobná spotreba Spotreba materiálu, energie a ost. neskl. dodávok Služby Pridaná hodnota Osobné náklady Mzdové náklady Odmeny členom orgánov spoločnosti a druž Náklady na sociálne poistenie Sociálne náklady Dane a poplatky Odpisy a opravné položky DNM a DHM Tržby z predaja dlhod. majetku a materiálu Zostat. cena predaného dlhod. majetku a predaného materiálu Tvorba a zúčtovanie opravných položiek Ostatné výnosy z hospod. činnosti Ostatné náklady na hospod. činnosť Výsledok hospodárenia z hosp. činnosti Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 11

15 Tržby z predaja CP a podielov Predané cenné papiere a podiely Výnosy z dlhodobého finančného majetku Výnosy z krátkodobého finančného majetku Náklady na krátkodobý finančný majetok Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácií Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k finančnému majetku Výnosové úroky Nákladové úroky Kurzové zisky Kurzové straty Ostatné výnosy z finančnej činnosti Ostatné náklady na finančnú činnosť Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením Daň z príjmov z bežnej činnosti splatná odložená Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti po zdanení Mimoriadne výnosy Mimoriadne náklady Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti pred zdanením Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti po zdanení Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení Členenie tržieb (Poznámky - Tržby za vlastné výkony a tovar) Tab. č.8 (v celých EUR) oblasť odbytu Tržby z tepla Tržby z predaja služieb Tržby z prerdaja cenných papierov SPOLU Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 12

16 Členenie ostatných výnosov a tržieb (nezahrnutých v tabuľke č.8) Tab. č.9 (v celých EUR) Názov položky Aktivácia nákladov 0 0 Tržby z predaja dlhodobého majetku Tržby z predaja materiálu Dotácie prevádzkové 0 0 Kapitálové dotácie rozpúšťané do výnosov ostatné výnosy z hosp. činnosti výnosové úroky vnútropodnikové výnosy SPOLU Informácie o nákladoch z hospodárskej činnosti Tab. č.10 (v celých EUR) Názov položky spotreba materiálu celkom z toho: štiepka materiál jednicový ostatná spotreba materiálu Spotreba energie a ostatných neskl. dodávok z toho: plyn el. energia ostatna spotreba energ Náklady na služby z toho: nájomné revízie opravy a údržba služby audítorov ostatné náklady na služby Ostatné náklady z hospodárskej činnosti Osobné náklady Daňové náklady Odpisy Ostatné náklady * Celkové náklady na hospodársku činnosť * zostatková cena predaného DHIM a materiálu + tvorba opravných položiek k pohľadávkam ** v celkových nákladoch sú započítané aj vnútropodnikové náklady Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 13

17 Cash Flow v skrátenom rozsahu(2011,2012) Tab. č.11 (v celých EUR) Ozn. P. Obsah položky Z/S Bežné obdobie 2012 Bezprostredne predchádzajúce obdobie 2011 Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov A. Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti B. Čisté peňažné toky z investičnej činnosti C. Čisté peňažné toky z finančnej činnosti D. Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov E. F. G. H. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom 0 0 Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia Daňové priznanie 2012 (pripočítateľné, odpočítateľné položky, základ dane, daň na úhradu) Tab. č.12 (v celých EUR) Obsah položky 2012 Hospodársky výsledok pred zdanením Pripočitateľné položky - spotreba materiálu nedaňová nedaňové služby opravná položka k pohľadávkam ostatné prevádzkové náklady Spolu pripočítateľné položky Odpočitateľné položky - rozdiel odpisov rozdiel zostatkovej ceny predaného majetku rozdiel daňové a účtovne rozpustenie dotácie Spolu odpočitateľné položky Upravený základ dane Odpočet daňovej straty za predchádzajúce obdobie Daň z príjmov právnických osôb 0 Daňový preplatok 0 Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 14

18 6. Štruktúra dlhodobého majetku spoločnosti k a významné prírastky majetku v r Tab. č.13 (v celých EUR) Položky dlhodobého hmotného majetku pozemky stavby samostatne hnuteľné veci a súbory ostatný dlhodobý hmotný majetok 0 0 obstarávaný dlhodobý hmotný majetok Iné 0 0 SPOLU Významné prírastky dlhodobého hmotného majetku v r Tab. č.14 Položka EUR Zvýšenie skládky štiepky a jej osvetlenie - Biomasa Bysterec Prekládka KOST na ZŠ Nemocničná odkúpenie KOST v AQUA odkúpenie kotolne Matúškova Komentár Z dôvodu potreby zvýšenia zásob drevnej energetickej štiepky a predzásobenia sa v letnom období keď sú najnižšie ceny, bola skládka drevnej energetickej štiepky na kotolni Bysterec upravená na vyššiu kapacitu. Je možné uskladniť cca 3000 až 4000 ton štiepky ( podľa frakcie a vlhkosti), zároveň bolo pôvodné osvetlenie nahradené novým osvetlením s nižšou spotrebou elektriny a vyššou svietivosťou. Prekládka KOS Nemocničná bola vyvolaná investičná akcia z dôvodu, že KOS sa nachádza v priestoroch nepatriacich spoločnosti TEHOS a majiteľ priestorov chce priestory využívať na svoje podnikateľské účely. V minulosti mesto Dolný Kubín odpredalo tieto priestory bez vytvorenia vecného bremena. Odkúpenie KOST v AQUA bolo na základe rozhodnutia majiteľa TEHOS znížiť záväzky predávajúceho voči kupujúcemu. Odkúpenie kotolne na Matúškovej Biomasa III od spoločnosti 6H ENERGO, s.r.o. Ružomberok bolo vykonané z dôvodu zaradenia tohto majetku do majetku spoločnosti TEHOS a možnosť ho odpisovať. Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 15

19 Tab. č.15 Položky dlhodobého nehmotného majetku software 0 0 ostatný dlhodobý nehmotný majetok obstarávaný dlhodobý hmotný majetok 0 0 iné - ocenitelné práva SPOLU Významné prírastky dlhodobého nehmotného majetku v r Tabuľka č.16 Položka Suma v EUR Komentár Neboli žiadne. 7. Štruktúra úverov a leasingov Tabuľka č.17 Zostatok istiny k Zostatok istiny k Zdroje financovania do 1 roka viac ako 1 rok do 1 roka viac ako 1 rok Úvery 1. PRIMA banka 21/073/ , , , ,14 2. PRIMA banka 21/022/ , , , ,51 3. PRIMA banka 21/059/ , , , ,37 4. SZRB I , , , ,68 5. SZRB II , , , ,00 Leasingy 1. 0,00 0,00 0,00 0,00 Splátkové predaje 1. 0,00 0,00 0,00 0,00 Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 16

20 8. Štruktúra pohľadávok a záväzkov k Významné udalosti r.2012 a ich vplyv na hospodársky výsledok spoločnosti po splatnosti Číslo účtu Názov účtu Pohľadávky spolu do splatnosti 0% 5% 10% 25% 50% 75% 100% do 30 dní do 60 dní do 90 dní do 180 dní do 240 dní do 360 dní nad 360 dní Odber. fa za teplo , , , , , , , , , Odber. ost.fa , , , ,86 0,00 1,00 0,00 0, ,22 SPOLU a , , , , , , , , , Odber. Nájom NP 6 762, , , Dlhod.pohľa , ,34 OP SPOLU X 1 624, , , , , , Poskyt.predd avky Radzo 1 245,38 0, Poskytnuté preddavky - súd 99,58 0, Nájomné občania ,18 0, Ost.pohľad. emisie 1 778,10 0, ,38 99, , , Ost.pohľ.- vyregul.tech 4 833,48 0, ,48 OP SPOLU X X 1 624, , , , , ,45 PS k Tvorba OP-zúčtovanie OP za IV.Q , ,57 Stav OP k ,45 Tab. č. 18 Štruktúra pohľadávok po lehote splatnosti: Pohľadávky po lehote splatnosti: Z toho: do 30 dní Do 60 dní Do 90 dní Nad 90 dní Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 17

21 9. Návrh na rozdelenie zisku alebo usporiadanie účtovnej straty Spoločnosť skončila účtovné obdobie s hospodárskym výsledkom stratou vo výške EUR. Navrhujeme vysporiadať stratu rozúčtovaním s nerozdeleným ziskom minulých rokov. V tejto súvislosti je nutné pripomenúť, že výsledok hospodárenia významne ovplyvnila transakcia predaj areálu kotolne Tulská s. č Celková strata z tejto transakcie dosiahla výšku EUR. Stratový predaj nehnuteľnosti sa uskutočnil na základe rozhodnutia vlastníka Mesta Dolný Kubín. Pretože išlo o predaj majetku spoločnosti v rámci konsolidovaného celku za cenu, ktorú nemožno považovať za obvyklú, nebola táto strata daňovo uplatnená. Prevod nehnuteľností bol schválený Mestským zastupiteľstvom Mesta Dolný Kubín. Keby sa transakcia neuskutočnila, bola by spoločnosť dosiahla zisk EUR. 10. Výrok audítora Nezávislý audítor vyjadril k účtovnej závierke nepodmienený názor. 11. Záver a výhľad na r Vybrané ukazovatele finančného plánu Tab.č.18 Ukazovateľ mer. jedn. rok 2013 Výroba tepla kwh Predaj tepla kwh Tržby celkom EUR z toho: tržby z tepla EUR Pridaná hodnota EUR Osobné náklady EUR EBITDA EUR Úroky EUR EBIT EUR Zisk pred zdanením EUR Počet zamestnancov osoby 42 V roku 2012 spoločnosť TEHOS s.r.o. dodávala teplo na vykurovanie a teplo na prípravu TV ( TV teplá voda) pre 169 odberateľov. Z odberateľov tepla je 107 spoločenstiev vlastníkov bytov ( buď v samospráve alebo spravované správcovskou organizáciou ), ktoré odoberajú 65 % z celkového dodávkového množstva tepla a tepla na TV. Ostatných 62 sú organizácie resp. podnikatelia. V roku 2012 nedošlo k odpájaniu odberateľov, stav odberateľov sa ustálil. V rokoch 2005 až 2009 bola vykonaná rekonštrukcia ( výmena Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 18

22 primárneho rozvodu, inštalácia KOST, nové plynové kotolne a dve kotolne na biomasu) tepelného hospodárstva v meste Dolný Kubín. Na základe hore uvedeného má spoločnosť vytvorené predpoklady pre výrazný rozvoj svojej podnikateľskej činnosti. Orientácia najmä na vytvorenie kvalitných personálnych podmienok umožní dosahovať priaznivé ekonomické výsledky a vyššiu stabilitu spoločnosti. Z titulu zmien na odberných miestach ( zateplenie objektov, vyregulovanie, termostatizácia, správanie sa odberateľov ) počas rokov 2005 až 2012 je v ďalších rokoch potrebné doriešiť: a) zavedenie informačného systému na riadenie a bilancovanie celej sústavy tepelných zariadení s finálnym výsledkom fakturácia dodaného tepla, b) prepojenie okruhov Bysterec a Brezovec, c) vyregulovanie primárnych rozvodov, d) osadenie vetvových uzáverov, e)a nakoniec ekonomicky vyhodnotiť možnosti vlastnej výroby elektriny. V Dolnom Kubíne dňa 12. júna 2013 Správa o hospodárení za rok 2012 Strana 19

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35